ABCDEFGHIJKLMNOPQRSTUVWXADAEAF
1
ΔΗΜΟΣ ΔΥΤΙΚΗΣ ΛΕΣΒΟΥ
2
ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟΣ ΤΗΣ 31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2023
3
5η ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΤΙΚΗ ΧΡΗΣΗ (1η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ - 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2023)
4
Ποσά σε Ευρώ
5
Ποσά Ποσά
6
ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΠοσά κλειόμενης χρήσεως 2023Ποσά προηγούμενης χρήσεως 2022
ΠΑΘΗΤΙΚΟ
κλειόμενηςπροηγούμενης
7
Αξία κτήσεωςΑποσβέσειςΑναπόσβ.αξίαΑξία κτήσεωςΑποσβέσειςΑναπόσβ.αξίαχρήσεως 2023χρήσεως 2022
8
Β. ΕΞΟΔΑ ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΣ
Α. ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ
9
 4. Λοιπά έξοδα εγκαταστάσεως4,957,163.464,200,271.62756,891.844,509,200.964,060,832.07448,368.89
Ι. Κεφάλαιο
63,387,156.0463,137,340.84
10
4,957,163.464,200,271.62756,891.844,509,200.964,060,832.07448,368.8963,387,156.0463,137,340.84
11
Γ. ΠΑΓΙΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ
12
 ΙΙ. Ενσώματες ακινητοποιήσεις
ΙΙ. Διαφορές αναπροσαρμογής και επιχορηγήσεις
13
 1. Γήπεδα - Οικόπεδα11,854,242.270.0011,854,242.2711,844,242.270.0011,844,242.27
επενδύσεων - δωρεές παγίων
14
 1α. Πλατείες-Πάρκα -Παιδότοποι κοινής χρήσεως4,442,527.604,018,760.22423,767.384,442,527.603,883,046.74559,480.86
1. Διαφορές αναπροσαρμογής αξίας τίτλων
714,065.34883,160.06
15
 1β. Οδοί-Οδοστρώματα κοινής χρήσεως19,287,888.4717,343,974.261,943,914.2118,887,416.0716,619,820.742,267,595.33
3. Δωρεές παγίων
46,407.8346,407.83
16
 1γ. Πεζοδρόμια κοινής χρήσεως2,585,372.922,317,502.77267,870.152,516,611.932,191,763.57324,848.36
4. Επιχορηγήσεις επενδύσεων
49,672,585.7152,322,886.25
17
 2. Ορυχεία, Μεταλλεία, Λατομεία, Αγροί, Φυτείες, Δάση43,043,869.430.0043,043,869.4343,043,869.430.0043,043,869.4350,433,058.8853,252,454.14
18
 3. Κτίρια και τεχνικά έργα86,420,276.7840,092,283.6446,327,993.1486,420,276.7837,058,020.6349,362,256.15
19
 3α. Κτιριακές εγκαταστάσεις κοινής χρήσεως0.000.000.000.000.000.00
IV. Αποτελέσματα εις νέο
20
 3β. Εγκαταστάσεις Ηλεκτροφωτισμού κοινής χρήσεως1,415,267.551,295,047.25120,220.301,413,049.441,240,650.38172,399.06
Υπόλοιπο αποτελεσμάτων (έλλειμμα) χρήσεως
-553,858.62-208,735.22
21
 3γ. Λοιπές εγκαταστάσεις κοινής χρήσεως6,579,648.054,375,772.502,203,875.555,328,188.894,025,071.541,303,117.35
Υπόλοιπο αποτελεσμάτων προηγουμένων χρήσεων (πλεονασμάτων)
2,280,661.162,489,396.38
22
 4. Μηχανήματα-Τεχνικές εγκ/σεις και λοιπός μηχανολογικός εξοπλισμός2,523,222.492,390,820.74132,401.752,517,313.992,353,268.78164,045.211,726,802.542,280,661.16
23
 5. Μεταφορικά μέσα8,396,794.215,564,706.712,832,087.507,344,034.215,042,410.412,301,623.80
Σύνολο ιδίων κεφαλαίων (ΑΙ+ΑΙΙ+ΑIV)
115,547,017.46118,670,456.14
24
 6. Επιπλα και λοιπός εξοπλισμός2,495,170.312,262,359.05232,811.262,292,222.102,115,407.29176,814.81
25
 7. Ακινητοποιήσεις υπό εκτέλεση και προκαταβολές2,730,823.060.002,730,823.061,311,821.200.001,311,821.20
Β. ΠΡΟΒΛΕΨΕΙΣ ΓΙΑ ΚΙΝΔΥΝΟΥΣ & ΕΞΟΔΑ
26
 Σύνολο ακινητοποιήσεων (ΓΙΙ)191,775,103.140.0079,661,227.140.00112,113,876.00187,361,573.910.0074,529,460.080.00112,832,113.83
1. Προβλέψεις για αποζημίωση προσωπικού λόγω
27
εξόδου από την υπηρεσία
424,197.26437,637.54
28
 ΙΙΙ. Τίτλοι πάγιας επένδυσης και άλλες μακροπρόθεσμες απαιτήσεις
2. Λοιπές προβλέψεις
160,606.94160,606.94
29
 1. Τίτλοι πάγιας επένδυσης985,831.68985,831.68584,804.20598,244.48
30
 Μείον: Οφειλόμενες δόσεις93,804.7493,804.74
31
 Πλέον: Διαφορες αποτίμησης782,211.79701,481.23
Γ. ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ
32
 Μείον: Προβλέψεις υποτιμήσεως213,588.78474,818.271,460,649.9568,136.37539,540.121,525,371.80
Ι. Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις
33
1,460,649.951,525,371.80
2. Δάνεια τραπεζών
0.000.00
34
Σύνολο πάγιου ενεργητικού (ΓΙΙ+ΓΙΙΙ)113,574,525.95114,357,485.63
3. Δάνεια Ταμιευτηρίων
2,012,397.50550,365.47
35
2,012,397.50550,365.47
36
Δ. ΚΥΚΛΟΦΟΡΟΥΝ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ
ΙΙ. Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις
37
 ΙΙ. Απαιτήσεις0.00
38
 1. Απαιτήσεις από πώληση αγαθών και υπηρεσιών4,355,804.723,819,273.54
1. Προμηθευτές
2,127,141.471,186,930.81
39
 Μείον : Προβλέψεις2,949,050.801,406,753.922,949,867.20869,406.34
5. Yποχρεώσεις από φόρους-τέλη
127,300.3395,143.46
40
 5. Χρεώστες διάφοροι18,812.7214,140.59
6. Ασφαλιστικοί οργανισμοί
73.3178.28
41
 6. Λογαριασμοί διαχειρίσεως προκαταβολών και πιστώσεων0.000.00
7. Μακρο/σμες υποχρεώσεις πληρωτέες στην επόμενη χρήση
28,316.880.00
42
1,425,566.64883,546.93
8. Πιστωτές διάφοροι
35,800.8516,207.89
43
2,318,632.841,298,360.44
44
 ΙV. Διαθέσιμα
Σύνολο υποχρεώσεων (ΓΙ + ΓΙΙ)
4,331,030.341,848,725.91
45
 1. Ταμείο14,684.9925,601.62
46
 3. Καταθέσεις όψεως και προθεσμίας4,464,266.145,177,270.42
47
4,478,951.135,202,872.04
48
Σύνολο κυκλοφορούντος ενεργητικού (ΔΙΙ+ΔIV)5,904,517.776,086,418.97
49
50
Ε. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ
51
 1. Έξοδα επόμενων χρήσεων102,367.4188,385.14
Δ. ΜΕΤΑΒΑΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ
52
 2. Έσοδα χρήσεως εισπρακτέα427,346.31726,320.35
1. Έσοδα επόμενων χρήσεων
0.000.00
53
529,713.72814,705.49
2. Έξοδα χρήσεως δουλευμένα
302,797.28589,552.45
54
302,797.28589,552.45
55
56
ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ (Β+Γ+Δ+E)120,765,649.28121,706,978.98
ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (Α+Β+Γ+Δ)
120,765,649.28121,706,978.980.000.00
57
58
59
ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΧΡΕΩΣΤΙΚΟΙ
ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΤΑΞΕΩΣ ΠΙΣΤΩΤΙΚΟΙ
60
 2. Χρεωστικοί λογαριασμοί Προϋπολογισμού49,483,068.4554,098,543.97
2. Πιστωτικοί λογαριασμοί προϋπολογισμού
49,483,068.4554,098,543.97
61
49,483,068.4554,098,543.9749,483,068.4554,098,543.97
62
63
64
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ: 1) Το Δημοτικό Συμβούλιο του πρώην Δήμου Λέσβου σε εφαρμογή των άρθρων 107 και 109 του νόμου 3852/2010 αποφάσισε με την Α.Δ.Σ 757/15-12-2014 μεταξύ άλλων και τα εξής: α) Την επέκταση της χωρικής αρμοδιότητας της ΔΕΥΑ ΛΕΣΒΟΥ στο σύνολο του νομού Λέσβου από 01/01/2015. β) Ενέκρινε όπως οι υπηρεσίες του πρώην Δήμου Λέσβου να ολοκληρώσουν την απογραφή των εγκαταστάσεων ύδρευσης – αποχέτευσης και να παραδώσουν στη ΔΕΥΑ ΛΕΣΒΟΥ λειτουργικά για χρήση τις εγκαταστάσεις και τα δίκτυα ύδρευσης – αποχέτευσης. γ) Ενέκρινε να εφαρμοστούν ταυτόχρονα οι διατάξεις των άρθρων 107 και 109 του ν.3852/10 καθώς και οι διατάξεις του άρθρου 9 παρ. 1 του ν.1069/80.Επίσης η επιχείρηση αναλαμβάνει όλα τα δικαιώματα και τις υποχρεώσεις των πρώην υπηρεσιών ύδρευσης – αποχέτευσης του Δήμου. Από τον συνδυασμό των επόμενων διατάξεων (άρθρο 9 Ν. 1069/80 και άρθρα 1192 εδ.2 και 1198 του Αστικού Κώδικα) προκύπτει ότι οι υποδομές ύδρευσης - αποχέτευσης μεταβιβάζονται από τους ΟΤΑ στην ΔΕΥΑ με την εξής διάκριση: α) τα κινητά αυτοδίκαια και χωρίς καμία άλλη διατύπωση «άμα τη συστάσει της επιχείρησης», β) τα ακίνητα από την άποψη του ενοχικού δικαίου (π.χ. χρήση, κάρπωση) αυτοδίκαια και χωρίς καμία άλλη διατύπωση «άμα τη συστάσει της επιχείρησης», ενώ από την άποψη του εμπράγματου δικαίου με τη μεταγραφή της έκθεσης απογραφής στο οικείο Υποθηκοφυλακείο (βλέπε και γνωμοδότηση Ν.Σ.Κ. 67/86).Επειδή μέχρι σήμερα η διαδικασία μεταβίβασης των πάγιων περιουσιακών στοιχείων δεν έχει ολοκληρωθεί από την άποψη του εμπράγματου δικαίου, τα πάγια περιουσιακά στοιχεία που αφορούν ύδρευση και αποχέτευση απεικονίζονται στον ισολογισμό του Δήμου Δυτικής Λέσβου, ενώ η εκμετάλλευση τους γίνεται απο τη ΔΕΥΑ ΛΕΣΒΟΥ. 2) O ισολογισμός της παρούσας χρήσης (01/01/2022-31/12/2022) είναι ο τέταρτος ισολογισμός του Δήμου Δυτικής Λέσβου που προήλθε από την διάσπαση του πρώην δήμου Λέσβου στους Δήμους Μυτιλήνης και Δυτικής Λέσβου την 01/09/2019 σύμφωνα με τον Ν.4600/2019(Φ.Ε.Κ. Α’ 43/9.3.2019.
65
66
67
68
69
70
71
72
ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜAΤΩΝ ΧΡΗΣΕΩΣ ΠΙΝΑΚΑΣ ΔΙΑΘΕΣΕΩΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ
73
31ης ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2023 (1η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ - 31η ΔΕΚΕΜΒΡΙΟΥ 2023)ΠοσάΠοσά
74
κλειόμενηςπροηγούμενης
75
Ποσά κλειόμενης χρήσεως 2023Ποσά προηγούμενης χρήσεως 2022χρήσεως 2023χρήσεως 2022
76
 Ι.Αποτελέσματα εκμεταλλεύσεως
77
 1. Εσοδα από πώληση αγαθών και υπηρεσιών2,056,067.393,133,586.08
Καθαρά αποτελέσματα(Έλλειμμα) χρήσεως
-553,858.62-208,735.22
78
 2. Εσοδα από φόρους-εισφορές-πρόστιμα-προσαυξήσεις401,967.09425,222.11
(+) Υπόλοιπο αποτελεσμάτων (πλεονάσματα) προηγούμενων χρήσεων
2,280,661.162,489,396.38
79
 3. Τακτικές επιχορηγήσεις από Κρατικό Προυπολογισμό9,323,160.989,463,838.19
Αποτελέσματα (πλεόνασμα) εις νέον
1,726,802.542,280,661.16
80
 Σύνολο11,781,195.4613,022,646.38
81
 Μείον: Κόστος αγαθών και υπηρεσιών9,836,710.2911,016,940.34
82
 Μικτά αποτελέσματα (πλεόνασμα) εκμεταλλεύσεως1,944,485.172,005,706.04Καλλονή Λέσβου, 25 Ιουνίου 2024
83
 Πλέον: Αλλα έσοδα 161,536.00133,529.73
84
 Σύνολο2,106,021.172,139,235.77Ο ΔΗΜΑΡΧΟΣΟ ΑΝΤΙΔΗΜΑΡΟΧΣ
85
 Μείον: 1. Έξοδα διοικητικής λειτουργίας8,152,858.997,102,840.57ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ
86
 3. Έξοδα λειτουργίας δημοσίων σχέσεων84,064.878,236,923.86148,619.667,251,460.23
87
 Μερικά αποτελέσματα (έλλειμμα) εκμεταλλεύσεως-6,130,902.69-5,112,224.46
88
 Πλέον: 1. Πιστωτικοί τόκοι και συναφή έσοδα162,095.5967,146.76
89
 Μείον: 2. Προβλέψεις υποτιμήσεως τίτλων και χρεογράφων145,442.330.00
90
 3. Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα5,209.57150,651.9011,443.6913,529.0813,529.0853,617.68
91
 Ολικά αποτελέσματα (έλλειμμα) εκμεταλλεύσεως-6,119,459.00-5,058,606.78ΤΑΞΙΑΡΧΗΣ ΒΕΡΡΟΣΓΕΩΡΓΙΟΣ ΑΛΑΝΗΣ
92
 ΠΛΕΟΝ: Εκτακτα αποτελέσματα ΑΔΤ/ Α-00053756ΑΔΤ /ΑΖ-930685
93
 1. Έκτακτα και ανόργανα έσοδα4,132,326.494,007,572.03
94
 3. Έσοδα προηγούμενων χρήσεων1,449,573.44845,200.43
95
 4. Έσοδα από αχρησιμοποίητες προβλέψεις προηγούμενων χρήσεων36,854.405,618,754.3336,188.674,888,961.13Ο ΑΝΑΠΛΗΡΩΤΗΣ ΠΡΟΪΣΤΑΜΕΝΟΣΗ ΣΥΝΤΑΞΑΣΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΣ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ
96
 Μείον: ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΥΠΗΡΕΣΙΩΝγια την "e-ΜΕΝΤΩΡ SOLUTIONS Ι.Κ.Ε."
97
 1.Εκτακτα & Ανόργανα Εξοδα1,144.701,571.61
98
 2.Έκτακτες ζημίες0.0014,816.97
99
 3. Έξοδα προηγούμενων χρήσεων14,119.214,454.76
100
 4.Προβλέψεις για εκτάκτους κινδύνους0.0015,263.915,603,490.420.0020,843.344,868,117.79