ABCDEFGHIJKLMNOPQRSTUVWXYZ
1
PT SAMPURNA
2
NERACA SALDO
3
Per 01 Mei 2025
DAFTAR PIUTANG
4
Kas di tangan
 6.528.363 1
Toko Manunggal Com
 10.000.000
5
Kas BNI'46
 67.554.324 2Toko Satelit 20.000.000
6
Bank Danamon
 23.998.765
7
Piutang usaha
DAFTAR UTANG
8
Persediaan barang
1PT Tatalcom 15.000.000
9
Tanah
 300.000.000 2PT Imagecom 19.000.000
10
Bangunan
 780.000.000
11
Akum. Peny. Bangunan
 80.000.000
PERSEDIAAN BARANG
12
Peralatan
 53.000.000 NONAMA ITEMUNITHARGA TOTAL
13
Akum. Peny. Peralatan
 5.300.000 1Epson 25 2.150.000 53.750.000
14
Utang usaha
2HP 35 1.008.000 35.280.000
15
Utang BNI’46
 20.000.000
16
Modal saham
 1.000.000.000
17
Laba ditahan
 210.811.452
18
19
20
Transaksi selama bulan Mei 2025 sebagai berikut:
21
2Diterima pembayaran dari Toko Manunggal Com Rp 2.000.000,- melalui Bank Danamon
22
23
3Perusahaan membeli printer dengan termin 3/10, n/30 dari PT Tatalcom :
24
Epson 35 Unit @ Rp 2.175.000,-
25
HP 6 Unit @ Rp 996.000,-
26
27
4Dikembalikan barang dagangan yang dibeli dari PT Tatalcom tgl 3 Januari 2 unit Epson.
28
29
4Diterima pembayaran dari TOKO Andini melalui Bank BNI’46 sebesar Rp 14.000.000,00
30
31
6Dijual barang dagangan dengan tunai kepada Politama :
32
Epson 2 Unit @ Rp 2.350.000,-
33
HP 1 Unit @ Rp 1.280.000,-
34
35
8Dijual barang dagangan secara termin 2/10, n/30 kepada TOKO SATELIT dengan perincian :
36
Epson 16 Unit @ Rp 2.350.000,-
37
HP 8 Unit @ Rp 1.250.000,-
38
39
8Diterima kembali barang yang dijual tgl 6 Epson sebanyak 1unit harga tidak berubah
40
41
9Dibayar :
42
Spanduk Rp 120.000,-
43
Sumbangan Rp 50.000,-
44
Kertas HVS & tinta printer Rp 75.000,-
45
Listrik Rp 1.200.000,-
46
Telepon Rp 300.000,-
47
48
12
Dibayar utang kepada PT Tatalcom atas pembelian tanggal 3 Mei 2025
49
50
12Dibeli :
51
Air minum (Aqua) Rp 100.000,-
52
Keperluan dapur (gula, teh, kopi) Rp 60.000,-
53
Alat kebersihan Rp 50.000,-
54
55
13Perusahaan membayar sebagian utang kepada Imagecom sebesar Rp 11.000.000,00 yang ditransfer melalui BNI’46
56
57
17
Diterima pembayaran dari Toko Satelit atas penjualan tanggal 8 Mei 2025
58
59
25Dibeli sepeda motor dengan harga Rp 25.995.000,- dibayar dengan tunai
60
61
26
Dijual 10 unit printer Epson dengan harga Rp 2.345.000,- dibayar tunai 40%
62
63
28Pengeluaran kas untuk biaya sebagai berikut :
64
Materai Rp 24.000,-
65
Pemeliharaan listrik Rp 115.000,-
66
Bahan Bakar Rp 75.000,-
67
68
31Dibayar gaji karyawan bulan Mei 2025 :
69
Gaji pokok Rp 8.334.221-
70
Tunjangan Jabatan Rp 1.600.000,-
71
Tunjangan Operasional Rp 1.800.000,-
72
Tunjangan Makan Rp 600.000,-
73
74
31Penyusutan aktiva tetap sebesar 10% dari harga perolehan
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100