Базова Фінансова_модель (1).xlsx

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O	P
1	ФІНАНСОВА МОДЕЛЬ ФОТОСТУДІЇ — поквартальний прогноз на 3 роки
2
3
4	1. ПРИПУЩЕННЯ (ВХІДНІ ДАНІ) — ЗАГАЛЬНІ ПАРАМЕТРИ
5	Приріст к-сті фотосесій, %/квартал	застосовується щокв.	3,0%
6	Інфляція середнього чека, %/квартал	застосовується щокв.	2,0%
7	Приріст ціни оренди студії, %/квартал	застосовується щокв.	2,0%
8	Додаткові послуги (друк, ретуш), % від осн. доходу	друк/ретуш/архів	10,0%
9	Витратні матеріали, % від виручки	фотопапір, реквізит	8,0%
10	Маркетинг і реклама, % від виручки	SMM, таргет	6,0%
11	Єдиний податок (гр. 3 ФОП), % від доходу	спрощена система	5,0%
12	Військовий збір (гр. 3 ФОП), % від доходу	спрощена система	1,0%
13	Амортизація обладнання, грн/квартал	лінійний метод	15 000 грн
14
15	2. СТАРТОВІ ІНВЕСТИЦІЇ (CAPEX + стартовий запас матеріалів)	грн
16	Фотокамера (тушка)	60 000
17	Об'єктиви (2-3 шт.)	55 000
18	Студійне світло (спалахи, стійки, softbox)	70 000
19	Фони + кріплення	25 000
20	Комп'ютер/ноутбук для обробки	45 000
21	Ліцензії ПЗ (Adobe, рік)	12 000
22	Реквізит і меблі для зйомок	40 000
23	Меблі клієнтської зони	35 000
24	Ремонт приміщення	90 000
25	Кондиціонер/вентиляція	25 000
26	Вивіска та брендування	18 000
27	Резерв на непередбачені витрати	25 000
28	Запас витратних матеріалів	100 000
29	Разом стартові інвестиції	600 000
30
31	3. ЗВІТ ПРО ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ
32	Показник	Q1 2026	Q2 2026	Q3 2026	Q4 2026	Q1 2027	Q2 2027	Q3 2027	Q4 2027	Q1 2028	Q2 2028	Q3 2028	Q4 2028	2026 (рік)	2027 (рік)	2028 (рік)
33	Кількість фотосесій, шт/квартал	90	93	95	98	101	104	107	111	114	117	121	125	377	424	477
34	Середній чек за фотосесію, грн	2 500 грн	2 550 грн	2 601 грн	2 653 грн	2 706 грн	2 760 грн	2 815 грн	2 872 грн	2 929 грн	2 988 грн	3 047 грн	3 108 грн	2 576 грн	2 788 грн	3 018 грн
35	Дохід від фотосесій, грн	225 000 грн	236 385 грн	248 346 грн	260 912 грн	274 115 грн	287 985 грн	302 557 грн	317 866 грн	333 950 грн	350 848 грн	368 601 грн	387 252 грн	970 643 грн	1 182 522 грн	1 440 651 грн
36	Оренда студії стороннім, год/квартал	45	46	48	49	51	52	54	55	57	59	60	62	188	212	238
37	Ціна оренди студії, грн/год	550 грн	561 грн	572 грн	584 грн	595 грн	607 грн	619 грн	632 грн	644 грн	657 грн	670 грн	684 грн	567 грн	613 грн	664 грн
38	Дохід від оренди студії, грн	24 750 грн	26 002 грн	27 318 грн	28 700 грн	30 153 грн	31 678 грн	33 281 грн	34 965 грн	36 735 грн	38 593 грн	40 546 грн	42 598 грн	106 771 грн	130 077 грн	158 472 грн
39	Дохід від додаткових послуг, грн	24 975 грн	26 239 грн	27 566 грн	28 961 грн	30 427 грн	31 966 грн	33 584 грн	35 283 грн	37 068 грн	38 944 грн	40 915 грн	42 985 грн	107 741 грн	131 260 грн	159 912 грн
40	ВИРУЧКА, всього грн	274 725 грн	288 626 грн	303 231 грн	318 574 грн	334 694 грн	351 629 грн	369 422 грн	388 115 грн	407 753 грн	428 385 грн	450 062 грн	472 835 грн	1 185 156 грн	1 443 860 грн	1 759 035 грн
41
42	Витратні матеріали, грн	21 978 грн	23 090 грн	24 258 грн	25 486 грн	26 776 грн	28 130 грн	29 554 грн	31 049 грн	32 620 грн	34 271 грн	36 005 грн	37 827 грн	94 812 грн	115 509 грн	140 723 грн
43	Маркетинг і реклама, грн	16 484 грн	17 318 грн	18 194 грн	19 114 грн	20 082 грн	21 098 грн	22 165 грн	23 287 грн	24 465 грн	25 703 грн	27 004 грн	28 370 грн	71 109 грн	86 632 грн	105 542 грн
44	Оренда приміщення, грн	45 000 грн	45 900 грн	46 818 грн	47 754 грн	48 709 грн	49 684 грн	50 677 грн	51 691 грн	52 725 грн	53 779 грн	54 855 грн	55 952 грн	185 472 грн	200 761 грн	217 310 грн
45	Комунальні послуги, грн	10 500 грн	10 710 грн	10 924 грн	11 143 грн	11 366 грн	11 593 грн	11 825 грн	12 061 грн	12 302 грн	12 548 грн	12 799 грн	13 055 грн	43 277 грн	46 844 грн	50 706 грн
46	Оплата праці персоналу, грн	110 000 грн	112 200 грн	114 444 грн	116 733 грн	119 068 грн	121 449 грн	123 878 грн	126 355 грн	128 883 грн	131 460 грн	134 089 грн	136 771 грн	453 377 грн	490 750 грн	531 203 грн
47	Інші операційні витрати, грн	9 000 грн	9 180 грн	9 364 грн	9 551 грн	9 742 грн	9 937 грн	10 135 грн	10 338 грн	10 545 грн	10 756 грн	10 971 грн	11 190 грн	37 094 грн	40 152 грн	43 462 грн
48	ОПЕРАЦІЙНІ ВИТРАТИ, всього грн	212 962 грн	218 398 грн	224 002 грн	229 781 грн	235 742 грн	241 890 грн	248 234 грн	254 782 грн	261 540 грн	268 518 грн	275 723 грн	283 166 грн	885 142 грн	980 648 грн	1 088 947 грн
49
50	EBITDA, грн	61 764 грн	70 228 грн	79 228 грн	88 793 грн	98 952 грн	109 739 грн	121 187 грн	133 333 грн	146 213 грн	159 868 грн	174 339 грн	189 669 грн	300 013 грн	463 212 грн	670 089 грн
51	Маржа EBITDA, %	22,5%	24,3%	26,1%	27,9%	29,6%	31,2%	32,8%	34,4%	35,9%	37,3%	38,7%	40,1%	25,3%	32,1%	38,1%
52	Амортизація, грн	15 000 грн	15 000 грн	15 000 грн	15 000 грн	15 000 грн	15 000 грн	15 000 грн	15 000 грн	15 000 грн	15 000 грн	15 000 грн	15 000 грн	60 000 грн	60 000 грн	60 000 грн
53	Операційний прибуток (EBIT), грн	46 764 грн	55 228 грн	64 228 грн	73 793 грн	83 952 грн	94 739 грн	106 187 грн	118 333 грн	131 213 грн	144 868 грн	159 339 грн	174 669 грн	240 013 грн	403 212 грн	610 089 грн
54	Єдиний податок (ФОП 3 гр.), грн	13 736 грн	14 431 грн	15 162 грн	15 929 грн	16 735 грн	17 581 грн	18 471 грн	19 406 грн	20 388 грн	21 419 грн	22 503 грн	23 642 грн	59 258 грн	72 193 грн	87 952 грн
55	Військовий збір (ФОП 3 гр.)	2 747 грн	2 886 грн	3 032 грн	3 186 грн	3 347 грн	3 516 грн	3 694 грн	3 881 грн	4 078 грн	4 284 грн	4 501 грн	4 728 грн	11 852 грн	14 439 грн	17 590 грн
56	ЄСВ (ФОП 3 гр.)	5 707 грн	5 707 грн	5 707 грн	5 707 грн	6 300 грн	6 300 грн	6 300 грн	6 300 грн	6 849 грн	6 849 грн	6 849 грн	6 849 грн	22 828 грн	25 201 грн	27 395 грн
57	ЧИСТИЙ ПРИБУТОК, грн	24 573 грн	32 204 грн	40 328 грн	48 971 грн	57 570 грн	67 341 грн	77 722 грн	88 746 грн	99 899 грн	112 316 грн	125 486 грн	139 450 грн	146 076 грн	291 379 грн	477 151 грн
58	Чиста маржа, %	8,9%	11,2%	13,3%	15,4%	17,2%	19,2%	21,0%	22,9%	24,5%	26,2%	27,9%	29,5%	12,3%	20,2%	27,1%
59
60	4. ГРОШОВИЙ ПОТІК
61	Показник	Q1 2026	Q2 2026	Q3 2026	Q4 2026	Q1 2027	Q2 2027	Q3 2027	Q4 2027	Q1 2028	Q2 2028	Q3 2028	Q4 2028	2026 (рік)	2027 (рік)	2028 (рік)
62	CAPEX (інвестиції в обладнання/ремонт), грн	(500 000 грн)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(500 000 грн)	-	-
63	Зміна запасів	(100 000 грн)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
64	Операційний грошовий потік, грн	39 573 грн	47 204 грн	55 328 грн	63 971 грн	72 570 грн	82 341 грн	92 722 грн	103 746 грн	114 899 грн	127 316 грн	140 486 грн	154 450 грн	206 076 грн	351 379 грн	537 151 грн
65	Чистий грошовий потік за квартал, грн	(460 427 грн)	47 204 грн	55 328 грн	63 971 грн	72 570 грн	82 341 грн	92 722 грн	103 746 грн	114 899 грн	127 316 грн	140 486 грн	154 450 грн	(293 924 грн)	351 379 грн	537 151 грн
66	Накопичувальний грошовий потік, грн	(460 427 грн)	(413 223 грн)	(357 896 грн)	(293 924 грн)	(221 354 грн)	(139 013 грн)	(46 291 грн)	57 455 грн	172 354 грн	299 670 грн	440 156 грн	594 606 грн	(293 924 грн)	57 455 грн	594 606 грн
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100