| A | B | C | D | E | F | G | H | I | J | K | L | M | N | O | P | Q | R | S | T | U | V | W | X | Y | Z | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | Stefanelli S.A. | DRE Simplificado | Análise Horizontal | Análise Vertical | ||||||||||||||||||||||
2 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | ||||||||||||||
3 | Receita Líquida | 10.000 | 12.000 | 8.000 | 5.000 | 100,0% | 20,0% | -33,3% | -37,5% | 100,0% | 100,0% | 100,0% | 100,0% | |||||||||||||
4 | Custo Variável | (2.000) | (2.520) | (1.840) | (1.300) | 100,0% | 26,0% | -27,0% | -29,3% | -20,0% | -21,0% | -23,0% | -26,0% | |||||||||||||
5 | Custo Fixo | (3.000) | (3.000) | (3.000) | (3.000) | 100,0% | 0,0% | 0,0% | 0,0% | -30,0% | -25,0% | -37,5% | -60,0% | |||||||||||||
6 | Despesa Geral e Administrativa | (2.000) | (2.000) | (3.000) | (3.000) | 100,0% | 0,0% | 50,0% | 0,0% | -20,0% | -16,7% | -37,5% | -60,0% | |||||||||||||
7 | EBITDA | 3.000 | 4.480 | 160 | (2.300) | 100,0% | 49,3% | -96,4% | -1537,5% | 30,0% | 37,3% | 2,0% | -46,0% | |||||||||||||
8 | Despesas Financeiras | (1.000) | (1.200) | (1.500) | (1.900) | 100,0% | 20,0% | 25,0% | 26,7% | -10,0% | -10,0% | -18,8% | -38,0% | |||||||||||||
9 | Lucro Líquido | 2.000 | 3.280 | (1.340) | (4.200) | 100,0% | 64,0% | -140,9% | 213,4% | 20,0% | 27,3% | -16,8% | -84,0% | |||||||||||||
10 | ||||||||||||||||||||||||||
11 | Stefanelli S.A. | Balanço Patrimonial Simplificado | Análise Variação Contas | Análise Vertical | ||||||||||||||||||||||
12 | Ativo | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |||||||||||||
13 | Caixa | - | 4.000 | 2.000 | 1.000 | 4.000 | (2.000) | (1.000) | 0,0% | 6,5% | 3,7% | 2,2% | ||||||||||||||
14 | Contas a Receber | 10.000 | 12.000 | 8.000 | 4.000 | 2.000 | (4.000) | (4.000) | 27,0% | 19,4% | 14,8% | 8,7% | ||||||||||||||
15 | Estoques | 5.000 | 10.000 | 9.000 | 7.000 | 5.000 | (1.000) | (2.000) | 13,5% | 16,1% | 16,7% | 15,2% | ||||||||||||||
16 | Ativo Circulante | 15.000 | 26.000 | 19.000 | 12.000 | - | 11.000 | (7.000) | (7.000) | 40,5% | 41,9% | 35,2% | 26,1% | |||||||||||||
17 | ||||||||||||||||||||||||||
18 | Investimentos | 2.000 | 6.000 | 5.000 | 4.000 | 4.000 | (1.000) | (1.000) | 5,4% | 9,7% | 9,3% | 8,7% | ||||||||||||||
19 | Imobilizado | 20.000 | 30.000 | 30.000 | 30.000 | 10.000 | - | - | 54,1% | 48,4% | 55,6% | 65,2% | ||||||||||||||
20 | Ativo Não Circulante | 22.000 | 36.000 | 35.000 | 34.000 | - | 14.000 | (1.000) | (1.000) | 59,5% | 58,1% | 64,8% | 73,9% | |||||||||||||
21 | ||||||||||||||||||||||||||
22 | Ativo Total | 37.000 | 62.000 | 54.000 | 46.000 | - | 25.000 | (8.000) | (8.000) | 100,0% | 100,0% | 100,0% | 100,0% | |||||||||||||
23 | ||||||||||||||||||||||||||
24 | Passivo | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |||||||||||||
25 | Contas a Pagar | 3.000 | 4.000 | 5.000 | 7.000 | 1.000 | 1.000 | 2.000 | 8,1% | 6,5% | 9,3% | 15,2% | ||||||||||||||
26 | Empréstimos | 3.000 | 15.000 | 17.500 | 20.000 | 12.000 | 2.500 | 2.500 | 8,1% | 24,2% | 32,4% | 43,5% | ||||||||||||||
27 | Passivo Circulante | 6.000 | 19.000 | 22.500 | 27.000 | - | 13.000 | 3.500 | 4.500 | 16,2% | 30,6% | 41,7% | 58,7% | |||||||||||||
28 | ||||||||||||||||||||||||||
29 | Empréstimos | 23.000 | 31.720 | 21.560 | 13.260 | 8.720 | (10.160) | (8.300) | 62,2% | 51,2% | 39,9% | 28,8% | ||||||||||||||
30 | Passivos Não Circulante | 23.000 | 31.720 | 21.560 | 13.260 | - | 8.720 | (10.160) | (8.300) | 62,2% | 51,2% | 39,9% | 28,8% | |||||||||||||
31 | ||||||||||||||||||||||||||
32 | Passivo Total | 29.000 | 50.720 | 44.060 | 40.260 | - | 21.720 | (6.660) | (3.800) | 78,4% | 81,8% | 81,6% | 87,5% | |||||||||||||
33 | ||||||||||||||||||||||||||
34 | Capital Social | 6.000 | 6.000 | 6.000 | 6.000 | - | - | - | 16,2% | 9,7% | 11,1% | 13,0% | ||||||||||||||
35 | Lucros Acumulados | 2.000 | 5.280 | 3.940 | (260) | 3.280 | (1.340) | (4.200) | 5,4% | 8,5% | 7,3% | -0,6% | ||||||||||||||
36 | Ativo Não Circulante | 8.000 | 11.280 | 9.940 | 5.740 | - | 3.280 | (1.340) | (4.200) | 21,6% | 18,2% | 18,4% | 12,5% | |||||||||||||
37 | ||||||||||||||||||||||||||
38 | Passivo Total + PL | 37.000 | 62.000 | 54.000 | 46.000 | - | 25.000 | (8.000) | (8.000) | 100,0% | 100,0% | 100,0% | 100,0% | |||||||||||||
39 | Check | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||
40 | ||||||||||||||||||||||||||
41 | Stefanelli S.A. | Fluxo de Caixa Indireto | ||||||||||||||||||||||||
42 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | ||||||||||||||||||||||
43 | Lucro Líquido | 3.280 | (1.340) | (4.200) | Lucro do Período | |||||||||||||||||||||
44 | ||||||||||||||||||||||||||
45 | Contas a Receber | (2.000) | 4.000 | 4.000 | Ativo: Ano 1 - Ano 2 | |||||||||||||||||||||
46 | Estoques | (5.000) | 1.000 | 2.000 | Ativo: Ano 1 - Ano 2 | |||||||||||||||||||||
47 | Contas a Pagar | 1.000 | 1.000 | 2.000 | Passivo: Ano 2 - Ano 1 | |||||||||||||||||||||
48 | Capital de Giro Operacional | (6.000) | 6.000 | 8.000 | ||||||||||||||||||||||
49 | ||||||||||||||||||||||||||
50 | Investimentos | (4.000) | 1.000 | 1.000 | Ativo: Ano 1 - Ano 2 | |||||||||||||||||||||
51 | Imobilizado | (10.000) | - | - | Ativo: Ano 1 - Ano 2 | |||||||||||||||||||||
52 | Outras Contas Não Circulantes | (14.000) | 1.000 | 1.000 | ||||||||||||||||||||||
53 | ||||||||||||||||||||||||||
54 | Fluxo de Dívidas | 20.720 | (7.660) | (5.800) | Passivo: Ano 2 - Ano 1 | |||||||||||||||||||||
55 | Capital Social | - | - | - | Passivo: Ano 2 - Ano 1 | |||||||||||||||||||||
56 | ||||||||||||||||||||||||||
57 | Fluxo de Caixa do Periodo | 4.000 | (2.000) | (1.000) | ||||||||||||||||||||||
58 | ||||||||||||||||||||||||||
59 | Variação de Caixa do Balanço | 4.000 | (2.000) | (1.000) | ||||||||||||||||||||||
60 | Check | - | - | - | ||||||||||||||||||||||
61 | ||||||||||||||||||||||||||
62 | Dias de Giro | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |||||||||||||||||||||
63 | Dias de Recebimento | 365 | 365 | 365 | 292 | A - (Contas a Receber/ Receita Anual)*365 | ||||||||||||||||||||
64 | Dias de Estoque | 608 | 1217 | 1095 | 852 | B - (Estoques/ Custos)*365 | ||||||||||||||||||||
65 | Dias de Pagamento | 365 | 487 | 608 | 852 | C - (Contas a Pagar/ Custos)*365 | ||||||||||||||||||||
66 | Ciclo de Conversão de Caixa | 608 | 1095 | 852 | 292 | A + B (-) C | ||||||||||||||||||||
67 | ||||||||||||||||||||||||||
68 | Indicadores De Liquidez | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |||||||||||||||||||||
69 | Liquidez Imediata = | 0,00 | 0,21 | 0,09 | 0,04 | Disponibilidade / Passivo circulante | ||||||||||||||||||||
70 | Liquidez Seca = | 1,67 | 0,84 | 0,44 | 0,19 | (Ativo Circulante – Estoques) / Passivo Circulante | ||||||||||||||||||||
71 | Divida Liquida/ EBITDA | 8,7 | 9,5 | 231,6 | (14,0) | Divida Liquida/ EBITDA | ||||||||||||||||||||
72 | ||||||||||||||||||||||||||
73 | ||||||||||||||||||||||||||
74 | Stefanelli S.A. | Fluxo de Caixa Direto - Histórico | Fluxo de Caixa Direto - Projetado As IS | |||||||||||||||||||||||
75 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | ||||||||||||
76 | Entradas Operacionais | |||||||||||||||||||||||||
77 | Recebimento de Clientes | 10.000 | 12.000 | 8.000 | 5.000 | 6.500 | 8.450 | 10.985 | 14.281 | 18.565 | 24.134 | 31.374 | 40.787 | 53.022 | 68.929 | |||||||||||
78 | % Crescimento | 20% | -33% | -38% | 30% | 30% | 30% | 30% | 30% | 30% | 30% | 30% | 30% | 30% | ||||||||||||
79 | ||||||||||||||||||||||||||
80 | Saídas Operacionais | |||||||||||||||||||||||||
81 | Pagamentos a Fornecedores | (2.000) | (2.520) | (1.840) | (1.300) | (1.690) | (2.197) | (2.527) | (3.285) | (4.270) | (5.068) | (6.589) | (8.565) | (11.135) | (14.475) | |||||||||||
82 | % Sobre Recebimentos | -20% | -21% | -23% | -26% | -26% | -26% | -23% | -23% | -23% | -21% | -21% | -21% | -21% | -21% | |||||||||||
83 | ||||||||||||||||||||||||||
84 | Salários Diretos | (3.000) | (3.000) | (3.000) | (3.000) | (3.000) | (3.000) | (3.000) | (3.000) | (3.000) | (3.000) | (3.000) | (3.000) | (3.000) | (3.000) | |||||||||||
85 | % Sobre Recebimentos | -30% | -25% | -38% | -60% | -46% | -36% | -27% | -21% | -16% | -12% | -10% | -7% | -6% | -4% | |||||||||||
86 | ||||||||||||||||||||||||||
87 | Salários Indiretos | (2.000) | (2.000) | (3.000) | (3.000) | (2.210) | (2.873) | (3.735) | (4.855) | (6.312) | (8.206) | (10.667) | (6.118) | (7.953) | (10.339) | |||||||||||
88 | % Sobre Recebimentos | -20% | -17% | -38% | -60% | -34% | -34% | -34% | -34% | -34% | -34% | -34% | -15% | -15% | -15% | |||||||||||
89 | ||||||||||||||||||||||||||
90 | Investimentos | (250) | (250) | (250) | (250) | (325) | (423) | (549) | (571) | (743) | (965) | (1.255) | (1.631) | (2.121) | (2.757) | |||||||||||
91 | % Sobre Recebimentos | -3% | -2% | -3% | -5% | -5% | -5% | -5% | -4% | -4% | -4% | -4% | -4% | -4% | -4% | |||||||||||
92 | ||||||||||||||||||||||||||
93 | ||||||||||||||||||||||||||
94 | Total Saídas Operacionais | (7.250) | (7.770) | (8.090) | (7.550) | (7.225) | (8.493) | (9.811) | (11.711) | (14.324) | (17.239) | (21.511) | (19.315) | (24.209) | (30.572) | |||||||||||
95 | % Sobre Recebimentos | -73% | -65% | -101% | -151% | -111% | -101% | -89% | -82% | -77% | -71% | -69% | -47% | -46% | -44% | |||||||||||
96 | ||||||||||||||||||||||||||
97 | Fluxo de Caixa Operacional | 2.750 | 4.230 | (90) | (2.550) | (725) | (43) | 1.174 | 2.569 | 4.240 | 6.895 | 9.863 | 21.472 | 28.813 | 38.358 | |||||||||||
98 | ||||||||||||||||||||||||||
99 | Fluxo de Caixa Financeiro | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | |||||||||||||||
100 | Endividamento Banco Fia | (6.500) | (6.500) | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||