ABCDEFGHIJKLMNOPQRSTUVWXYZ
1
2
3
41
Tabel A. Identifikasi Risiko dan Kecukupan Rancangan Pengendaliannya
42
(Matriks Risiko-Pengendalian)
43
44
Nama Entitas Akuntasi/Pelaporan
: Balai POM di Pangkalpinang
45
Akun Signifikan
: MAK
46
47
Diisi oleh Pemilik PengendalianDiisi oleh Tim Penilai
48
No.Proses/Transaksi UtamaRisiko UtamaNama Pengendalian UtamaAplikasi PendukungPelaksana PengendalianDokumen PendukungTipe PengendalianAsersiMemadai
Ya/Tidak
50
1Kesesuaian Penentuan Mata Anggaran Pengeluaran (MAK)Kesalahan pencatatan akun di dokumen keuanganPemeriksaan dokumen oleh verifikator dan PPSPM untuk menentukan keakuratan akunAplikasi SAS- PPK, Bendahara Pengeluaran, PP-SPM, Verifikator- Untuk GU : Kuitansi,notaITDMExistence , completenessYa
51
- Untuk LS : SPP, SPM, berkas pendukung SPM
52
Atribut: Ttd PPK, Ttd Bendahara Pengeluaran, Ttd PP-SPM
53
54
Paraf pemilik pengendalian/Tanggal :
55
56
57
Simpulan Cukup/Tidak Cukup :
Cukup
58
59
60
Usulan Koreksi/(feedback) :
61
62
63
64
65
*
Penilaian Kelemahan Rancangan apabila manajemen tidak memperbaiki :
66
67
1
68
**2
69
3
70
71
Paraf Tim Penilai/Tanggal :
72
73
***
176
177
178
179
180
181
182
183
184
185
186
187
188
189
190
191
192
193
194
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
206
207
208
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
240