ABCDEFGHIJKLMNOPQRSTUVWXYZAAABACADAEAFAGAHAIAJAKALAMANAOAPAQARASATAUAVAWAXAYAZBABBBCBDBEBFBGBHBIBJ
1
2
Código:
ESE HOSPITAL LOCAL DE PUERTO ASIS
3
PLAN ANUAL DE AUDITORIA BASADO EN RIESGOS 2024
Versión:
4
Fecha:
5
Objetivo del Plan: Establecer de manera ordenada las actividades de auditoría, así como las relacionadas con los roles e informes de competencia de la oficina, que adelantará el Jefe o Asesor de Control Interno para agregar valor y mejorar las operaciones de la entidad; ayudando a cumplir sus objetivos mediante la aplicación de un enfoque sistemático y disciplinado para evaluar la gestión de riesgos y controles.
6
7
TITULO DE LA AUDITORIAEneroFebreroMarzoAbrilMayoJunioJulioAgostoSeptiembreOctubreNoviembreDiciembreOBSERVACIONES% Cumplimiento EVIDENCIAS
8
Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 5Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 5Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 5Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 5Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 5Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 5Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 5Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 5
9
AUDITORIAS BASADAS EN RIESGOS
10
Apoyo a la Gestión: Gestión contratacion Seguimiento verificación a Contratación realizada : Verificación oportunidad de publicacion de la contratación en SIA Observa 100%Se presenta informe a Gerencia del seguimiento realizado a la oportunidad de publicación de la contratación SIA OBSERVA.
11
Apoyo a la Gestión: Gestion del Talento Humano1.Verificar el cumplimiento de la Ley. 190 de 1995, tanto para los servidores públicos como para los contratistas vinculados Sigep II.100%Se realizo auditoria al proceso de SIGEP con un % de cumplimiento asi: administrativos 83%, asistenciales 56%, programa de Equipos Basicos: 35%. Total promedio: 58%
12
Apoyo a la Gestión: Gestión Tesoreria Verificar la confrontación y consignación de efectivo diario de los facturadores. Póliza global de recursos para responsables de caja menor. Cuentas por pagar100%1. Se relizo auditoria de caja menor a Tesoreria. 2. Verificación de recaudos por tesoreria de copagos (facturación). 3. Verificación en mesa de trabajo de las Cuentas por pagar, realizada por Revisoria Fiscal.
13
Apoyo a la Gestión: Calidad y AdmonVerificación de reportes en diferentes plataformas SISPRO, SUPERSALUD (Circular Unica), decreto 2193, CHIP, Resolución 256 y la 012100%Res. 2175 de 2015 del Ministerio de Salud y Protección social No se presenta reporte en el mes de febrero que se presenta en marzo y el mes de junio que se presenta en julio.
14
Atencion y cuidados en la prestación de servicios : siauVerificar el cumplimiento de las actividades realizadas para el desarrollo del proceso SIAU. Se evaluará el cumplimiento de las funciones de recibir, tramitar y resolver las quejas, sugerencias y reclamos que los ciudadanos formulen y que se relacionen con el cumplimiento de la mision de la entidad. Verificación de los deberes y derechos.100%Se verifico cumplimiento de las actividades realizadas por SIAU a 30 de diciembre de 2023 y a 30 de junio de 2024
15
Apoyo a la Gestión: Gestion de Inventarios Seguimiento y verificación al proceso de toma fisica de inventarios 2024 tres (3) bodegas de almacen , farmacia de Santana, El Jardín, Carmelita, Mediana Complejidad y Asistencial.100%La ESE programó los inventarios semestrales los cuales se realizaron a las cinco (5) farmacias y a las tres (3) bodegas de almacen ( asistencial - mediana complejidad y administrativo) . El informe se presento a Gerencia.
16
Apoyo a la Gestión: Gestion Financiera1. Auditoria Financiera 2. Revision Conciliaciones Bancarias - Auditoria pagos retefuente - Reteica - Reteiva - declaracion de Ingresos y Patrimonio 3. Caja Menor 100%1. Se realiza auditoria a Caja menor Tesoreria , revisión de conciliaciones bancarias, pagos oportunos de retefuente, reteiva y reteica, oportunidad en la presentación de la declaración de Ingresos y Patrimonio y auditoria de Caja menor.
17
INFORMES POR REQUERIMIENTO LEGAL
18
1. ROL DE LIDERAZGO ESTRATEGICO
19
Participación en Comités Asistir a los diferentes comités a los cuales por requerimiento legal deba asistir con voz pero sin voto. ( comité de control interno, comité de conciliación, comité de gestión y desempeño institucional, comité de sostenibilidad contable, farmacia, Siau etc.)60%OCI no cuenta con un equipo multidisciplinario que le permita tener espacio para asistir a todos los Comités
20
Comité Institucional de Coordinación de Control Interno Convocar a los comités Institucionales de Coordinación de Control Intrerno, llevar las actas de comité . Ejercer la Secretaría Técnica del mismo, Socializar los informes de auditoría y situaciones que amerite de acuerdo a sus roles100%Se realizo comité en el mes de marzo, aprobaión del Plan de Informes y Auditorias vigencia 2024 y en el segundo semestre, donde se aprobo la actualización de la Politica de Administración de Riesgos
21
Seguimiento Res. 408 de 2018 Este informe consolida toda la vigencia y se presenta a la administración el 30 de marzo de la siguiente vigencia. Se definen seguimientos trimestrales que faciliten su consolidación para la presentación en la fecha requerida. Ley 909 de sept. 23 de 2004 Art 39100%Según Acuerdo N°004 del 22 de abril de 2024 La Junta Directiva realiza evaluación de cumplimiento del Plan de Gestión de la Dra Glinys Edith Diaz Llerena de la vigencia 2023 con un resultado de 2.84. En la vigencia 2024 se realizo seguimiento a travéz de los Comités y del Plan de Acción responsabilidad de OCI.
22
Participacion en Junta Directiva Participar en las Sesiones de Junta Directiva a las cuales fuere invitado.100%Se asistio a invitacion de reunion de Junta Directiva con tema de informe SIHO y presentación del Revisor Fiscal
23
2. ROL EVALUACION Y SEGUIMIENTO
24
Informe de Austeridad y Eficiencia del Gasto -Ministerio de Hacienda y Credito Püblico Verificación del cumplimiento de las disposiciones de austeridad. No se envía, las Contralorías podrán solicitarlo en sus visitas a las entidades.100%Se realizo a mayo el informe correspoondiente al IV Trimestre de 2023 y a 15 de mayo se radica el I Trimestre de 2024 y II Trimestre 12 agosto de 2024.
25
Evaluación de la Gestión por áreas o dependencias, Ley 909 de 2004Verificar el cumplimiento de las metas y objetivos propuestos por cada uno de los procesos en sus Planes Operativos Anuales y/o Planes de Acción, para de esta manera realizar un informe que permita dar cumplimiento a lo establecido en el Ley 909 de 2022. De acuerdo a la información obtenida del POA - Ejecución del Plan de Acción. Todas las áreas , dependencias y/o procesos. Esta evaluación sera presentada a Gerencia y a Talento Humano antes del 31 de enero de 2025.100%Se verifico el cumplimiento de las metas y objetivos en el plan de acción aprobado por la Dirección observandose un cumplimiento del 94% a diciembre de 2024
26
Elaboracion y presentacion del Plan Anual de Auditoria e Informes de la Oficina de Control Interno Diseñar el proceso de control interno en la entidad, orientado al mejoramiento y la innovación mediante las buenas practicas a los procesos o áreas auditables.100%Se presento en reunión del Comité de Coordinación de Control Interno donde fue aprobado según Acta N°.10 del 14 de marzo de 2024.
27
Informe de seguimiento a la Estrategia de Rendición de CuentasInforme de seguimiento a la Estrategia de Rendición de Cuentas y sus acciones complementarias. Ley 489 de 1998 .100%Se presenta informe a Gerencia y se publiica en la pagina web de la entidad en los tiempos establecidos en los lineamientos de la DAFP
28
Informe Semestral sobre la atención prestada por la entidad, por parte de las Oficinas de Quejas, Sugerencias y Reclamos.Verificar el cumplimiento del artículo23 de la Constitución Politica de Colombia, Ley1474 de 2011, Ley 1755 de 2015, ley 1712 de 2014, y Ley 1755 de 2015, Ley 1437 de 2011. Con base en el suministro de la información de la Oficina de Participación Comunitaria y atención al ciudadano y de la Oficina Juridica en relación a las Tutelas. Presentar a Gerencia y a los intervinientes informe semestral-PublicarPágina WEB. Perioricidad semestral de acuerdo a la Ley 1474 de 2011.100%En los primeros días de enero de 2024 se realizo II Informe Semestral de PQRSF correspondiente al periodo de julio - diciembre de 2023.
29
Informe de seguimiento al Plan MIPG : Furag - DafpVerificar el cumplimiento al Plan MIPG 2023. Decreto Nacional 1499 de 2017 . Presentar informe de los resultados obtenidos100%En el mes de abril de 2024 la Procuraduria establecio las fechas de reporte dando cumplimiento a la evaluación y se esta a la espera de los resultados finales para informe a Gerencia
30
Seguimiento a Planes de Mejoramiento auditorias internas - externas 2023-2024Veriificar el cumplimiento a las acciones de Mejora propuestas por los procesos auditados100%Se recibio 39 auditorias al área asistencial de los entes externos ( Emssanar, SSD, SSM, Mallmas, AIC, Nueva EPS. Se constituyeron planes de mejoramiento con seguimiento del área de Calidad. y un resultado final de cumplimiento del 96% a 31 de diciembre de 2024. La auditoria de Cuenta de la vigencia 2023 fue reportada por la Contraloria Departamental del Putumayo en julio de 2024, sin hallazgos
31
Seguimiento reporte de información Ley de Cuotas 2023Verificar la adecuada y efectiva participación de la mujer en los niveles decisorios de la entidad. Informe que permite dar cumplimiento al Art. 4° Ley 581 de 2000.100%Para este año la entidad no estuvo obligada
32
Verificacion y Acompañamiento a baja de inventarios de bienes muebles e inmuebles .Atender las solicitudes de las áreas responsables, Encumplimiento de lo dispuesto por la ESE Hospital Local por medio de acto administrativo sobre la intervención de Control Interno respecto a los inventarios de bienes muebles e inmuebles100%Se realiza acompañamiento en el mes de mayo al proceso de baja de inventarios. Se prioriza la asistencia a estos comités
33
Informe trimestal de cumplimiento del plan de mejoramiento archivísticoEste segumiento aplica para entidades que ha recibido visita de inspección por parte del Archivo General de la Nación y/o Gobernacion. Decreto 106 de 2015 - Ley 594 de 2000.100%Se presento el primer informe a enero y el segundo en mayo de 2024 y el 24 septiembre el tercero , a Archivo - Gobernación
34
Seguimiento a la acitividad litigiosa - EKOGUIEntidades del orden territorial harán seguimiento a la Gestión e Información de la Actividad Litigiosa de su entidad, acorde con los lineamientos generales definidos por la Agencia de Defensa Jurídica del Estado100%Se realizo seguimiento a la actividad letigiosa de la entidad .
35
Seguimiento al cumplimiento del Informe de Gestión de Servidores Públicos salientesCada que se presente salida de un directivo de la entidad. Ley 951 de 2005 - Directiva_6_de_2007_Procuraduria_General_de _la_Nación Resolución Orgánica Número 5674 de 2005. Velar por el cumplimiento del deber de presentar y recibir el acta de informe de gestión, requerir al responsable para que cumpla con la obligación cuando no lo hiciere en la oportunidad legal.100%Se observa un cumplimiento de Tesorería - Subgerencia Administrativa - Subgerencia Cientifica . En revisión el informe de Gerencia de la vigencia 2020-2024
36
Seguimiento a la ejecución del Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano El plan y sus seguimientos deben ser publicado en la página web de la entidad respectiva. Ley 1474 de 2011 Art. 73100%Se presento y publico el Informe a III Cuatrimestre de 2023 y el 15 de mayo el Informe PAAC I Cuatrimestre vigencia 2024. El 13 de septiembre se presento el Informe PAAC II Cuatrimestre 2024, El Informe PAAC III Cuatrimestre se publico en enero de 2025 con un 93% de cumplimiento.
37
3. ROL DE EVALUACION DE LA GESTION DE RIESGOS
38
Informe de Evaluación y Seguimiento al Mapa de Riesgos de corrupcionVerificar la existencia del mapa de riesgos de corrupción y el tratamiento de los riesgos y sus respectivos controles .100%Se presento y publico el Informe a III Cuatrimestre de 2023 y el 15 de mayo el Informe PAAC I Cuatrimestre vigencia 2024 incluyendo el seguimiento y evaluación de controles del mapa de riesgos de corrupción respectivamente. A 13 de septiembre de 2024 se presenta el Informe II Cuatrimestre 2024
39
4. ROL RELACION CON ENTES EXTERNOS
40
Informe Semestral de evaluación independiente del estado del Sistema de Control interno (anterior informe pormenorizado) SCI. El informe evalúa :
1 de enero a 30 junio se publica 30 julio
1 de julio a 31 de diciembre se publica 31 enero siguiente vigencia, es informe anual para SIA AUDITORIA		100%En enero de 2024 de diligenció la matriz de evaluación correspondiente al segundo semestre de 2023, los resultados se publicaron en la página web de la entidad. A 31 de julio de 2024 se publico el informe semestral correspondiente al primer semestre de 2024.
41
Informe Control Interno Contable vigencia 2023 - Contaduría General de la NaciónLa Evaluacion del Control Interno Contable a 31 de diciembre de 2023, consiste en verificar la Razonabilidad de los Estados Financieros y deterinar que la información sea oportuna, veraz y confiable, la efectividad de los Controles establecidos en la entidad, el seguimiento y la verificación en el Sistema de Control Interno, de acuerdo con lo señalado en la Resolución 193 del 5 de mayo de 2016 "Po r cual se incorpora, en los Procedimientos Transversales del Régimen de Contabilidad Pública, el Procedimiento para la Evaluación del Control Interno Contable "el Decreto 2145 de 1999 y los procesos y procedimientos de la ESE Hospital Local Puerto Asis. Éste Informe se debe presentar a la Contaduría General de la Nación a través del Consolidador de Hacienda e Información Pública (CHIP),antes del 28 de febrero de cada año, segun la Res 0264 de 2018.100%Antes del 28 de febrero se realizó informe acorde a la Resolución 193 y el Decreto 2145 de 1999. Informe para la Contaduría General de la Nación a través del Consolidador de Hacienda Púclica (CHIP)
42
Medicion del Desempeño Institucional MDI (d iligenciar el FURAG II Plataforma de la Función Publica que establece el Estado de Avance del Modelo Estándar de Control Interno MECI en el marco de MIPG a través de FURAG en cada vigencia)Evaluación MIPG - MECI según Oficio PDFP1 N°0264 del 10 de abril de 2024, reporte de informacióon a través del formulario único de avances de gestión FURAG de la Procuraduria Gral. De la Nación y Según Circular N° 100-006-2024 Departamento Administrativo de la Función Púlica.100%Se realiza la medición del desempeño institucional a través del aplicativo FURAG en el mes de abril, Control Interno diligencia MECI y presenta certificación a Gerencia. Continua pendiente los resultados los cuales se consignaran en un informe y se publica en la página web de la entidad .
43
Seguimiento y validacion de Informe sobre Derechos de Autor en lo relacionado al software. Según Circular 07 de 2005, 04 de 2016 y 17 de 2011 de la Dirección Nal de Derechos de AutorSeguimiento Anual a licenciamiento del Software-losDerechosdeAutor. En cumplimiento a la Circular 02 del 02/02/2002; y Circular 012 de 2007. Con base en la información suministrada por la Oficina de Sistemas de Información - TICs. Diligenciamiento antes del tercer viernes del mes de marzo de cada año a la Dirección Nacional de Derechos de Autor100%A 12 de marzo de 2024, conjuntamente con Area de Sistemas se presenta los resultados obtenidos en la verificación de licenciamiento de software de la entidad. Es de mencionar que los equipos que no tienen licencia se obtiene una aplicación gratis que es utilizada en varios equipos.
44
Seguimiento al cumplimiento de la Ley 1712 de 2014. Por medio de la cual se crea la Ley de Transparencia y del Derecho de Acceso a la Infomación Pública Nacional - ITA Verificar el cumplimiento a los minimos de la Ley de transparencia. Informe de Transparencia y Acceso a la Informacion . Peiodicidad: Anual - Ley 1712. Cuando lo direccionen100%Los lideres de los procesos realizan seguimiento al ITA (Procuraduria) con un resultado de 59/100
45
Informe de labores OCI 2023Informe anual correspondiente a la vigencia 2023 a la Contraloria. Ley 87/93, Decreto 943/2014, D1537/2001 Art 3°, Ley 1474/2005100%Se realiza informe de las actividades por roles para informe a SIA AUDITORIA. Se carga en la plataforma CGR en abril 2024.
46
Seguimiento a los planes de mejoramiento de las auditorias de la CGR e Informe de Avance al plan de mejoramiento suscrito con la Contraloria vigencia 2023Realizar seguimiento a las acciones del Plan de Mejoramiento suscritocon la Contraloria de Departamental del Putumayo a vigencia 2023100%A 10 de abril de 2024 se cargo en la plataforma de Auditoria de la CGR el informe de avance del plan de mejoramiento suscrito por la enttidad
47
Informe sobre posibles actos de corrupción (eventuales) Ley 1474 de 2011. Reporte al sistema de Alertas de Control Interno (SACI)Reportar los posibles actos de corrupción e irregularidades que se llegaren a presentar, Ley 1474 de 2011 y normas reglamentarias. Acto legislativo 04 de 2019 - Decreto 403 de 2020: Art.62. Sistema de Alertas del Control Interno. Créase el Sistema de Alertas de Control Interno a Cargo de la Contraloría Gral. de la República. 100%No se observo actos de corrupción a través del mapa de riesgos de corrupcion
48
Atención a Entes ExternosServir de enlace entre los Entes Externos de Control y la Ese Hospital Local Puerto Asis con el fin de facilitar el flujo de informacion y el cumplimiento de requerimientos con dichos organismos, acorde con los lineamientos de la entidad.100%Se atendió seguimiento de activos donados por la gobernación por parte de la Contraloria Departamental del Putumayo
49
5. ROL ENFOQUE HACIA LA PREVENCION
50
Fomento de la Cultura de Autocontrolrealizar actividades tendientes a fomentar la cultura del autocontrol, Sobre Sistema de Control Interno
51
Asesoria y AcompañamientoCuando se solicite formalmente100%Se atiende a la demanda
52
53
54
MARIA MERY QUINTERO PEREZ
55
JEFE OFICINA DE CONTROL INTERNO
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100