ABCDEFGHIJKLMNOPQRSTUVWXYZAAABACAD
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TÍTULONOMBRE CORTODESCRIPCIÓN
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Resultados de auditorías realizadasLTAIPG26F1_XXIVLa información correspondiente a los resultados de las auditorías internas y externas realizadas a su ejercicio presupuestal, así como los hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, dictámenes o documentos correspondientes, entregados por la instancia que las haya realizado y, en su caso, el seguimiento a cada una de ellas.
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Tabla Campos
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EjercicioFecha de inicio del periodo que se informaFecha de término del periodo que se informaEjercicio(s) auditado(s)Periodo auditadoRubro (catálogo)Tipo de auditoríaNúmero de auditoríaÓrgano que realizó la revisión o auditoríaNúmero o folio que identifique el oficio o documento de aperturaNúmero del oficio de solicitud de informaciónNúmero de oficio de solicitud de información adicionalObjetivo(s) de la realización de la auditoríaRubros sujetos a revisiónFundamentos legalesNúmero de oficio de notificación de resultadosHipervínculo al oficio o documento de notificación de resultadosPor rubro sujeto a revisión, especificar hallazgosHipervínculo a las recomendaciones hechasHipervínculos a los informes finales, de revisión y/o dictamenTipo de acción determinada por el órgano fiscalizadorServidor(a) público(a) y/o área responsable de recibir los resultadosTotal de solventaciones y/o aclaraciones realizadasHipervínculo al informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado, en su casoTotal de acciones por solventarHipervínculo al Programa anual de auditoríasÁrea(s) responsable(s) que genera(n), posee(n), publica(n) y actualizan la informaciónFecha de validaciónFecha de actualizaciónNota
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20221/7/202230/9/20222021(Enero-Junio)Auditoría internaCMAPA004.6-2021.001Contraloría MunicipalOficio 004.6 N°. 239/2021Oficio 004.6 N°. 239/2021Oficio 004.6 N°. 240/2021, Oficio 004.6 N°. 060/2022
Verificar la gestión de los recursos recaudados y ejercidos durante el Primer Semestre (Enero-Junio) del Ejercicio Fiscal 2021, por parte del Comité Municipal de Agua Potable y Alcantarillado de Apaseo el Alto (CMAPA), de conformidad con lo establecido en la Ley General de Contabilidad Gubernamental, las normas y acuerdos emitidas por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC) y demás normatividad aplicable.
RECURSO PROPIO
Con base en lo establecido en el artículo 70 fracción I, artículo 75 sobre la Información Relativa al Ejercicio Presupuestario y al artículo 82 sobre la Información Financiera Relativa a la Evaluación y Rendición de Cuentas de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; al artículo 139 fracción IV, V y XX sobre las Atribuciones del Contralor Municipal de la Ley Orgánica Municipal para el Estado de Guanajuato; al artículo 6 sección A fracción I, IV, VII y XII, sección B fracción VIII, XIV, XV, XVI y XXXII y al artículo 8 fracción IV, V, VI y VIII del Reglamento Interior de la Contraloría Municipal de Apaseo el Alto, a los artículos 18, 41 y 176 fracción II y IV del Reglamento del Organismo Operador Descentralizado de la Administración Municipal denominado Comité Municipal de Agua Potable y Alcantarillado para el Municipio de Apaseo el Alto y demás normatividad aplicable en la materia.
https://https://https://CP. JAVIER GIRON ARZATEhttps://https://CONTRALORIA MUNICIPAL30/9/202230/9/2022La revisión se encuentra en etapa de Documentación comprobatoria con un AVANCE del 60%. Cabe mencionar que por el momento el área responsable de dar continuidad se encuentra sin personal a cargo.
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20221/7/202230/9/20222021(Enero-Junio)Auditoría internaSMDIF004.6-2021.002Contraloría MunicipalOficio 004.6 N°. 227/2021Oficio 004.6 N°. 228/2021
Verificar la gestión de los recursos recaudados y ejercidos durante el Primer Semestre (Enero-Junio) del Ejercicio Fiscal 2021, por parte del Sistema Municipal para el Desarrollo Integral de la Familia del Municipio de Apaseo el Alto, Guanajuato (SMDIF), de conformidad con lo establecido en la Ley General de Contabilidad Gubernamental, las normas y acuerdos emitidas por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC) y demás normatividad aplicable.
RECURSO PROPIO, RECURSO MUNICIPAL
Con base en lo establecido en el artículo 70 fracción I, artículo 75 sobre la Información Relativa al Ejercicio Presupuestario y al artículo 82 sobre la Información Financiera Relativa a la Evaluación y Rendición de Cuentas de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; al artículo 139 fracción IV, V y XX sobre las Atribuciones del Contralor Municipal de la Ley Orgánica Municipal para el Estado de Guanajuato; al artículo 6 sección A fracción I, IV, VII y XII, sección B fracción VIII, XIV, XV, XVI y XXXII y al artículo 8 fracción IV, V, VI y VIII del Reglamento Interior de la Contraloría Municipal de Apaseo el Alto y demás normatividad aplicable en la materia.
https://https://https://LIC. PRISCO BARRERA JIMENEZhttps://https://CONTRALORIA MUNICIPAL30/9/202230/9/2022La revisión se encuentra en etapa de Documentación comprobatoria con un AVANCE del 60%. Cabe mencionar que por el momento el área responsable de dar continuidad se encuentra sin personal a cargo.
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20221/7/202230/9/20222021(Enero-Junio)Auditoría internaRamo 33, APORTACIONES004.6-2021.003Contraloría MunicipalOficio 004.6 N°. 062/2022
Verificar la gestión de los recursos federales transferidos al Municipio de Apaseo el Alto, a través del Ramo 33 Aportaciones Federales: Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social Municipal (FAISM) y el Fondo Aportaciones para el Fortalecimiento de los Municipios (FORTAMUN), durante el Primer Semestre (Enero-Junio) del Ejercicio Fiscal 2021, de conformidad con lo establecido en la Ley de Coordinación Fiscal, Ley General de Contabilidad Gubernamental, las normas y acuerdos emitidas por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC) y demás normatividad aplicable.
Ramo 33, Fondo I y Fondo IICon base en lo establecido en el artículo 70 fracción I, artículo 75 sobre la Información Relativa al Ejercicio Presupuestario y al artículo 82 sobre la Información Financiera Relativa a la Evaluación y Rendición de Cuentas de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; a los artículos 25 fracción III, 33 y 49 fracción II sobre los Fondos de Aportaciones Federales de la Ley de Coordinación Fiscal; así como en atención al Acuerdo por el que se emiten los Lineamientos Generales para la Operación del Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social (Lineamientos FAIS); al artículo 139 fracción IV, V y XX sobre las Atribuciones del Contralor Municipal de la Ley Orgánica Municipal para el Estado de Guanajuato; al artículo 6 sección A fracción I, IV, VII y XII, sección B fracción VIII, XIV, XV, XVI y XXXII y al artículo 8 fracción IV, V, VI y VIII del Reglamento Interior de la Contraloría Municipal de Apaseo el Alto y demás normatividad aplicable en la materia.https://https://https://C.P. JAIME AGUIRRE MEJIAhttps://https://CONTRALORIA MUNICIPAL30/9/202230/9/2022La revisión se encuentra en etapa de Destino de los Recursos con un AVANCE del 80%. Cabe mencionar que por el momento el área responsable de dar continuidad se encuentra sin personal a cargo.
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20221/7/202230/9/20222021(Enero-Junio)Auditoría internaRamo 28, PARTICIPACIONES004.6-2021.001Contraloría MunicipalOficio 004.6 N°. 063/2022Oficio 004.6 N°. 117/2022
Verificar la gestión de los recursos federales transferidos al Municipio de Apaseo el Alto, a través del Ramo 28 Participaciones Federales, durante el Primer Semestre (Enero-Junio) del Ejercicio Fiscal 2021, de conformidad con lo establecido en la Ley de Coordinación Fiscal, Ley General de Contabilidad Gubernamental, las normas y acuerdos emitidas por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC) y demás normatividad aplicable.
Ramo 28, PARTICIPACIONES
Con base en lo establecido en el artículo 70 fracción I, artículo 75 sobre la Información Relativa al Ejercicio Presupuestario y al artículo 82 sobre la Información Financiera Relativa a la Evaluación y Rendición de Cuentas de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; a los artículos 25 fracción III, 33 y 49 fracción II sobre los Fondos de Aportaciones Federales de la Ley de Coordinación Fiscal*; así como en atención al Acuerdo por el que se emiten los Lineamientos Generales para la Operación del Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social (Lineamientos FAIS)*; al artículo 139 fracción IV, V y XX sobre las Atribuciones del Contralor Municipal de la Ley Orgánica Municipal para el Estado de Guanajuato; al artículo 6 sección A fracción I, IV, VII y XII, sección B fracción VIII, XIV, XV, XVI y XXXII y al artículo 8 fracción IV, V, VI y VIII del Reglamento Interior de la Contraloría Municipal de Apaseo el Alto y demás normatividad aplicable en la materia.
https://https://https://C.P. JAIME AGUIRRE MEJIAhttps://https://CONTRALORIA MUNICIPAL30/9/202230/9/2022La revisión se encuentra en etapa de presupuestal de egresos con un AVANCE del 60%. Cabe mencionar que por el momento el área responsable de dar continuidad se encuentra sin personal a cargo.
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20221/7/202230/9/20222021
(Enero - Diciembre)
Auditoría internaobra publica
C,M,/AECOPPI/AE-01-2021
CONTRALORIA MUNICIPALOFICIO: 004.6 Nº 237/2022
MINUTA DE INICIO DEL PROCESO DE REVISION AL PROGRAMA GENERAL DE OBRA EJERCICIO 2021
 VERIFICAR QUE LAS INVERSIONES EN OBRA PÚBLICA SE HAYAN APLICADO DE CONFORMIDAD A LAS LEYES NORMAS REGLAMENTOS Y DEMÁS DISPOSICIONES LEGALES QUE REGULAN.
VERIFICAR QUE LOS PRESUPUESTOS CONSIDERADOS PARA LA EJECUCIÓN DE LAS OBRAS SE HAYAN APLICADO CORRECTAMENTE Y QUE LAS MODIFICACIONES OCURRIDAS SE JUSTIFIQUEN MEDIANTE LOS CONVENIOS CORRESPONDIENTES
COMPROBAR QUE LA ADJUDICACIÓN Y CONTRATACIÓN DE LA OBRA PÚBLICA SE HAYA REALIZADO CON ESTRICTO APEGO A LO DISPUESTO EN LA LEGISLACIÓN VIGENTE
COMPROBAR QUE LOS SISTEMAS DE CONTROL INTERNO OPERATIVO Y CONTABLE QUE REGULA LA FUNCIÓN, ASEGUREN LA PROTECCIÓN DE LOS RECURSOS Y SU EFECTIVA UTILIZACIÓN, LA CALIDAD DE LOS TRABAJOS, LA RAZONABILIDAD DE LOS COSTOS, Y LA CONFIABILIDAD DE LA INFORMACIÓN EN LA EJECUCIÓN DE LA OBRA PÚBLICA
COMPROBAR QUE LAS CONTRATISTAS HAYAN CUMPLIDO CON LAS CLÁUSULAS CONTRACTUALES LAS ESPECIFICACIONES DE OBRA, LOS PROCEDIMIENTOS DE CONSTRUCCIÓN Y LA CALENDARIZACIÓN DE LOS TRABAJOS
EXAMINAR DE LAS FUNCIONES ESPECÍFICAS DE LOS SERVIDORES PÚBLICOS ENCARGADOS ESPECIALMENTE LAS FUNCIONES DE AUTORIZACIÓN, RECAUDACIÓN, CUSTODIA, UTILIZACIÓN Y DESEMBOLSO DE LOS RECURSOS PÚBLICOS Y LAS TRANSACCIONES REALIZADAS.
PLANEACIÓN, PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTACIÓN
PROCESO DE ADJUDICACIÓN
PROPUESTAS
DOCUMENTOS CONTRACTUALES
EJECUCION
CIERRE ADMINISTRATIVO
SITUACION ACTUAL
ESTA REVISIÓN RESPONDE A LAS ATRIBUCIONES CONCEDIDAS A LA CONTRALORÍA MUNICIPAL POR LA LEY ORGÁNICA MUNICIPAL PARA EL ESTADO DE GUANAJUATO EN SUS ARTÍCULOS 131, 132 FRACCIÓN III, 139 FRACCIÓN IV, IX, XX, XXI, 140, POR EL REGLAMENTO INTERIOR DE LA CONTRALORÍA MUNICIPAL DE APASEO EL ALTO EN SUS ARTÍCULOS 6 FRACCIONES I,II, IV, VI, XIII, XX, XXVI, XXXII, 7 , 10.

https://https://https://EFREN MALAGON AVILA
OBRAS PUBLICAS		https://https://CONTRALORIA MUNICIPAL30/9/202230/9/2022La revisión se encuentra en etapa de Elaboración de informe final con un AVANCE del 85%.
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