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Código:
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PLAN ANUAL DE AUDITORIA BASADO EN RIESGOS 2025
Versión:
2
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Fecha:
1/30/2025
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Objetivo del Plan: Establecer de manera ordenada las actividades de auditoría, así como las relacionadas con los roles e informes de competencia de la oficina, que adelantará el Jefe o Asesor de Control Interno para agregar valor y mejorar las operaciones de la entidad; ayudando a cumplir sus objetivos mediante la aplicación de un enfoque sistemático y disciplinado para evaluar la gestión de riesgos y controles. por otra parte, con la Oficina Asesora de Calidad verificar que los servicios habilitados y los procesos de apoyo se realicen con base en los manuales, procedimientos, protocolos, instructivos institucionales y que cumplan con las normas internas y externas vigentes, para asegurar el cumplimiento de la misión, objetivos y metas institucionales.
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TITULO DE LA AUDITORIAEneroFebreroMarzoAbrilMayoJunioJulioAgostoSeptiembreOctubreNoviembreDiciembreOBSERVACIONES
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Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 5Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 5Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 5Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 5Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4
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Auditorias basadas en riesgos Administrativas
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Gestión financiera (contabilidad y presupuesto)
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Gestión financiera (tesorería)
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Gestión financiera (facturación)
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Gestión financiera (cartera)
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Sistema de seguridad y salud en el trabajo SSST
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Sistema de gestión ambiental
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Contratación
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Comunicaciones sistemas de información (página web)
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Inventarios Almacén
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TITULO DE LA AUDITORIAEneroFebreroMarzoAbrilMayoJunioJulioAgostoSeptiembreOctubreNoviembreDiciembreOBSERVACIONES
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Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 5Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 5Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 5Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 5Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4
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Auditorias basadas en riesgos Asistenciales
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Hospitalización
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Enfermería
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Medicina general
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Farmacia
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Odontología
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Psicología
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Vacunación
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Laboratorio clínico
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Fisioterapia
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Toma de muestras de cuello uterino y ginecológicas
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Atención al parto
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Urgencias
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Traslado asistencial básico
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Imágenes diagnosticas
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Esterilización
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Admisiones
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Programa de Auditoria Para el Mejoramiento de la Calidad de la atención en salud – PAMEC
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TITULO DE LA AUDITORIAEneroFebreroMarzoAbrilMayoJunioJulioAgostoSeptiembreOctubreNoviembreDiciembreOBSERVACIONES
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Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 5Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 5Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 5Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4Semana 5Semana 1Semana 2Semana 3Semana 4
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Informes de Ley
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Medición Estado de Avance del Modelo Estándar de Control Interno MECI en el marco de MIPG a través de FURAG en cada vigenciaSe debe coordinar con el Jefe de Planeación o quien haga sus veces el diligenciamiento de los 2 formularios asignados por Función Pública
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Rendicion de Índice de Transparencia y Acceso a la Información - ITA, Diligenciamiento de la Matriz de Cumplimiento Ley 1712 de 2014Se debe coordinar con la Subgerencia Administrativa, contratista de comunicaciones y Control Interno o quien haga sus veces el diligenciamiento del formato de matriz de cumplimiento, y revisión de la información de la auditoría externa a la rendición de la vigencia 2021-2022
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Informe Semestral de evaluación independiente del estado del Sistema de Control interno (anterior informe semestral)El informe evalúa :
1 de enero a 30 junio se publica 30 julio
1 de julio a 31 de diciembre se publica 31 enero siguiente vigencia
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Evaluación del Sistema de Control Interno: Evaluar el grado de avance del Sistema de control interno en la vigencia 2021, mediante revisión y aprobación de los informes presentados por la oficina asesora de control interno o quien haga sus veces.Comité Coordinador de Control Interno
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Seguimiento a la ejecución presupuestal de la entidad (Semestral)Por medio de auditoria interna a los actos administrativos de modificaciones al presupuesto y el reporte en plataformas
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Seguimiento a la evaluación de desempeño Semestral Revisión de las evaluaciones de desempeño por parte de control interno
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Informe sobre posibles actos de corrupción. (en caso de evidenciarse)Al Representante legal con copia a la Secretaria General de la Presidencia de la Republica y a la Secretaria de Transparencia
Entes de Control respectivos según sea el caso
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Publicación y evaluación rendición de cuentas Informe de evaluación de la rendición de cuentas de la vigencia anterior, y su publicación en la página web, como por parte del seguimiento de control interno
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Informe semestral sobre la atención prestada por la entidad, por parte de las Oficinas de Quejas, Sugerencias y Reclamos.La oficina de control interno deberá vigilar que la atención se preste de acuerdo con las normas legales vigentes y rendirá a la administración de la entidad un informe semestral sobre el particular y hacer la publicación en página web institucional de acuerdo con las normas legales vigentes. Durante los primeros dias del mes de julio y enero de la siguiente vigencia
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Informes trimestrales de las PQRSD de la ESELa oficina de control interno deberá elaborar el informe de PQRSD del trimestre y hacer la publicación en página web institucional de acuerdo con las normas legales vigentes y rendirá a la alta dirección de la entidad y a la secretaria local de salud por parte de la oficina SIAU .
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Presentación Informe Control Interno Contable. Seguimiento al grado de avance durante la vigencia 2023A través del Consolidador de Hacienda e Información Pública (CHIP)
CHIP Local 24.6.0
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Informe de evaluación a la gestión institucional (Evaluación por dependencias)Este informe consolida toda la vigencia y se presenta a la administración el 30 de enero de la siguiente vigencia. Se definen seguimientos semestrales que faciliten su consolidación para la presentación en la fecha requerida.
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Informe de derechos de autor softwareLa Unidad Administrativa Especial Dirección Nacional de Derecho de Autor, abre el aplicativo abre desde el primer día hábil del mes de enero de cada año hasta el tercer viernes del mes de marzo, fecha en la cual se deshabilitará el aplicativo
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Seguimientoa la actividad litigiosa Entidades del orden territorial harán seguimiento a la Gestión e Información de la Actividad Litigiosa de su entidad, acorde con los lineamientos generales definidos por la Agencia de Defensa Jurídica del Estado
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Informe Trimestral de austeridad en el gastoVerificación del cumplimiento de las disposiciones de austeridad. No se envía, las Contralorías podrán solicitarlo en sus visitas a las entidades.
Para el último trimestre se analizará la información que se tenga consolidada a la fecha y se complementará con los cierres en temas contractuales y finacieros en enero de la siguiente vigencia.
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Arqueos caja menorSe realizan por parte de control interno con sus recomendaciones
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Evaluación del avance de Plan de Mejoramiento suscrito con la Contraloría General de Antioquia o las auditorias internas por la oficina asesora de control interno o quien haga sus veces Seguimiento al Plan de Mejoramiento suscrito con la Contraloría General de Antioquia o la oficina asesora de control interno
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Seguimiento a la publicación en la pagina web al 31 de enero de cada año, planes de la ley 612 de 2018Seguimiento con base en la evaluación por dependencias
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Informe de seguimiento y evaluación de riesgos institucionalesInforme de evaluación de riesgos con los insumos entregados por cada líder de area, De acuerdo con los roles y responsabilidades de cada línea de defensa del modelo MIPG
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Seguimiento al Plan Anticorrupción y de Atención al CiudadanoEl plan y sus seguimientos deben ser publicado en la página web de la entidad respectiva.
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Seguimiento al fortalecimiento de la meritocracia en el Estado Colombiano "SIGEP"Cumplimiento por parte de la entidad en: i) Obligaciones relacionadas con la actualización del OPEC; ii) Obligaciones relacionadas con la actualización del SIGEP, Plan Anual de Vacantes y la Declaración de Bienes y Rentas.
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Desarrollo de otros roles de las Oficinas de Control Interno
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Atención visita organismo de control (1)
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Asistencia Comité Institucional de Coordinación de Control Interno (2)Aprobar los planes de acción de la vigencia reglamentados en el Decreto 612 de 2018, Aprobar el plan anual de auditorías, revisar y evaluar las actividades desarrolladas por la oficina asesora de control interno o quien haga sus veces. (informes y seguimientos)
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Sostenibilidad financiera y sostenimiento contable (4)Recomendación de los procesos de depuración contable y el saneamiento de cartera
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Asistencia Comité de ContrataciónComo invitado cuando la entidad lo crea necesario
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Asistencia Comité Institucional de Gestión y Desempeño (11)6141191311812101412Seguimiento trimestral a la implementación de las políticas de MIPG, Reunión mensual comité gestión y desempeño
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Jornadas de capacitación
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Jornadas MECI (Capacitación, Inducción, Reinducción) (3)En cada jornada MECI se realizan inducciones y reinducciones, al mismo tiempo se da cumplimiento al plan de capacitación de la vigencia, aprobado por el Comité Coordinación de Control Interno.
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SARA VILLA BLANDON
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OFICINA ASESORA DE CONTROL INTERNO
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