1er Trimestre 2019 - CONTRALORIA - 83 V
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TÍTULONOMBRE CORTODESCRIPCIÓN
3
Informes individuales de auditoriasLTAI_Art83bis_FV_2018Informes individuales de auditorias
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Tabla Campos
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EjercicioFecha de Inicio del Periodo que se InformaFecha de Término del Periodo que se InformaEntre fiscalizableCriterios de selección del ente fiscalizableÓrgano que realizó la auditoriaObjetivo de la auditoriaProcedimientos de la auditoriaDictamen de la revisiónResultados de la auditoriaObservaciones, recomendaciones o accionesHipervínculo al informe de auditoriaFecha de validaciónÁrea responsable de la informaciónFecha de ActualizaciónNota
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20191/1/20193/31/2019OOMISLIM
Comprobar el cumplimiento, por parte de las dependencias y entidades paramunicipales, de las obligaciones derivdas de las disposiciones en materia de planeación, presupuestación, ingresos, financiamientos, inversión, deuda, patrimonio y fondos y valorees de la propiedad o al cuidado del Ayuntaminto, y getión administrtiva.
Órgano de Control y Evaluación Gubernamental
Bitácora de Servicios de mantenimiento por parte de la Empresa Lumo Financiera del Centro, S.A. de C.V. de ls 8 unidades de arrendamiento desde el 19 de octubre a la fecha; Bitáora de kilometraje de las 8 unidades desde el 19 de octubre a la fecha; Estdo fiísico de las 8 unidades; choferes que están a cargo de cada unidad y ruta diaria de cada una de las 8 unidades.
Oficio de notificación OCEG/205/2019 de fecha 20 de febrero de 2019; oficio de comisión OCEG/226/2019 y OCEG/227/2019; comisionados auditores: C.P. Marlen Camacho Montes y Lic. Alain Herrera Barceló.
Hallazgos: No se cuenta con bitácora de servicios de las 8 unidades de arrendamiento por parte de la Empresa Lumo Financiera del Centro, S.A. de C.V.; No se cuenta con un check List de prevención y mantenimiento de los camiones de recolección de basura; No se cuenta con bitácora de entrada y salida de los camiones; No se cuenta con bitácora de kilometraje con respecto al consumo de combustible.
Hallazgos: No se cuenta con bitácora de servicios de las 8 unidades de arrendamiento por parte de la Empresa Lumo Financiera del Centro, S.A. de C.V.; No se cuenta con un check List de prevención y mantenimiento de los camiones de recolección de basura; No se cuenta con bitácora de entrada y salida de los camiones; No se cuenta con bitácora de kilometraje con respecto al consumo de combustible.
Realizar un check list de entrada y salida de las unidades para el correcto mantenimiento, resguardo y deslindar responsabilidades a terceros; llevar a cabo entradas y salidas resaltado el kilometraje, consumo de gasolina y observaciones que se pudiern dar; llevar a cabo una bitácora de servicios por parte de las empresas arrendadoras con la finalidad que se realicen estos en tiempo y forma.
https://1drv.ms/b/s!Agj-L1i94ccKedHDqyI392uig-Y
2/20/2019
Órgano de control y Evaluación Gubernamental
4/5/2019
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20191/1/20193/31/2019
Organo de Control y Evaluación Gubernamental
Comprobar el cumplimiento, por parte de las dependencias y entidades paramunicipales, de las obligaciones derivdas de las disposiciones en materia de planeación, presupuestación, ingresos, financiamientos, inversión, deuda, patrimonio y fondos y valorees de la propiedad o al cuidado del Ayuntaminto, y getión administrtiva.
Órgano de Control y Evaluación Gubernamental
Auditar los documentos necesarios para cumplir con lo encomendado
Oficio de notificación OCEG/041BIS/2019 firmado por el auditor interno con fecha 14/01/2019, a nombre del Titular de este Órgano de Control Interno
La auditoria consistirá en la revisón de 6 expedientes con los formatos que integran las declaraciones de situación patrimonial, seleccinados al azar, de personal que labora en este municipio de puerto penasco, sonora.
De acuerdo al análisis de información obtenida anunciada anteriormente en información proporcionada por la dirección de Recursos Humano con oficio RH/0137/2019, en el cual se nos proporcionó concentrado de sueldos de 2015/2018 de los funcionarios seleccionados.
Nada que manifestar
https://1drv.ms/b/s!Agj-L1i94ccKgQNLYOVcX_g-KlkL
1/15/2019
Órgano de control y Evaluación Gubernamental
4/5/2019
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20191/1/20193/31/2019
Centros Comunitarios
Comprobar el cumplimiento, por parte de las dependencias y entidades paramunicipales, de las obligaciones derivdas de las disposiciones en materia de planeación, presupuestación, ingresos, financiamientos, inversión, deuda, patrimonio y fondos y valorees de la propiedad o al cuidado del Ayuntaminto, y getión administrtiva.
Órgano de Control y Evaluación Gubernamental
Revisar las constancias documentales que acrediten la realizacionde las actividades de los centros comunitarios.
Oficio de notificación OCEG/271/2019, OCEG/172/2019; auditor: Marlen Camacho Montes,
Se encontró que se impartieron cursos en el Centro comunitrio Obrera de: Zumba , Soldadura, repostería , barbería por parte de Icatson y bisutería, etc., teniendo expedientes integrados por reporte de actividades de los cursos, fotografias de la evidencia y listados de asistencia de las personas beneficiadas. Centro Comunitario Nueva Esperanza: Activación física zumba, entrenamiento mixto, chicas pesadas, niños fuertes, gimnasia ritmica, erobics, clases de guitarra, repostería, panadería, costura, piñatas, automaquillaje, teniendo una asistencia de mas de 200 personas, de la misma manera se ofrecio el centro para llevar a cabo estudios de mamografías, papanicolau, donación de medicamentos, jornada de lentes, expedientes inegrados con evidencioa de fotos y listado de personas beneficiadas; Centro comunitario San Rafael: sse impartieron talleres de Inglés, computación, manualidades y bordado. taekwondo, costura, piñatas navideñas y automaquillaje, apoyo por parte del centro comunitario para entregr despensas por parte de DIF, próspera, examen de la vista, teniendo evidencia de de fotografias y listado de personas beneficiadas, asi como control de toda persona que solicita información. Siendo todos los cursos gratuitos, con una duraciónde tres meses, al término se cambia de cursos ofreciendo otros que reunan a la comunidad.
Se verificó que se lleva un control de información y qsue se entrega a la Dirección de Desarrollo Social cada mes.
Nada que manifestar
https://1drv.ms/b/s!Agj-L1i94ccKbXZ9m7IgDF_6-zA
2/18/2019
Órgano de control y Evaluación Gubernamental
4/5/2019
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20191/1/20193/31/2019
Jueces Calificadores
Comprobar el cumplimiento, por parte de las dependencias y entidades paramunicipales, de las obligaciones derivdas de las disposiciones en materia de planeación, presupuestación, ingresos, financiamientos, inversión, deuda, patrimonio y fondos y valorees de la propiedad o al cuidado del Ayuntaminto, y getión administrtiva.
Órgano de Control y Evaluación Gubernamental
Revisar la documentación que acredite el ejercicio de las facultades legales de imposición de sanciones administrativas por violación al Bando de Policía y Gobierno Municipal. Así como la sustanciación del procedimiento seguido al recurso de revocación en coantra de infracciones a la Ley de Tránsito del Estado de Sonora.
Oficio de notificación: OCEG/169/2019, OCEG/170/2019, OCEG/171/2019, Auditores CP: Marlen Camacho M. y Lic. Alain Herrera Barceló.
Se encontró relación de informe mensual de las acciones desarrolladas en el juzgado calificador qué se integra con la información de Folio, nO. de Boleta, Juez que le toco estar en ese momento, Fecha; nombre del detenido, Tipo de infracción que cometió; se revisaron 340 audiencias presentadas, se observo una por una, para ver si coincidian con su informe, checando si habia boletas de pago y si coincidian con su consecutivo, constatando que dicha información es correcta con su consecutivo, como tambien con sus boletas canceladas, se checo listado de personas a disposición del juzgado calificador, m,ismo que son entregados de juez a juez en cada cambio de turno losucales es correcta; como tambien el procedimiento seguido al recurso de revocación en contra de ls infracciones cometidas.
Se encontró relación de informe mensul de las acciones desarrolladas en el juzgado calificador qué se integra con la información de Folio, nO. de Boleta, Juez que le toco estar en ese momento, Fecha; nombre del detenido, Tipo de infracción que cometió; se revisaron 340 audiencias presentadas, se observo una por una, para ver si coincidian con su informe, checando si habia boletas de pago y si coincidian con su consecutivo, constatando que dicha información es correcta con su consecutivo, como tambien con sus boletas canceladas, se checo listado de personas a disposición del juzgado calificador, m,ismo que son entregados de juez a juez en cada cambio de turno losucales es correcta; como tambien el procedimiento seguido al recurso de revocación en contra de ls infracciones cometidas.
Nada que manifestar
https://1drv.ms/b/s!Agj-L1i94ccKekbbATv5Aa3GATE
2/25/2019
Órgano de control y Evaluación Gubernamental
4/5/2019
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20191/1/20193/31/2019
Seguridad Pública del centro de recaudación de Tesorería municipal
Comprobar el cumplimiento, por parte de las dependencias y entidades paramunicipales, de las obligaciones derivdas de las disposiciones en materia de planeación, presupuestación, ingresos, financiamientos, inversión, deuda, patrimonio y fondos y valorees de la propiedad o al cuidado del Ayuntaminto, y getión administrtiva.
Órgano de Control y Evaluación Gubernamental
Revisión o Arqueo de caja
Oficio OCEG/109/2019, OCEG/110/2019, Auditor C.P. Marlen Camacho Montes
En caja 1: no se detectó diferencia alguna en su fondo de caja.
En caja 1: no se detectó diferencia alguna en su fondo de caja.
Nada que manifestar
https://1drv.ms/b/s!Agj-L1i94ccKca-B5g-3OatM_fc
1/31/2019
Órgano de control y Evaluación Gubernamental
4/5/2019
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20191/1/20193/31/2019
Centro de Recaudación de Tesorería Municipal en Puerto Peñasco
Comprobar el cumplimiento, por parte de las dependencias y entidades paramunicipales, de las obligaciones derivdas de las disposiciones en materia de planeación, presupuestación, ingresos, financiamientos, inversión, deuda, patrimonio y fondos y valorees de la propiedad o al cuidado del Ayuntaminto, y getión administrtiva.
Órgano de Control y Evaluación Gubernamental
Revisión o Arqueo de caja
Oficio de notificación OCEG/145/2019, auditores OCGE/146/2019, C.P. Marlen Camacho Montes y Lic. Alain Herrera Barceló
No tiene evidencia documental de contrato con el proveedor Operadora Río Coloado S de RL de CV., que abastece la gasolina y el diésel, ya que es por palabra; Entrego reporte de captura en el programa de CONTPAQI de cómo se suministra la gasolina; Entrega evidencia del mes de febrero que se implementa una bitácora para tener un mejor control para abastecer la gasolina y diésel; En dicho reporte entregado se tiene contemplado asignación por dependencia, placas en el cual se pone la unidad, notas por si quiere anexarle algo már, si se carga gasolina o diésel G/D, litos y firma. Mas no tiene para poner el nombre; Se entrega que si tiene un control y seguimiento en el ejercicio del egreso en particular, ya que la captura la hacen en el programa CONTPAQI; No utiliza una partida especial para este tipo de apoyos, ya que comento que era muy escos los casos cuando se peían y si era así se le cargaba a la dependencia que tiviera mas gasolina en su caso secretaria
No tiene evidencia documental de contrato con el proveedor Operadora Río Coloado S de RL de CV., que abastece la gasolina y el diésel, ya que es por palabra; Entrego reporte de captura en el programa de CONTPAQI de cómo se suministra la gasolina; Entrega evidencia del mes de febrero que se implementa una bitácora para tener un mejor control para abastecer la gasolina y diésel; En dicho reporte entregado se tiene contemplado asignación por dependencia, placas en el cual se pone la unidad, notas por si quiere anexarle algo már, si se carga gasolina o diésel G/D, litos y firma. Mas no tiene para poner el nombre; Se entrega que si tiene un control y seguimiento en el ejercicio del egreso en particular, ya que la captura la hacen en el programa CONTPAQI; No utiliza una partida especial para este tipo de apoyos, ya que comento que era muy escos los casos cuando se peían y si era así se le cargaba a la dependencia que tiviera mas gasolina en su caso secretaria
Seguir llevando los controles estblecidos para evitar observaciones e implementar mejoras para la información clara y entendible.
https://1drv.ms/b/s!Agj-L1i94ccKcndiorQCrF6qoLE
2/18/2019
Órgano de control y Evaluación Gubernamental
4/5/2019
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20191/1/20193/31/2019
Instituto Municipal de la mujer
Comprobar el cumplimiento, por parte de las dependencias y entidades paramunicipales, de las obligaciones derivdas de las disposiciones en materia de planeación, presupuestación, ingresos, financiamientos, inversión, deuda, patrimonio y fondos y valorees de la propiedad o al cuidado del Ayuntaminto, y getión administrtiva.
Órgano de Control y Evaluación Gubernamental
Verificación, seguimiento y expediente de las asesorías legales impartidas en el último trimestre del año 2018 en materia civil, penal, familiar y laboral, y asesoría psicológica infantil, individual, de pareja, familiar, grupal a mujeres que lo necesiten; Verificación en el último trimestre del año 2018 sobre la promoción y la vinculación de otras instancias publicas, privadas para elaborar programas de cooperación que fortalezcan el apoyo a las mujeres, el combate a la violencia de género y la promoción de la equidad de género; verificación, seguimiento y expediente de los cursos impartidos en el último trimestre del año 2018, en cuanto a capacitación y talleres de sensibilización en materia de género y combate a la violencia de género tanto al interior de la administración pública como a la población general.
Oficio de notificación OCEG/228/2019, OCEG/229/2019, Auditores: CP: Marlen Camacho Montes y Lic. Alain Herrera Barceló
No se cuenta con calendarización de los cursos o talleres, además no se tiene definido al sector de la población o instituciones que serán impartidos; No se lleva un seguimiento de los talleres, solo se hace por cumplir con el programa de Objetivos y Metas; No se tiene un programa bien definido de cooperación que fortalezca el apoyo a las mujeres, el combate a la violencia de género y la promoción de la equidad de género.
No se cuenta con calendarización de los cursos o talleres, además no se tiene definido al sector de la población o instituciones que serán impartidos; No se lleva un seguimiento de los talleres, solo se hace por cumplir con el programa de Objetivos y Metas; No se tiene un programa bien definido de cooperación que fortalezca el apoyo a las mujeres, el combate a la violencia de género y la promoción de la equidad de género.
Llevar un Programa de actividades con respctiva calendarización; Darle seguimiento a los talleres o capacitaciones tanto en las instituciones, como a la población en general.
https://1drv.ms/b/s!Agj-L1i94ccKcyRf0wDwI-2Nd_0
2/22/2019
Órgano de control y Evaluación Gubernamental
4/5/2019
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20191/1/20193/31/2019 Egresos
Comprobar el cumplimiento, por parte de las dependencias y entidades paramunicipales, de las obligaciones derivdas de las disposiciones en materia de planeación, presupuestación, ingresos, financiamientos, inversión, deuda, patrimonio y fondos y valorees de la propiedad o al cuidado del Ayuntaminto, y getión administrtiva.
Órgano de Control y Evaluación Gubernamental
Revisar criterios de la lista de proveedores; lista de proveedores que se les adeuda y cantidades; control de gastos que estan ejerciendo cada depndencia o área; comprob ación de que cada dependencia esta adquiriendo los materiales estrictamente necesarios; el Archivo de losgastos de cada dependencia diario, semanal o mensual; criterios que tienen las dependencias para que se les autorice suministros o efectivo para eventos.
Oficio de notificacion OCEG/161/2019, de fecha 13 de Oficio de notificacionfebrero 2019, oficio comisión OCEG/175/2019 y OCGE/176/2019, Auditores: C.P. Marlen CamachoMontes, Lic. Alain Herrera Barceló
No se encontraron inconsistencias
No se encontraron inconsistencias
Seguir aplicando como hasta ahora los controles establecidos.
https://1drv.ms/b/s!Agj-L1i94ccKdH6h6dp0yvtJc3k
2/15/2019
Órgano de control y Evaluación Gubernamental
4/5/2019
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20191/1/20193/31/2019
Servicio Públicos
Comprobar el cumplimiento, por parte de las dependencias y entidades paramunicipales, de las obligaciones derivdas de las disposiciones en materia de planeación, presupuestación, ingresos, financiamientos, inversión, deuda, patrimonio y fondos y valorees de la propiedad o al cuidado del Ayuntaminto, y getión administrtiva.
Órgano de Control y Evaluación Gubernamental
1)Lista y estado físico de los autobuses que tiene a su cargo, 2) Criterios de control que se lleva a cabo para un mayor resguardo de los camiones (choferes, bitácora de mantenimiento, bitácora de horarios de salida y entrada, etc.), 3) Control y bitácora de los pagos o aportaciones que realizan la instituciones educativas para el suministro de combustible o mantenimiento, 4) Cantidad de combustible autorizado semanalmente por Tesorería para cada camión, 5) Cantidad o partida destinada mensualmente para el mantenimiento del camión.
Oficio de notificación OCEG/163/2019, de fecha 13 de febrero de este mismo año, oficio de comisión: OCEG/180/2019, y OCEG/181/2019, Auditores: CP: Marlen Camacho Montes y Alain Herrera Barceló
1) El estado físico de los camiones de la secundaria Técnica 20, ETI 37 y Primaria ]Ventura G. Tena es regular, puesto que presentan grandes cantidades de oxidación en la carrocería, ventanas y asientos quebrados y llantas muy desgastadas; 2) Los camiones de la Secundaria Técnica 27 y Primaria Elvira Fabiola Ceseña, se encuentran descompuestos, el primero desde diciembre del 2018 y el segundo desde septiembre de 2018; 3) No se cuenta con bitácora de resguardo y mantenimiento de los camiones; 4) Las aportaciones que realizan las instituciones Educativas en el suministro del combustible se lo dan al chofer; 5) No existe partida destinada para mantenimiento y reparación de los vehículos, sólo el que aporta la institución; 6) No es claro el destino de los choferes, cuando están ocupados trasportando a los alumnos.
1) El estado físico de los camiones de la secundaria Técnica 20, ETI 37 y Primaria ]Ventura G. Tena es regular, puesto que presentan grandes cantidades de oxidación en la carrocería, ventanas y asientos quebrados y llantas muy desgastadas; 2) Los camiones de la Secundaria Técnica 27 y Primaria Elvira Fabiola Ceseña, se encuentran descompuestos, el primero desde diciembre del 2018 y el segundo desde septiembre de 2018; 3) No se cuenta con bitácora de resguardo y mantenimiento de los camiones; 4) Las aportaciones que realizan las instituciones Educativas en el suministro del combustible se lo dan al chofer; 5) No existe partida destinada para mantenimiento y reparación de los vehículos, sólo el que aporta la institución; 6) No es claro el destino de los choferes, cuando están ocupados trasportando a los alumnos.
1) Las aportaciones de las Instituciones Educativas par el suminsitro de combustible se realicen directamente a Tesorería Municipal y no al chofer; 2) Los choferes lleven Bitácora de entradas y salidas, así como del kilometraje y el consumo de combustible efectuado diariamente; 3) Asigrnarles una actividad específica a los choferes en los lapsos que no transportan alumnado
https://1drv.ms/b/s!Agj-L1i94ccKdZdQzmVu9x1FltM
2/18/2019
Órgano de control y Evaluación Gubernamental
4/5/2019
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20191/1/20193/31/2019OOMAPAS
Comprobar el cumplimiento, por parte de las dependencias y entidades paramunicipales, de las obligaciones derivdas de las disposiciones en materia de planeación, presupuestación, ingresos, financiamientos, inversión, deuda, patrimonio y fondos y valorees de la propiedad o al cuidado del Ayuntaminto, y getión administrtiva.
Órgano de Control y Evaluación Gubernamental
Arqueos de Caja.
Oficio de notificación OCEG/067/2019, de fecha 23/01/2019, Auditores: OCEG/068/2019 C.P. Marlen Camacho Montes.
1) Se le requirió el pre-corte de la caja con el fin de iniciar el conteo del efectivo de los depósitos recibidos por OOMAPAS; 2) Se verifico el total en documentos recibidos por los cajeros; 3) Se procedió a contbilizar el efectivo a la caja con el fin de cotejar la documentación que ampare el ingreso derivado de las actividades propias de OOMAPAS; 4) Se llena la hoja de los arqueos correpondientes a la caja auditada y 5) Se le hacen las observaciones correspondientes a la caja de los arqueos realizados.
Caja 1: resulto un sobrnte de $242.16 pesos, Caja 4: Sobrante de $18.24 pesos, Caja 3: sobrante de .45 centabvos y caja 12: sobrante de $1.95 pesos
Es necesario la implementación de efectuar pre-cortes, esto con el fin de evitar los faltantes y sobrantes de caja, asimismo, generando un control del manjeo de efectivo en caja, facilitando el corte de caja final.
https://1drv.ms/b/s!Agj-L1i94ccKexvlqWWCvbi-fWU
1/28/2019
Órgano de control y Evaluación Gubernamental
4/5/2019
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20191/1/20193/31/2019OOMISLIM
Comprobar el cumplimiento, por parte de las dependencias y entidades paramunicipales, de las obligaciones derivdas de las disposiciones en materia de planeación, presupuestación, ingresos, financiamientos, inversión, deuda, patrimonio y fondos y valorees de la propiedad o al cuidado del Ayuntaminto, y getión administrtiva.
Órgano de Control y Evaluación Gubernamental
Arqueo de Cajas
Oficio de notificación OCEG/064/2019, Comiiones a Auditor: OCEG/065/2019 C.P. Marlen Camacho Montes
1)Se le requirió el pre-corte de la caja con el fin de iniciar el conteo del efectivo de los depósitos recibidos por OOMISLIM; 2) Se verifico el total en documentos recibidos por la cajera; 3) Se procedió a contbilizar el efectivo a la caja con el fin de cotejar la documentación que ampare el ingreso derivado de las actividades propias de OOMISLIM; 4) Se llena la hoja de los arqueos correpondientes a la caja auditada y 5) Se le hacen las observaciones correspondientes a la caja de los arqueos realizados.
1)Se le requirió el pre-corte de la caja con el fin de iniciar el conteo del efectivo de los depósitos recibidos por OOMISLIM; 2) Se verifico el total en documentos recibidos por la cajera; 3) Se procedió a contbilizar el efectivo a la caja con el fin de cotejar la documentación que ampare el ingreso derivado de las actividades propias de OOMISLIM; 4) Se llena la hoja de los arqueos correpondientes a la caja auditada y 5) Se le hacen las observaciones correspondientes a la caja de los arqueos realizados.
a) Es necesario evitar este tipo de acciones que puedan perjudicar a su dependencia y asi mismo a usted como Director evitando malas interpretaciones, ya que su caja es para recibir pagos por servicios brindados; b)Se recomienda que por parte de estet Organismo se efectúen verificaciones esporádicas al fondo caja para checar que entiendan la recomendacióny que no se encuentren este tipo de acciones.
https://1drv.ms/b/s!Agj-L1i94ccKd7dQsvInXHoI0es
1/24/2019
Órgano de control y Evaluación Gubernamental
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