ABCDEFGHIJKLMNOPQRSTUVWXYZAAABACAD
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TÍTULONOMBRE CORTODESCRIPCIÓN
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Resultados de auditorías realizadasLTAIPVIL15XXIVLa información correspondiente a los resultados de las auditorías internas y externas realizadas a su ejercicio presupuestal, así como los hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, dictámenes o documentos correspondientes, entregados por la instancia que las haya realizado y, en su caso, el seguimiento a cada una de ellas.
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Tabla Campos
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EjercicioFecha de inicio del periodo que se informaFecha de término del periodo que se informaEjercicio(s) auditado(s)Periodo auditadoRubro (catálogo)Tipo de auditoríaNúmero de auditoríaÓrgano que realizó la revisión o auditoríaNúmero o folio que identifique el oficio o documento de aperturaNúmero del oficio de solicitud de informaciónNúmero de oficio de solicitud de información adicionalObjetivo(s) de la realización de la auditoríaRubros sujetos a revisiónFundamentos legalesNúmero de oficio de notificación de resultadosHipervínculo al oficio o documento de notificación de resultadosPor rubro sujeto a revisión, especificar hallazgosHipervínculo a las recomendaciones hechasHipervínculos a los informes finales, de revisión y/o dictamenTipo de acción determinada por el órgano fiscalizadorNombre de la persona servidora pública y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultadosESTE CRITERIO APLICA A PARTIR DEL 01/04/2023 -> Sexo (catálogo)Total de solventaciones y/o aclaraciones realizadasHipervínculo al informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado, en su casoTotal de acciones por solventarHipervínculo al Programa anual de auditoríasÁrea(s) responsable(s) que genera(n), posee(n), publica(n) y actualizan la informaciónFecha de actualizaciónNota
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20241/10/202431/12/20242024TrimestralAuditoría internaFinanciera - Administrativa4Órgano Interno de ControlOIC-0343/2024OIC-0636/2024 OIC-0694/2024 OIC-0636/2024 OIC-0694/2024*Verificar que las retenciones efectuadas a los trabajadores por aportaciones al IPE y al IMSS asi como retenciones de ISR a prestadores de servicio y arrendamientos, pago de impuesto de 3% de ISERTP y timbrado de nomina se hayan enterado en los plazos establecidos. *Revisar que el importe ministrado al DIF Municipal y al Instituto Municipal de las Mujeres hayan sido comprobados. *Verificar que en el caso de que se esten efectuando acciones por concepto de Becas, Despensas, los expedintes unitarios cuenten con la documentación que avale a quienes les fueron otorgados los mismos (Solicitudes de apoyo, metodo de selección para entregharlos, etc). *Cumplimiento de Obligaciones Fiscales. *Ministraciones al DIF Municipal. * Ministraciones al Instituto Municipal de las Mujeres. *Integración de Expedientes Unitarios de Acciones y Obras (BECAS). *Integración de Expedientes Unitarios de Acciones y Obras (DESPENSA)Código Financiero para el Estado de Veracruz Artículos 98,100, 101 y 102. Ley General de Contabilidad Gubernamental Artículos 23, 24 y 27 . Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de Veracruz Artículo 64. Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con Ellas del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave Artículo 73. Ley Orgánica del Municipio Libre Artículo 73 Ter. OIC-0665/2024 OIC-0666/2024 OIC-0667/2024 OIC-0668/2024 OIC-0669/2024 OIC-0670/2024 OIC-0671/2024*Recursos Federalizados. *Registro Contable de Cuentas Bancarias. *Bienes Muebles. *Planeación, Transparencia y Rendición de Cuentas. *Procedimiento de Adquisiciones de Bienes y Servicios. *Cumplimiento de Obligaciones Fiscales. *Ministración de Recursos Financieros al DIF e IMM. *Ministración de Recursos Financieros al DIF e IMM.

https://drive.google.com/file/d/1piKngH4Yf2jIyaWCH8xqgDzFqOtn-tQm/view?usp=sharing		Órgano Interno de Control31/12/2024Se llevo a cabo la conclusión y el cierre de la Auditoría Interna Coordinada entre el Órgano Superior de Fiscalización del Estado (ORFIS) y el Órgano Interno de Control del H. Ayuntamiento de Minatitlán, Veracruz, en su modalidad Financiera - Administrativa, notificando los hallazgos determinados a las áreas administrativas del Ayuntamiento de Minatitlán, Ver., conforme al Programa Anual de Auditoria Interna Coordinada del Ejercicio 2024.
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20241/10/202431/12/20242024TrimestralAuditoría internaFinanciera - Administrativa4Órgano Interno de ControlOIC-0252/2024OIC-0550/2024 OIC-0551/2024 OIC-0552/2024OIC-0553/2024 OIC-0548/2024 OIC-0549/2024Revisión del cumplimiento de las normas, disposciones legales y políticas aplicables al área en el desarrollo de sus actividades, así mismo la revisión de los sistemas y procedimientos en la ejecución de las actividades correspondientes con la asignación de recursos financieros, humanos y materiales que son asignados para las áreas que se auditan.*Control Interno *Marco Legal *Marco Normativo *Cumplimiento NormativoLey Orgánica del Municipio Libre Artículos 35 fracción XXI y 73 quater, quiquies, sexies, septies, octies, novies, decies, fracción I, II, III y IV y undecies, y quaterdecies. Código Hacendario Municipal para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave Artículos 386 al 398. Ley Núm. 364 de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave Artículos 90 fracción XXIV.

https://drive.google.com/file/d/1piKngH4Yf2jIyaWCH8xqgDzFqOtn-tQm/view?usp=sharing		Órgano Interno de Control31/12/2024El Órgano Interno de Control en cumplimiento de sus atribuciones, en coordinación con la Jefatura de Auditoria Financiera adscrita al mismo, llevo a cabo la Auditoría Interna con las áreas administrativas del H. Ayuntamiento de Minatitlán, conforme al Programa Anual de Auditoria Interna del Ejercicio 2024.
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20241/10/202431/12/20242024TrimestralAuditoría internaTecnicaOIC-AT-AIC-001/2024Órgano Interno de ControlOIC/0343/2024OIC/0373/2024OIC/0373/2024Verificar que en el Ente Municipal se encuentre instalado el Comité de Obras Públicas y Servicios Relacionados con Ellas (LOPSRE); además que éste cumpla con las actividades que se establecen en la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con Ellas del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave.
Verificar que las adquisiciones por adjudicación mediante licitación pública cuenten con los documentos que marca la normativa.
Verificar que las empresas participantes en los procesos de adjudicación cuenten con establecimientos en los lugares señalados por ellos y no estén vinculadas entre ellas.
Verificar que existan un Padrón de Contratistas Conforme con la normativa aplicable.
Verificar que los expedientes unitarios de las obras realizadas se encuentren debidamente integrados, con los documentos de carácter social, técnicos y financieros. (Obras por contrato).
Verificar que los expedientes unitarios de las obras realizadas se encuentren debidamente integrados, con los documentos de carácter social, técnicos y financieros. (servicios relacionados con la obra).
Verificar que los expedientes unitarios de las obras realizadas se encuentren debidamente integrados, con los documentos de carácter social, técnicos y financieros. (Obras por Administración Directa).		Procedimiento de Contratación de Obras.
Integración de Expedientes Unitarios de Obras y Acciones		Artículos 35, fracción XXI y 73 quater, quinquies, sexies, septies, octies novies, decies fracciones I, II, III y IV; undecies, y quaterdecies de la Ley Orgánica del Municipio Libre; 386 al 398 del Código Hacendario Municipal para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave; 90 fracción XXIV de la Ley Número 364 de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, Ley de obras públicas y servicios relacionados con las mismas y su reglamento, Ley de obras públicas y servicios relacionados con ellas del estado de Veracruz de Ignacio de la Llave y su reglamento.OIC-740/2024"INTEGRACIÓN DE EXPEDIENTES UNITARIOS DE OBRAS Y ACCIONES
Hallazgo Número: 009 EUO – 01
No se cobró ninguna estimación por la terminación anticipada, por lo que se generó reintegro de anticipo.
Hallazgo Número: 009 EUO – 02
NO cumple con la Factibilidad del proyecto por la Dependencia Normativa, Validación del proyecto por la Dependencia Normativa, Manifestación del impacto ambiental, Resolutivo en materia de impacto ambiental emitido por la Instancia competente y la Acreditación de la propiedad del predio, puesto que no presentan documento que acredite dicha factibilidad, únicamente hacen alusión a la existencia de este, sin embargo, no se encuentra en los anexos del expediente.
Hallazgo Número: 009 EUO – 03
NO cumplen con la Acreditación de la propiedad del predio, el área administrativa no presento documentación.
Hallazgo Número: 009 EUO – 04
Cumplen de manera PARCIAL con el Proyecto ejecutivo y/o planos actualizados y Números generadores de volúmenes de obra, ya que estos no reflejan de manera clara el alcance del proyecto.
Hallazgo Número: 009 EUO – 05
NO cumplen con el Presupuesto base, el área administrativa no presento documentación.
Hallazgo Número: 009 EUO – 06
No cumplen con Estudios de mercado y de rendimientos (cotizaciones de materiales, bibliografía rendimientos de material, mano de obra y equipo), ya que no se presenta de manera clara los alcances del proyecto.
Hallazgo Número: 009 EUO – 07
NO cumplen con el Análisis de precios unitarios del presupuesto base, Estudios de mercado y de rendimientos (cotizaciones de materiales, bibliografía rendimientos de material, mano de obra y equipo), Explosión de insumos del presupuesto base, Programa de ejecución de obra del presupuesto base y Programa de suministro de materiales, mano de obra, maquinaria y/o equipo complementario de obra del presupuesto base, el área administrativa no presento documentación.
Hallazgo Número: 009 EUO – 08
NO cumplen con el Análisis de precios unitarios del presupuesto contratado, Análisis del factor de sobrecosto del presupuesto contratado, Programa de ejecución de obra del presupuesto contratado, Programa de suministro de materiales, mano de obra, maquinaria y/o equipo complementario del presupuesto contratado, el área administrativa no presento documentación.
Hallazgo Número: 009 EUO – 09
NO cumplen con la Bitácora de obra, el área administrativa no presento documentación.
Hallazgo Número: 009 EUO – 10
Cumple de manera parcial con la Bitácora de obra, ya que no se presentaron las bitácoras de acuerdo con el avance de la obra.
Hallazgo Número: 009 EUO – 11
NO cumplen con la Fianza de Vicios Ocultos (en su caso, evidencia de haberla hecho efectiva o el trámite que se esté realizando para ello), Acta de entrega recepción del contratista al Ayuntamiento, Finiquito de obra, Aviso de terminación de los trabajos del contratista al Ayuntamiento, Constancia de verificación de los trabajos concluidos por parte del municipio, Acta de entrega recepción del Ayuntamiento al Comité de Contraloría Social, Acta de entrega recepción a la Dependencia Normativa (según sea el caso), Acta de entrega-recepción a quien la va a operar (beneficiarios), Planos actualizados de obra terminada, Placa de conclusión que señale el fondo con el que se realizó la obra, el área administrativa no presento documentación.
Hallazgo Número: 009 EUO – 12
Cumple de manera parcial con las Estimaciones de obra, Números generadores de volúmenes de obra ejecutada. (que incluyan croquis de localización) y Reporte fotográfico, ya que estas no coinciden con el total de estimaciones a la fecha de la presente revisión.
Hallazgo Número: 009 EUO – 13
Cumple de manera parcial con el Registro de Obra ante el IMSS, puesto que el área de la obra no corresponde a lo contratado.
Hallazgo Número: 009 EUO- 14
NO cumplen con la Fotocopia de las pólizas cheque con su respectiva factura del pago de estimaciones, el área administrativa no presento documentación."		Notificacion a la Dirección de Infraestructura y Obras Públicas, asi como recomendaciones para su solventación.Carmela Millán FonsecaMujer85

https://drive.google.com/file/d/1piKngH4Yf2jIyaWCH8xqgDzFqOtn-tQm/view?usp=sharing		Órgano Interno de Control31/12/2024
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