BCDEFGHIJKLMNOPQRSUVWXYZ
1
ЗАТВЕРДЖЕНО
2
Наказ Міністерства фінансів України
26 серпня 2014 року № 836
(у редакції наказу Міністерства фінансів України
від 01 листопада 2022 року № 359)
3
ЗВІТ
4
про виконання паспорта бюджетної програми місцевого бюджету на 2025 рік
5
1.0100000Мереф'янська міська рада04058692
6
(код Програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету)(найменування головного розпорядника коштів місцевого бюджету )(код за ЄДРПОУ)
7
2.0110000Мереф'янська міська рада04058692
8
(код Програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету)(найменування відповідального виконавця)(код за ЄДРПОУ)
9
3.01110311031 0921 Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції2050200000
10
(код Програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету)(код Типової програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету)(код Функціональної класифікації видатків та кредитування бюджету)(найменування бюджетної програми згідно з Типовою програмною класифікацією видатків та кредитування місцевого бюджету)(код бюджету)
11
4. Цілі державної політики, на досягнення яких спрямована реалізація бюджетної програми
12
№
з/п		Ціль державної політики
13
1 Забезпечення стабільного розвитку системи освіти громади відповідно до потреб суспільства, економіки, забезпечення особистісного розвитку дітей та молоді згідно з їх індивідуальними здібностями і потребами
14
5. Мета бюджетної програми
15
Забезпечення надання послуг з повної загальної середньої освіти в денних закладах загальної середньої освіти
16
6. Завдання бюджетної програми
17
№
з/п		Завдання
18
1Забезпечення надання послуг загальної середньої освіти учням та ученицям ЗЗСО за рахунок коштів державного бюджету
19
7. Видатки (надані кредити з бюджету) та напрями використання бюджетних коштів за бюджетною програмою:
20
7.1. Аналіз розділу «Видатки (надані кредити з бюджету) та напрями використання бюджетних коштів за бюджетною програмою»
21
гривень
22
№
з/п		Напрями використання бюджетних коштів*Затверджено у паспорті бюджетної програмиКасові видатки (надані кредити з бюджету)Відхилення
23
загальний фондспеціальний фондусьогозагальний фондспеціальний фондусьогозагальний фондспеціальний фондусього
24
1234567891011
25
1Послуги загальної середної освітити які надаються за рахунок коштів з Державного бюджету 69649900,000,0069649900,0068033780,060,0068033780,06-1616119,940,00-1616119,94
26
Усього69649900,000,0069649900,0068033780,060,0068033780,06-1616119,940,00-1616119,94
27
7.2. Пояснення щодо причин відхилення обсягів касових видатків (наданих кредитів з бюджету) за напрямом використання бюджетних коштів від обсягів, затверджених у паспорті бюджетної програми**
28
№
з/п		Пояснення
29
12
30
1Економія коштів склалась у зв'язку з відсутністю поділу класів на групи при вивчені окремих предметів, з наявністю лікарняних листів та вакантних посад
31
8. Видатки (надані кредити з бюджету) на реалізацію місцевих/регіональних програм, які виконуються в межах бюджетної програми
32
гривень
33
№
з/п		Найменування місцевої/ регіональної програмиЗатверджено у паспорті бюджетної
програми		Касові видатки
(надані кредити з бюджету)		Відхилення
34
загальний фондспеціальний фондусьогозагальний фондспеціальний фондусьогозагальний фондспеціальний фондусього
35
1234567891011
36
9. Результативні показники бюджетної програми та аналіз їх виконання
37
9.1. Аналіз показників бюджетної програми
38
№
з/п		ПоказникиОдиниця виміруДжерело інформаціїЗатверджено у паспорті бюджетної програмиФактичні результативні показники, досягнуті за рахунок касових видатків (наданих кредитів з бюджету)Відхилення
39
загальний фондспеціальний фондусьогозагальний фондспеціальний фондусьогозагальний фондспеціальний фондусього
40
12345678910111213
41
Затрат
42
1кількість закладів (за ступенями шкіл)од.рішення сесії 9,000,009,009,000,009,000,000,000,00
43
2кількість класів (за ступенями шкіл)од.зведення по мережі, штатах і контингентах133,000,00133,00133,000,00133,000,000,000,00
44
3всього - середньорічне число ставок (штатних одиниць), у т.ч.од.штатний розпис, зведення по мережі, штатах і контингентах312,440,00312,44317,570,00317,575,130,005,13
45
4Кількість педагогічного персоналу (фактична) , всього, втч :осібштатний розпис, зведення по мережі, штатах і контингентах269,000,00269,00265,000,00265,00-4,000,00-4,00
46
5Фонд зпробітної плати з нарахуваннями ЗЗСОгрн.кошторис69649900,000,0069649900,0068033780,060,0068033780,06-1616119,940,00-1616119,94
47
6Кількість пед. персоналу в тч жінкиосібштатний розпис, зведення по мережі, штатах і контингентах225,000,00225,00217,000,00217,00-8,000,00-8,00
48
7Кількість пед. персоналу в тч чоловікиосібштатний розпис, зведення по мережі, штатах і контингентах44,000,0044,0048,000,0048,004,000,004,00
49
Продукту
50
8Середньорічна кількість учнів, з них:осібПрограма розвитку освітньої галузі, зведення по мережі, штатах і контингентах3329,000,003329,003329,000,003329,000,000,000,00
51
9дівчатаосібПрограма розвитку освітньої галузі, зведення по мережі, штатах і контингентах1640,000,001640,001640,000,001640,000,000,000,00
52
10хлопціосібПрограма розвитку освітньої галузі, зведення по мережі, штатах і контингентах1689,000,001689,001689,000,001689,000,000,000,00
53
Ефективності
54
11середні витрати фонду заробітної плати з нарахуваннями на 1 учня, Всього, в т.ч.:грн.розрахунок20922,000,0020922,0020436,700,0020436,70-485,300,00-485,30
55
12Середньорічна наповнюваність класівосіброзрахунок25,000,0025,0025,000,0025,000,000,000,00
56
13середні витрати фонду заробітної плати з нарахуваннями в тч. на 1 дівчинугрн.розрахунок20922,000,0020922,0020436,700,0020436,70-485,300,00-485,30
57
14середні витрати фонду заробітної плати з нарахуваннями в тч. на 1 хлопцягрн.розрахунок20922,000,0020922,0020436,700,0020436,70-485,300,00-485,30
58
15Середньорічні витрати фонду заробітної плати з нарахуваннями на одну ставку (штатну одиницю)грн.розрахунок222922,000,00222922,00214232,390,00214232,39-8689,610,00-8689,61
59
Якості
60
16Рівень забезпечення виплати заробітної плати працівникам ЗЗСО відс.Програма розвитку освітньої галузі, зведення по мережі, штатах і контингентах100,000,00100,00100,000,00100,000,000,000,00
61
9.2. Пояснення щодо причин розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками***
62
№
з/п		ПоказникиОдиниця виміруПояснення щодо причин розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками
63
1234
64
Затрат
65
1кількість закладів (за ступенями шкіл)од.розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками не виявлено
66
2кількість класів (за ступенями шкіл)од.розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками не виявлено
67
3всього - середньорічне число ставок (штатних одиниць), у т.ч.од.Середньорічна кількість ставок збільшилась на 5,13 шт.од. згідно проведеної тарифікації
68
4Кількість педагогічного персоналу (фактична) , всього, втч :осібКількість представників педагогічного колективу змінилась згідно проведеної тарифікації
69
5Фонд зпробітної плати з нарахуваннями ЗЗСОгрн.Економія коштів склалась у зв'язку з відсутністю поділу класів на групи при вивчені окремих предметів, з наявністю лікарняних листів та вакантних посад
70
6Кількість пед. персоналу в тч жінкиосібКількість представниць педагогічного колективу змінилась згідно проведеної тарифікації
71
7Кількість пед. персоналу в тч чоловікиосібКількість представників педагогічного колективу змінилась згідно проведеної тарифікації
72
Продукту
73
8Середньорічна кількість учнів, з них:осіброзбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками не виявлено
74
9дівчатаосіброзбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками не виявлено
75
10хлопціосіброзбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками не виявлено
76
Ефективності
77
11середні витрати фонду заробітної плати з нарахуваннями на 1 учня, Всього, в т.ч.:грн.Відхилення пояснюється відповідно зміною показників затрат
78
12Середньорічна наповнюваність класівосіброзбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками не виявлено
79
13середні витрати фонду заробітної плати з нарахуваннями в тч. на 1 дівчинугрн.Відхилення пояснюється відповідно зміною показників затрат
80
14середні витрати фонду заробітної плати з нарахуваннями в тч. на 1 хлопцягрн.Відхилення пояснюється відповідно зміною показників затрат
81
15Середньорічні витрати фонду заробітної плати з нарахуваннями на одну ставку (штатну одиницю)грн.Відхилення пояснюється відповідно зміною показників затрат та продукту
82
Якості
83
16Рівень забезпечення виплати заробітної плати працівникам ЗЗСО відс.розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками не виявлено
84
9.3. Аналіз стану виконання результативних показників
85
Розбіжність між фактичними та затвердженими в паспорті бюджетної програми показниками виникла в зв'язку з відсутністю поділу класів на групи при вивченні окремих предметів та відсутністю груп подовженого дня, зменшенням учнівського контингенту, наявністю вакансій та раціональним використанням бюджетних коштів з урахуванням виконання указу Президента України від 24 лютого 2022 року №64/2022 "Про введення воєнного стану в Україні" (зі змінами) та постанови КМУ №590 "Про затвердження Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану". Головним розпорядником коштів бралися бюджетні зобов’язання та здійснювалися відповідні видатки тільки в межах бюджетних асигнувань, забезпечуючи цільове спрямування та використання бюджетних коштів. Відхилення не вплинули на досягнення цілей та мети бюджетної програми.
86
10. Узагальнений висновок про виконання бюджетної програми.
87
За підсумками 2025 року бюджетна програма "Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції" залишається актуальною для подальшої її реалізації. Використання коштів здійснювалось в межах встановлених бюджетних призначень із забезпеченням ефективного, раціонального цільового використання бюджетних коштів. Цілі та мета бюджетної програми досягнуті, завдання виконано, паспорта розроблено та складено своєчасно та у встановленому законодавством порядку.
88
* Зазначаються всі напрями використання бюджетних коштів, затверджені у паспорті бюджетної програми.
** Зазначаються пояснення щодо причин відхилення обсягів касових видатків (наданих кредитів з бюджету) за напрямом використання бюджетних коштів від обсягів, затверджених у паспорті бюджетної програми.
*** Зазначаються пояснення щодо причин розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками.
89
Мереф'янський міський головаВеніамін СІТОВ
90
(підпис)(Власне ім’я, ПРІЗВИЩЕ)
91
Заступник міського голови з питань бюджету та фінансівЛюдмила ПОД'ЯЧЕВА
92
(підпис)(Власне ім’я, ПРІЗВИЩЕ)
93
94
95
96
97
98
99
100