Rekap data temuan Audit FRA 2025.xlsx

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O	P	Q	R	S	T	U	W
1			AUDIT INTERNAL																AUDIT EKSTERNAL
2	NO	UNIT	IDD Personil untuk PIC FRA diatas batas Rendah	Identifikasi dan Analisa & Evaluasi Kurang tepat/lengkap (Identifikasi Skema, Kategori & Jenis Fraud, Redflag, Kriteria kemungkinan/dampak, mitigasi, kontrol eksisting)	Probis kurang lengkap	Pendahuluan kurang lengkap (Konteks Internal, Eksternal, belum memasukkan Probis)	Skema Fraud untuk Penyuapan Level Risiko masih dibawah tinggi	Update/Penambahan Kontrol Ekstisting (SK/SK sesuai bagian, Mitigasi rutin, Aplikasi)	Residual Risk dengan Inherent Risk sama/tidak ada penurunan	Identifikasi Fraud belum mengidentifikasi pihak eksternal sbg potensi fraud	Update Monev	Evidence/Perlakuan Risiko belum lengkap/kurang sesuai	Mitigasi yg rutin dilakukan dijadikan kontrol eksisting	Penunjukan Pemrakarsa, Pemangku Kepentingan belum sesuai	Belum ada Rekap tingkat risiko FRA sehingga tidak diketahui bidang mana yg wajib melakukan IDD	Review FRA untuk bidang yg tingkat risiko sama dng thn lalu, tp menggunakan mitigasi yg sama	Sosialisasi ke pegawai terkait FRA di bagiannya		IDD Personil	Identifikasi dan Analisa & Evaluasi Kurang tepat/lengkap (Identifikasi Skema, Kategori & Jenis Fraud, Redflag, Kriteria kemungkinan/dampak, mitigasi, kontrol eksisting)	Probis kurang lengkap	Harap jadi perhatian karena berulang saat Audit Internal dan Audit Eksternal

3	1	ADP							1			1		1
4	2	ASM		1															1
5	3	BKL									1								1	1
6	4	BKT	1																	1
7	5	BLB
8	6	BLI	1	1
9	7	BLT	1	1					1
10	8	BRU		1
11	9	BSLA	1	1								1								1	1
12	10	BTO	1	1	1		1	1
13	11	CLG				1			1			1		1
14	12	GRT
15	13	JMB							1			1
16	14	JPR	1	1	1								1
17	15	JRJ	1		1															1
18	16	JTG
19	17	KMJ		1
20	18	KRI		1		1		1				1
21	19	KRM													1
22	20	LBA		1				1
23	21	MHK		1	1		1	1					1							1	1
24	22	MRC	1							1										1
25	23	OMB
26	24	PNS														1
27	25	PRO					1	1				1
28	26	SGL		1				1				1			1		1
29	27	SGU
30	28	SKW			1							1
31	29	SLA	1	1
32	30	SMG
33	31	STG
34	32	TIR	1																	1
35	33	TLO	1	1				1
36	34	UBH														1
37		SCM-PRC																		1
38		GDB																		1
39			11	14	5	2	3	7	4	1	1	8	2	2	2	2	1	0	2	9	2
40			32%	41%	15%	6%	9%	21%	12%	3%	3%	24%	6%	6%	6%	6%	3%		7%	30%	7%
41
42			2	1	5		7	4	6			3							3	2	1
43
44
45	3	BEU																tdk ai
46	14	HTK																tdk ai
47	37	PMU																tdk ai
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100