| A | B | D | E | F | G | I | J | K | L | M | N | O | P | Q | R | S | T | U | V | W | X | Y | Z | AA | AB | AC | AD | AE | AF | AG | AH | AI | AJ | AK | AL | AM | AN | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2 | PUNTEPIEDRA S.A. NIT. 800.010.792-1 | PUNTEPIEDRA S.A. NIT. 800.010.792-1 | PUNTEPIEDRA S.A. NIT 800.010.792-1 | PUNTEPIEDRA S.A. NIT. 800.010.792-1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
3 | ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y 2018 | ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL | ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO POR LOS AÑOS | ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO | PUNTEPIEDRA S.A. NIT 800.010.792-1 | PUNTEPIEDRA S.A. 800.010.792-1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
4 | (Cifras expresadas en miles de pesos colombianos) | PARA LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y 2018 | TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y 2018 | (Cifras expresadas en miles de pesos Colombianos) | EJECUCION PRESUPUESTAL | PROPUESTA PRESUPUESTO | ||||||||||||||||||||||||||||||||
5 | (Cifras expresadas en miles de pesos colombianos) | (Cifras expresadas en miles de pesos colombianos) | 2,019 | 2020 - INCREMENTO 6% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
6 | 2019 | 2018 | A DICIEMBRE 31 DE | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
7 | ACTIVOS | 2019 | 2018 | Ganancias | 2.019 | 2.018 | PRESUP. | EJECUTADO | VARIAC | VARIAC | PRESUP. | EJECUTADO | VARIAC | VARIAC | ||||||||||||||||||||||||
8 | Activos corrientes | Capital suscrito | Superavit por | acumuladas | Ganancias | Ganancias | Fuentes de Efectivo | DESCRIPCION CUENTA | 2.019 | 2.019 | % | DESCRIPCION CUENTA | 2020 | 2019 | % | |||||||||||||||||||||||
9 | Efectivo y equivalentes de efectivo | 59.607 | 55.904 | Ingresos de actividades ordinarias | 2.671.010 | 2.282.893 | y pagado | Reavaluo Tecnico | Reservas | adopción NIIF | acumuladas | del ejercicio | Total | Flujo de Efectivo Generado por las | ||||||||||||||||||||||||
10 | Deudores comerciales y otros Deudores | 619.781 | 566.518 | Costo de ventas | (305.939) | (162.717) | Saldo al 31 de diciembre de 2018 | 350.000 | 0 | 9.850 | 6.079.639 | (497.691) | (652.504) | 5.289.294 | Actividades de la Operación | |||||||||||||||||||||||
11 | Ganancia bruta | 2.365.071 | 2.120.176 | Reclasificacion Resultado del ejercicio | 0 | 0 | (652.504) | 652.504 | 0 | Utilidad y/o perdida Neta del Ejercicio | (4.675.175) | (652.504) | INGRESOS | INGRESOS | ||||||||||||||||||||||||
12 | Total activos corrientes | 679.388 | 622.422 | Resultado del período | 0 | (4.675.175) | (4.675.175) | Cuotas de Sostenimiento | 1.833.080 | 2.025.538 | 192.458 | 10,50% | Cuotas de Sostenimiento | 1.711.907 | 2.025.538 | 313.631 | -18,32% | |||||||||||||||||||||
13 | Otros ingresos Operativos | 239.567 | 111.966 | Reavaluos Tecnicos | 14.171.550 | 0 | 0 | 14.171.550 | Más Partidas que no Requieren | Alquileres | 165.600 | 123.313 | -42.287 | -25,54% | Alquileres | 224.000 | 123.313 | -100.687 | 44,95% | |||||||||||||||||||
14 | Activos no corrientes | Gastos de administración | (2.299.392) | (2.150.025) | de la Utilización de Efectivo | Bar y Restaurante | 370.800 | 517.059 | 146.259 | 39,44% | Bar y Restaurante | 588.000 | 517.059 | -70.941 | 12,06% | |||||||||||||||||||||||
15 | Propiedades, planta y equipo | 21.377.839 | 7.367.383 | Gastos de Ventas | (204.445) | (154.054) | Saldo al 31 de diciembre de 2019 | 350.000 | 14.171.550 | 9.850 | 6.079.639 | (1.150.195) | (4.675.175) | 14.785.669 | Depreciación del año | 161.096 | 161.096 | Varios | 0 | 244.667 | 244.667 | 0,00% | Varios | 40.000 | 244.667 | 204.667 | 0,00% | |||||||||||
16 | Otros Activos - Acciones Disponibles | 177.225 | 0 | Gastos financieros | (65.968) | (71.045) | Mayor Valor Impto de Renta | 4.630.559 | 474.385 | Total Ingresos | 2.369.480 | 2.910.577 | 541.097 | 22,84% | Total Ingresos | 2.563.907 | 2.910.577 | 346.670 | -13,52% | |||||||||||||||||||
17 | Total activos no corrientes | 21.555.064 | 7.367.383 | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
18 | Total activos | 22.234.452 | 7.989.805 | Ganancia antes de impuesto a la renta y CREE | 34.833 | (142.982) | CAMILA HOLGUIN CUELLAR | ELKIN DE J. JIMENEZ | NELSON FERNANDO MONCADA ARCILA | Efectivo Generado en la Operación | 116.480 | (17.023) | COSTO MERCANCIA VENDIDA | COSTO MERCANCIA VENDIDA | ||||||||||||||||||||||||
19 | Gasto por impuesto a la renta | (79.449) | (6.260) | Representante Legal | Revisor Fiscal | CONTADOR | CMV | 177.984 | 305.939 | 127.955 | 71,89% | CMV | 311.640 | 305.939 | -5.701 | 1,83% | ||||||||||||||||||||||
20 | PASIVOS Y PATRIMONIO | Gasto por impuesto Diferido | (4.630.559) | (503.262) | T.P. 9.405-T | T.P. 48.640-T | Otras Fuentes de Efectivo | Total C.M.V. | 177.984 | 305.939 | 127.955 | 71,89% | Total C.M.V. | 311.640 | 305.939 | -5.701 | 1,83% | |||||||||||||||||||||
21 | Pasivos corrientes | Resultado Total del Año | (4.675.175) | (652.504) | (Ver Opinion Adjunta) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
22 | Obligaciones financieras | 192.408 | 121.793 | Cuentas Comerciales, otras cuentas por cobrar | (53.263) | 33.555 | GASTOS | GASTOS | ||||||||||||||||||||||||||||||
23 | Proveedores | 48.860 | 27.853 | Obligacios Financieras | 5.538 | 61.099 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
24 | Cuentas por pagar | 2.116 | 0 | Proveedores | 21.007 | (3.844) | GASTOS DE PERSONAL | GASTOS DE PERSONAL | ||||||||||||||||||||||||||||||
25 | Impuestos corrientes por pagar | 100.546 | 23.608 | CAMILA HOLGUIN CUELLAR | ELKIN DE J. JIMENEZ | Cuentas por Pagar | 16.683 | (82.519) | Salario | 742.719 | 748.106 | 5.387 | 0,73% | Salario | 766.038 | 748.106 | 17.932 | 2,34% | ||||||||||||||||||||
26 | Obligaciones laborales | 116.754 | 119.209 | Representante Legal | Revisor Fiscal | Otros Activos | (177.225) | - | Auxilio de Transporte | 31.932 | 30.954 | -978 | -3,06% | Auxilio de Transporte | 28.491 | 30.954 | -2.463 | -8,64% | ||||||||||||||||||||
27 | T.P. 9.405-T | Impuestos, Gravámenes y Tasas | 76.938 | 9.314 | Cesantias | 66.801 | 68.005 | 1.204 | 1,80% | Cesantias | 66.211 | 68.005 | -1.794 | -2,71% | ||||||||||||||||||||||||
28 | Total pasivos corrientes | 460.684 | 292.463 | (Ver Opinionn Adjunta) | Beneficios a empleados | (2.455) | 13.825 | Intereses a las Cesantias | 8.136 | 8.060 | -76 | -0,93% | Intereses a las Cesantias | 7.945 | 8.060 | -115 | -1,45% | |||||||||||||||||||||
29 | - | - | Prima de Servicios | 66.801 | 61.004 | -5.797 | -8,68% | Prima de Servicios | 66.211 | 61.004 | 5.207 | 7,86% | ||||||||||||||||||||||||||
30 | Pasivos no corrientes | Flujo de Efectivo Neto en Actividades de Operación | 3.703 | 14.407 | Vacaciones | 31.195 | 26.206 | -4.989 | -15,99% | Vacaciones | 31.918 | 26.206 | 5.712 | 17,90% | ||||||||||||||||||||||||
31 | Obligaciones financieras | 0 | 65.075 | Dotacion Trabajadores | 11.280 | 10.479 | -801 | -7,10% | Dotacion Trabajadores | 10.140 | 10.479 | -339 | -3,34% | |||||||||||||||||||||||||
32 | Otros Pasivos Ingreso Diferido por Cuota Extra | 14.567 | 0 | NELSON FERNANDO MONCADA ARCILA | Flujo de Efectivo por Actividades de Inversión | Aportes A.R.L. | 7.817 | 7.846 | 29 | 0,38% | Aportes A.R.L. | 7.997 | 7.846 | 151 | 1,89% | |||||||||||||||||||||||
33 | Pasivos por impuesto diferido | 6.973.532 | 2.342.973 | CONTADOR | Flujo de Efectivo Neto en Actividades de Inversión | - | - | Aportes Pension | 89.842 | 92.188 | -654 | -0,73% | Aportes Pension | 91.925 | 92.188 | -263 | -0,29% | |||||||||||||||||||||
34 | Total pasivos no corrientes | 6.988.099 | 2.408.048 | T.P. 48.640-T | Aportes Salud | 17.340 | 17.354 | 14 | 0,08% | Aportes Salud | 17.340 | 17.354 | -14 | -0,08% | ||||||||||||||||||||||||
35 | Total pasivos | 7.448.783 | 2.700.511 | Flujo de Efectivo por Actividades de Financiación | Comfama, Comfasucre | 40.727 | 40.899 | 172 | 0,42% | Comfama, Comfasucre | 40.841 | 40.899 | -58 | -0,14% | ||||||||||||||||||||||||
36 | Flujo de Efectivo por Actividades de Financiación | - | - | Otros Gastos de Personal | 26.800 | 43.132 | 16.332 | 60,94% | Otros Gastos de Personal | 24.000 | 43.132 | -19.132 | -79,72% | |||||||||||||||||||||||||
37 | Patrimonio de los accionistas | TOTAL GASTOS DE PERSONAL | 1.141.389 | 1.154.233 | 9.844 | 0,86% | TOTAL GASTOS DE PERSONAL | 1.159.057 | 1.154.233 | 4.824 | 0,42% | |||||||||||||||||||||||||||
38 | Capital suscrito y pagado | 350.000 | 350.000 | Aumento (Disminución) del Efectivo | 3.703 | 14.407 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
39 | Reserva Legal | 9.850 | 9.850 | Efectivo al principio del año | 55.904 | 41.497 | HONORARIOS | HONORARIOS | ||||||||||||||||||||||||||||||
40 | Resultado Integral Total del Año | (4.675.175) | (652.504) | Efectivo al final del año | 59.607 | 55.904 | Revisorìa Fiscal | 26.640 | 26.640 | 0 | 0,00% | Revisorìa Fiscal | 26.640 | 26.640 | 0 | 0,00% | ||||||||||||||||||||||
41 | Ganancias acumuladas por adopción NIIF Pymes | 6.079.639 | 6.079.639 | Contabilidad | 43.920 | 43.920 | 0 | 0,00% | Contabilidad | 43.920 | 43.920 | 0 | 0,00% | |||||||||||||||||||||||||
42 | Superavit Reavaluos Tecnicos | 14.171.550 | 0 | Otros | 51.600 | 36.625 | -14.975 | -29,02% | Otros | 21.600 | 36.625 | -15.025 | -69,56% | |||||||||||||||||||||||||
43 | Ganancias/Perdidas acumuladas | (1.150.195) | (497.691) | TOTAL HONORARIOS | 122.160 | 107.185 | -14.975 | -12,26% | TOTAL HONORARIOS | 92.160 | 107.185 | -15.025 | -16,30% | |||||||||||||||||||||||||
44 | Total patrimonio de los accionistas | 14.785.669 | 5.289.294 | CAMILA HOLGUIN CUELLAR | ELKIN DE J. JIMENEZ AGUDELO | |||||||||||||||||||||||||||||||||
45 | Total pasivos y patrimonio de los accionistas | 22.234.452 | 7.989.805 | Representante Legal | Revisor Fiscal | IMPUESTOS | IMPUESTOS | |||||||||||||||||||||||||||||||
46 | - | - | T.P. 9.405-T | Industria y Comercio | 3.900 | 2.890 | -1.010 | -25,90% | Industria y Comercio | 4.560 | 2.890 | 1.670 | 36,62% | |||||||||||||||||||||||||
47 | (Ver Opinion Adjunta) | Renta y Complementarios | 17.820 | 79.449 | 61.629 | 345,84% | Renta y Complementarios | 6.000 | 79.449 | -73.449 | -1224,15% | |||||||||||||||||||||||||||
48 | Predial | 72.540 | 73.207 | 667 | 0,92% | Predial | 75.000 | 73.207 | 1.793 | 2,39% | ||||||||||||||||||||||||||||
49 | CAMILA HOLGUIN CUELLAR | ELKIN DE J. JIMENEZ | NELSON FERNANDO MONCADA A. | Vehiculos | 804 | 858 | 54 | 6,72% | Vehiculos | 1.200 | 858 | 342 | 28,50% | |||||||||||||||||||||||||
50 | Representante Legal | Revisor Fiscal | Contador | Timbres, Tasas, 4 x 1000 | 20.400 | 8.807 | -11.593 | -56,83% | Timbres, Tasas, 4 x 1000 | 11.800 | 8.807 | 2.993 | 25,36% | |||||||||||||||||||||||||
51 | T.P. 9.405-T | T.P. 48.640-T | TOTAL IMPUESTOS | 115.464 | 165.211 | 49.747 | 43,08% | TOTAL IMPUESTOS | 98.560 | 165.211 | -66.651 | -67,62% | ||||||||||||||||||||||||||
52 | (Ver Opinion Adjunta) | CONTRIB. Y AFILIACIONES | CONTRIB. Y AFILIACIONES | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
53 | Afiliaciones | 8.000 | 6.005 | -1.995 | -24,94% | Afiliaciones | 8.640 | 6.005 | 2.635 | 30,50% | ||||||||||||||||||||||||||||
54 | TOTAL CONTRIB. Y AFILIAC. | 8.000 | 6.005 | -1.995 | -24,94% | TOTAL CONTRIB. Y AFILIAC. | 8.640 | 6.005 | 2.635 | -30,50% | ||||||||||||||||||||||||||||
55 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
56 | NELSON FERNANDO MONCADA ARCILA | SERVICIOS | SERVICIOS | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
57 | CONTADOR | Temporales Edificio y Bar y Restaurante | 92.400 | 90.892 | -1.508 | -1,63% | Temporales Edificio y Bar y Restaurante | 96.000 | 90.892 | 5.108 | 5,32% | |||||||||||||||||||||||||||
58 | T.P. 48.640-T | Lavanderia | 36.000 | 37.685 | 1.685 | 4,68% | Lavanderia | 38.400 | 37.685 | 715 | 1,86% | |||||||||||||||||||||||||||
59 | Servicio Tecnico | 0 | 2.971 | 2.971 | 0,00% | Servicio Tecnico | 10.800 | 2.971 | 7.829 | 72,49% | ||||||||||||||||||||||||||||
60 | Servic Pulbic(Energia,Acueducto,Basura) | 222.000 | 259.452 | 37.452 | 16,87% | Servic Pulbic(Energia,Acueducto,Basura) | 288.000 | 259.452 | 28.548 | 9,91% | ||||||||||||||||||||||||||||
61 | Telefono | 16.200 | 16.969 | 769 | 4,75% | Telefono | 18.000 | 16.969 | 1.031 | 5,73% | ||||||||||||||||||||||||||||
62 | Correo, Portes y Telegramas | 6.000 | 6.230 | 230 | 3,83% | Correo, Portes y Telegramas | 4.560 | 6.230 | -1.670 | -36,62% | ||||||||||||||||||||||||||||
63 | Transporte, Fletes y Acarreos | 0 | 1.013 | 1.013 | 0,00% | Transporte, Fletes y Acarreos | 3.600 | 1.013 | 2.587 | 71,86% | ||||||||||||||||||||||||||||
64 | Publicidad | 0 | 9.907 | 9.907 | 0,00% | Publicidad | 22.800 | 9.907 | 12.893 | 56,55% | ||||||||||||||||||||||||||||
65 | TOTAL SERVICIOS | 372.600 | 425.119 | 52.519 | 14,10% | TOTAL SERVICIOS | 482.160 | 425.119 | 57.041 | 11,83% | ||||||||||||||||||||||||||||
66 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
67 | SOSTENIM. Y REPARACIONES | SOSTENIM. Y REPARACIONES | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
68 | Construc. Y Exteriores (1) | 96.000 | 105.928 | 9.928 | 10,34% | Construc. Y Exteriores (1) | 108.000 | 105.928 | 2.072 | 1,92% | ||||||||||||||||||||||||||||
69 | Maquinaria y Equipo (2) | 49.800 | 49.638 | -162 | -0,33% | Maquinaria y Equipo (2) | 50.400 | 49.638 | 762 | 1,51% | ||||||||||||||||||||||||||||
70 | Equipo de Oficina y Computac. | 0 | 3.666 | 3.666 | 0,00% | Equipo de Oficina y Computac. | 7.200 | 3.666 | 3.534 | 0,00% | ||||||||||||||||||||||||||||
71 | Dotacion Apartamentos y Restaurante | 17.520 | 21.584 | 4.064 | 23,20% | Dotacion Apartamentos y Restaurante | 14.200 | 21.584 | -7.384 | -52,00% | ||||||||||||||||||||||||||||
72 | ACPM, Gas | 40.200 | 33.933 | -6.267 | -15,59% | ACPM, Gas | 36.000 | 33.933 | 2.067 | 5,74% | ||||||||||||||||||||||||||||
73 | Flota y Equipo de Transporte | 3.900 | 13.227 | 9.327 | 239,15% | Flota y Equipo de Transporte | 6.000 | 13.227 | -7.227 | -120,45% | ||||||||||||||||||||||||||||
74 | TOTAL MANTEN. Y REPARAC. | 207.420 | 227.976 | 20.556 | 9,91% | TOTAL MANTEN. Y REPARAC. | 221.800 | 227.976 | -6.176 | -2,78% | ||||||||||||||||||||||||||||
75 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
76 | FINANCIEROS | FINANCIEROS | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
77 | Financieros | 66.000 | 65.968 | -32 | -0,05% | Financieros | 63.600 | 65.968 | -2.368 | -3,72% | ||||||||||||||||||||||||||||
78 | Prorrateo IVA | 34.800 | 24.814 | -9.986 | -28,70% | Prorrateo IVA | 25.200 | 24.814 | 386 | 1,53% | ||||||||||||||||||||||||||||
79 | TOTAL FINANCIEROS | 100.800 | 90.782 | -10.018 | -9,94% | TOTAL FINANCIEROS | 88.800 | 90.782 | -1.982 | -2,23% | ||||||||||||||||||||||||||||
80 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
81 | OTROS | OTROS | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
82 | Seguros | 29.600 | 33.436 | 3.836 | 12,96% | Seguros | 30.000 | 33.436 | -3.436 | -11,45% | ||||||||||||||||||||||||||||
83 | Gastos Legales | 600 | 574 | -26 | -4,33% | Gastos Legales | 600 | 574 | 26 | 4,33% | ||||||||||||||||||||||||||||
84 | Gastos de Viaje | 6.000 | 6.220 | 220 | 3,67% | Gastos de Viaje | 8.800 | 6.220 | 2.580 | 29,32% | ||||||||||||||||||||||||||||
85 | Depreciacion | 0 | 21.542 | 21.542 | 0,00% | Depreciacion | 0 | 21.542 | -21.542 | 0,00% | ||||||||||||||||||||||||||||
86 | Comision | 0 | 2.802 | 2.802 | 0,00% | Comision | 0 | 2.802 | -2.802 | 0,00% | ||||||||||||||||||||||||||||
87 | Gastos de Representacion | 14.400 | 8.988 | -5.412 | -37,58% | Gastos de Representacion | 7.000 | 8.988 | -1.988 | -28,40% | ||||||||||||||||||||||||||||
88 | Aseo y Cafeteria | 42.000 | 30.613 | -11.387 | -27,11% | Aseo y Cafeteria | 30.000 | 30.613 | -613 | -2,04% | ||||||||||||||||||||||||||||
89 | Papeleria | 4.700 | 8.328 | 3.628 | 77,19% | Papeleria | 7.200 | 8.328 | -1.128 | -15,67% | ||||||||||||||||||||||||||||
90 | Gastos Sociales y Otros | 26.363 | 27.387 | 1.024 | 3,88% | Gastos Sociales y Otros | 17.490 | 27.387 | -9.897 | -56,59% | ||||||||||||||||||||||||||||
91 | TOTAL OTROS | 123.663 | 139.890 | 16.227 | 13,12% | TOTAL OTROS | 101.090 | 139.890 | -38.800 | -38,38% | ||||||||||||||||||||||||||||
92 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
93 | SUBTOTAL GASTOS | 2.369.480 | 2.622.340 | 249.860 | 10,54% | SUBTOTAL GASTOS | 2.563.907 | 2.622.340 | -69.835 | -2,28% | ||||||||||||||||||||||||||||
94 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
95 | Provisiones | 0 | 193.300 | 193.300 | 0,00% | Provisiones | 0 | 193.300 | 193.300 | 0,00% | ||||||||||||||||||||||||||||
96 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
97 | TOTAL GASTOS | 2.369.480 | 2.815.640 | 443.160 | 18,70% | TOTAL GASTOS | 2.563.907 | 2.815.640 | 123.465 | -9,82% | ||||||||||||||||||||||||||||
98 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
99 | (1) Edificio, Piscina y Exteriores Condominio | (1) Edificio, Piscina y Exteriores Condominio | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
100 | (2) Ascensores, Aire Acondicionado, Motobombas y Transformador | (2) Ascensores, Aire Acondicionado, Motobombas y Transformador | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||