Cuenta de Resultados - Ecommaster

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1		Año 1	Evolución	Año 2	En rojo, los valores a introducir. Modificar sólo esos valores para cálculo
2	Pedidos hechos	10000	90%	19000
3	Pedido medio en € (sin iva)	100,00 €	10%	110,00 €	Hay que fijar el margen bruto para poder calcular coste del producto.
4	Facturación (sin IVA)	1.000.000,00 €		2.090.000,00 €	Podemos poner un margen bruto total del 50%. Si el producto cuesta 50€, lo vendemos a 100€
5	Pedidos al día	27,39726027		52,05479452
6	Ventas / facturación al mes	83333,33333
7		Año 1		Año 2
8	Costes Variables
9	Coste del producto / stock	300.000 €		627.000 €	Coste artículo	30%
10	Logística	50.000 €		104.500 €	Envío	5%		Incluimos los gastos de envío en el margen bruto
11	Otros (descuentos, regalos, embalaje...)	10.000 €		20.900 €	Otros	1%
12	Devoluciones	10.000 €		20.900 €	Devoluciones	1%
13					Margen bruto (suele ser el 50%)	63%
14	Total costes variables	370.000,00 €		773.300,00 €
15	Margen bruto	63%		63%
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17	Costes Fijos (anuales)		Incremento
18	Alquiler oficina - almacén	15000	100%	30000
19	Captación - Publicidad online y offline - NO TOCAR PORQUE SE CALCULA EN OTRA PESTAÑA	50000	10%	55000	Envío sale a	5,00 €	(dividimos Logística / número pedidos)
20	Fidelización (BBDD)	2000	10%	2200
21	Salarios	100000	100%	200000
22	Plataforma online ecommerce	3000	-100%	0	Algunas demos:
23	Mantenimiento / partner tecnológico	2000	20%	2400
24	Hosting, dominios	30	0%	30	Pedidos hechos	1000	20%	1200
25	Herramientas mkt online	300	10%	330	Pedido medio en €	30,00 €	15%	34,50 €
26	Formación, cursos...	0	0%	0
27	Asesoría	600	-50%	300	Con 100 pedidos a 30€ de pedido medio hay pérdidas 1er y 2o año.
28	Teléfono, ADSL, Luz, Agua	600	10%	660	Con 1000 idem, 43650 € el primer año y 32.826 € el segundo
29					Con 4165 pedidos al año, ganamos 27€ el primer año y 27448 el segundo.
30	Total costes fijos	173530		290920	En este caso el margen final el primer año es del 0% ya que llegamos al break even
31	Lo que los costes fijos suponen sobre las ventas	17%		14%
32					Con 7000 pedidos, el primer año el márgen es del 19% y el segundo del 28% pero
33					evidentemente, los costes Fijos tienen que subir, con lo que se reduciría el margen.
34	BENEFICIOS ANTES DE IMPUESTOS (EBITDA)	456.470 €		1.025.780 €
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36	En caso de S.L.Hay que aplicar el impuesto de sociedades
37					Hoja de cálculo hecha por
38	MARGEN FINAL (neto)	46%		49%	Fabián López Coloma
39					www.ecommaster.es
40	IVA	210000		438900	.@faloco
41				586.880 €
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