Cap 8 Analisis economico financiero.xlsx

	B	C	D	E	F	G
1
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3	ANALISIS ECONOMICO FINANCIERO
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5	ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
6	(En miles Soles)
7	ACTIVO	2016	%	2017	%	% crec

8	Activo corriente
9	10 Efectivo y equivalentes de efectivo	225	3%	277	4%	23%
10	11 Inversiones financieras	245	4%	319	4%	30%
11	12 Cuentas por cobrar comerciales - terceros	945	14%	1.097	15%	16%
12	20 Mercaderías	1.250	19%	1.500	20%	20%
13	Otros activos corrientes	250	4%	456	6%	82%
14	Total activo corriente	2.915	45%	3.649	48%	25%
15	31 Inversiones inmobiliarias	478	7%	562	7%	18%
16	33 Inmuebles, maquinaria y equipos (neto)	3.050	47%	3.250	43%	7%
17	34 Intangibles - neto	78	1%	92	1%	18%
18	Total activo no corriente	3.606	55%	3.904	52%	8%
19	TOTAL ACTIVO	6.521	100%	7.553	100%	16%
20	PASIVO
21	Pasivo corriente
22	42 Cuentas por pagar comerciales - terceros	1.228	19%	1.393	18%	13%
23	46 Cuentas por pagar diversas - terceros	250	4%	300	4%	20%
24	Otros pasivos corrientes	307	5%	235	3%	-23%
25	Total pasivo corriente	1.785	27%	1.928	26%	8%
26	45 Obligaciones financieras L/P	900	14%	950	13%	6%
27	49 Pasivos diferidos	125	2%	165	2%	32%
28	Total Pasivo	2.685	41%	2.878	38%	7%
29	50 Capital	2.800	43%	2.800	37%	0%
30	56 Beneficios no realizados	45	1%	101	1%	124%
31	57 Excedente de revaluación	233	4%	557	7%	139%
32	58 Reservas	120	2%	145	2%	21%
33	59 Resultados acumulados	638	10%	1.072	14%	68%
34	Total Patrimonio	3.836	59%	4.675	62%	22%
35	TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO	6.521	100%	7.553	100%	16%
36	Chequeo	0		0
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47	ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
48		2016	%	2017	%	% crec
49	Ventas netas	3.150	100%	3.520	100%	12%
50	Costos fijos	625	20%	685	19%	10%
51	Costos variables	1.150	37%	1.350	38%	17%
52	Depreciación y amortización	400	13%	410	12%	3%
53	Utilidad antes de intereses e impuestos	975	31%	1.075	31%	10%
54	Gastos financieros neto	282	9%	352	10%	25%
55	Utilidad antes de impuesto	693	22%	723	21%	4%
56	Impuesto a la renta	277	9%	289	8%	4%
57	Utilidad neta	416	13%	434	14%	4%
58
59	Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio	416	13%	434	14%	4%
60	Otros ingresos globales
61	561 Diferencia en cambio de inversiones
62	permanentes en entidades extranjeras
63	562 Instrumentos financieros – cobertura de
64	flujo de efectivo
65	563 Ganancia o pérdida en activos o pasivos
66	financieros disponibles para la venta
67	5631 Ganancia	45	1%	56	2%	24%
68	5632 Pérdida
69	571 Excedente de revaluación
70	5711 Inversiones inmobiliarias	56	2%	84	3%	50%
71	5712 Inmuebles, maquinaria y equipos	165	5%	215	7%	30%
72	5713 Intangibles	12	0%	25	1%	108%
73	572 Excedente de revaluación – acciones
74	liberadas recibidas
75	573 Participación en excedente de
76	revaluación – inversiones en relacionadas
77	Resultados Globales	694	22%	814	23%	17%
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82	Dividendos	101	24%	133	31%
83	Utilidades retenidas	593	143%	681	157%
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