MJC-FR-11 MAPA DE RIESGOS INSTITUCIONAL.xlsx

	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O	P	Q	R	S
1					PROCESO DE MEJORA CONTINUA
2					FORMATO DE MAPA DE RIESGOS INSTITUCIONAL
3					CODIGO: MJC-FR-10					VERSIÓN 03							FECHA: 03/03/2022
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5	IDENTIFICACIÓN DEL RIESGO					ANÁLISIS DEL RIESGO			VALORACIÓN DEL RIESGO			MANEJO DEL RIESGO
6	PROCESO	DESCRIPCIÓN	FACTOR ( Int, Ext )	CAUSAS	EFECTOS O CONSECUENCIAS	PROBABILIDAD	IMPACTO	EVALUACIÓN ZONA DE RIESGO	CONTROL EXISTENTE	CRITERIO CONTROL EXISTENTE	VALORACIÓN DEL RIESGO RESIDUAL	CLASE RIESGO	OPCIONES MANEJO RIESGO	PROCESO RECEPTOR	ACCIÓN A EMPRENDER.	RESPONSABLE DE LA ACCIÓN	INDICADOR DE LA ACCIÓN	OBSERVACIONES

7	GESTIÓN FINANCIERA	Incumplimiento en el pago con proveedores, obligaciones financieras y demás servicios	Externo	Falta de pago oportuno por parte de los padres de familia Problemas económicos o financieros de las familias. Deserción masiva de estudiantes. Problemas durante el proceso de compras	Demanadas legales por parte de los proveedores por incumplimiento Demandas legales por parte del personal incumpliendo los pagos de seguridad social	Moderado	Mayor	Extrema	Procedimiento para la correcta ejecución de los pagos de proveedores, nómina y demás obligaciones financieras.	4. Existe, es efectivo, y está documentado	3. Alta	4. Financiero	1. Evitarlo	DIRECCIONAMIENTO ESTRATEGICO	* Acta y entrega al abogado con la lista de padres de familia de corbo prejuridico	Gerencia Tesoreria	Seguimiento al indicador del plan estrategico sobre la cantidad de padres bloqueados por periodo. Acta y entrega al abogado con la lista de padres de familia.
8	GESTIÓN FINANCIERA	Mala planificación presupuestal inicial	Interno	Gastos no contemplados en el presupuesto inicial. Generación de actividades extracurriculares.	* Incremento de los costos * Mala planificación de eventos y demás actividades institucionales. * Falta de recursos disponibles para el desarrollo y buen funcionamiento de las operaciones del colegio.	Moderado	Mayor	Extrema	Procedimiento para la elaboración del presupuesto general.	4. Existe, es efectivo, y está documentado	3. Alta	1. Estratégico	3. Compartirlo/ Transferirlo	GESTIÓN ADMINISTRATIVA	Apoyo por parte del proceso de Gestión administrativa para la formulación de la planeación presupuestal.	Subgerencia Auxiliar de Compras e inventarios	Presupuesto elaborado
9	GESTIÓN FINANCIERA	Inexactitud en la presentación de estados financieros.	Interno	* No realización de los cierres contables periodicos. * Personal no adecuado para el desarrollo de las funciones.	Sanciones por entes del estado. Doble pago de terceros y proveedores generando sobrecostos.	Moderado	Mayor	Extrema	Procedimiento para la revisión de y ejecución de los cierres contables	4. Existe, es efectivo, y está documentado	3. Alta	4. Financiero	3. Compartirlo/ Transferirlo	GESTIÓN DE TALENTO HUMANO	Adecuada selección de personal durante el proceso de contratación.	Coordinación de talento Humano
10	GESTIÓN FINANCIERA	Perdida de información contable o financiera.	Interno	* Falta de mantenimiento preventivo de los equipos señalados. * No realización de copias de seguridad back Fallas tecnológicas en las bases de datos del sistema de información financiera y contable Uso malintencionado de la información. * Manipulación por parte de terceros.	Retrasos en los procesos Reconstrucción de la información contable y financiera.	Moderado	Mayor	Extrema	Ejecución de jornadas de Backups internos al servidor.	4. Existe, es efectivo, y está documentado	3. Alta	4. Financiero	3. Compartirlo/ Transferirlo	MEJORA CONTINUA	Ejecución de Jornadas de Backups institucionales	N/A
11	GESTIÓN FINANCIERA	No realización de un buen cierre contable en la finalización del año.(revisar entrega de los ierres contables)	Interno	* No se tiene estandarizado el proceso de revisión y contabilización. * No se cuenta con personal calificado para el desarrollo de las labores.	* Sanciones y multas por parte de las entidades del estado. * Mala planeación presupuestal del siguiente año. * Pérdida e incertidumbre sobre la rentabilidad de la organización.	Raro	Mayor	Alta	Procedimiento de revisión y contabilización de documentos contables. Auditoría a los cierres contables por parte de el(la) revisor(a) fiscal.	4. Existe, es efectivo, y está documentado	3. Alta	4. Financiero	3. Compartirlo/ Transferirlo	GESTIÓN DE TALENTO HUMANO	Adecuada selección de personal durante el proceso de contratación.	N/A
12	GESTIÓN FINANCIERA	Mala manipulación de los pagos en las plataformas financieras	Interno	Uso malintencionado de la información.	Descontrol de los pagos. Incremento de costos por pagos	Moderado	Moderado	Alta	Doble confirmación por medio de tokens para la autorización de pagos.	3. Existe, es efectivo, pero no está documentado	3. Alta	N/A	N/A	N/A	N/A	N/A
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