BCDEFGHIJKLMNOPQRSUVWXYZ
1
ЗАТВЕРДЖЕНО
2
Наказ Міністерства фінансів України
26 серпня 2014 року № 836
(у редакції наказу Міністерства фінансів України
від 01 листопада 2022 року № 359)
3
ЗВІТ
4
про виконання паспорта бюджетної програми місцевого бюджету на 2025 рік
5
1.0100000Мереф'янська міська рада04058692
6
(код Програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету)(найменування головного розпорядника коштів місцевого бюджету )(код за ЄДРПОУ)
7
2.0110000Мереф'янська міська рада04058692
8
(код Програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету)(найменування відповідального виконавця)(код за ЄДРПОУ)
9
3.01111511151 0990 Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів за рахунок коштів місцевого бюджету2050200000
10
(код Програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету)(код Типової програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету)(код Функціональної класифікації видатків та кредитування бюджету)(найменування бюджетної програми згідно з Типовою програмною класифікацією видатків та кредитування місцевого бюджету)(код бюджету)
11
4. Цілі державної політики, на досягнення яких спрямована реалізація бюджетної програми
12
№
з/п		Ціль державної політики
13
1Розвиток корекційної та інклюзивної освіти
14
5. Мета бюджетної програми
15
Забезпечення створення освітньо-реабілітаційного середовища для задоволення освітніх потреб дівчат та хлопців з особливими освітніми потребами, їх соціальна інтеграція в умовах закладу освіти за рахунок місцевого бюджету
16
6. Завдання бюджетної програми
17
№
з/п		Завдання
18
1Забезпечення прав дівчат та хлопців з особливими освітніми потребами, їх соціальної інтеграції в умовах закладу освіти за рахунок місцевого бюджету
19
7. Видатки (надані кредити з бюджету) та напрями використання бюджетних коштів за бюджетною програмою:
20
7.1. Аналіз розділу «Видатки (надані кредити з бюджету) та напрями використання бюджетних коштів за бюджетною програмою»
21
гривень
22
№
з/п		Напрями використання бюджетних коштів*Затверджено у паспорті бюджетної програмиКасові видатки (надані кредити з бюджету)Відхилення
23
загальний фондспеціальний фондусьогозагальний фондспеціальний фондусьогозагальний фондспеціальний фондусього
24
1234567891011
25
1НАДАННЯ ПОСЛУГ В ІНКЛЮЗИВНО-РЕСУРСНИХ ЦЕНТРАХ 278328,0049966,41328294,41257086,3849966,41307052,79-21241,620,00-21241,62
26
Усього278328,0049966,41328294,41257086,3849966,41307052,79-21241,620,00-21241,62
27
7.2. Пояснення щодо причин відхилення обсягів касових видатків (наданих кредитів з бюджету) за напрямом використання бюджетних коштів від обсягів, затверджених у паспорті бюджетної програми**
28
№
з/п		Пояснення
29
12
30
1розбіжність між фактичними та затвердженими показниками виникла в зв'язку з раціональним використанням бюджетних коштів на вимогу постанови КМУ №590 від 09.06.2021р.; по спеціальному фонду надійшла та облікована благодійна допомога
31
8. Видатки (надані кредити з бюджету) на реалізацію місцевих/регіональних програм, які виконуються в межах бюджетної програми
32
гривень
33
№
з/п		Найменування місцевої/ регіональної програмиЗатверджено у паспорті бюджетної
програми		Касові видатки
(надані кредити з бюджету)		Відхилення
34
загальний фондспеціальний фондусьогозагальний фондспеціальний фондусьогозагальний фондспеціальний фондусього
35
1234567891011
36
9. Результативні показники бюджетної програми та аналіз їх виконання
37
9.1. Аналіз показників бюджетної програми
38
№
з/п		ПоказникиОдиниця виміруДжерело інформаціїЗатверджено у паспорті бюджетної програмиФактичні результативні показники, досягнуті за рахунок касових видатків (наданих кредитів з бюджету)Відхилення
39
загальний фондспеціальний фондусьогозагальний фондспеціальний фондусьогозагальний фондспеціальний фондусього
40
12345678910111213
41
Затрат
42
1кількість закладів од.рішення сесії1,000,001,001,000,001,000,000,000,00
43
2Усього середньорічне число ставок/штатних одиниць,од.штатний розпис2,000,002,002,000,002,000,000,000,00
44
3у тому числі спеціалістівод.штатний розпис1,000,001,001,000,001,000,000,000,00
45
4у тому числі робітниківод.штатний розпис1,000,001,001,000,001,000,000,000,00
46
5Обсяг видатків на забезпечення прав дівчат та хлопців з особливими освітніми потребами, їх соціальної інтеграції в умовах закладу освіти за рахунок місцевого бюджетугрн.кошторис278328,000,00278328,00257086,3849966,41307052,79-21241,6249966,4128724,79
47
Продукту
48
6Середньрічна кількість дітей з ООП, з нихосібПрограма розвитку освітньої галузі105,000,00105,00106,000,00106,001,000,001,00
49
7хлопцівосібПрограма розвитку освітньої галузі84,000,0084,0085,000,0085,001,000,001,00
50
8дівчатосібінформація відділу освіти21,000,0021,0021,000,0021,000,000,000,00
51
Ефективності
52
9Середні витрати на одиницю контингенту, всьогогрн.розрахунок2651,000,002651,002425,34471,382896,72-225,66471,38245,72
53
10в тому числі чоловічогогрн.розрахунок2651,000,002651,002425,34471,382896,72-225,66471,38245,72
54
11в тому числі жіночогогрн.розрахунок2651,000,002651,002425,34471,382896,72-225,66471,38245,72
55
Якості
56
12Охоплення дітей послугами ІРЦ відс.інформація відділу освіти100,000,00100,00100,000,00100,000,000,000,00
57
9.2. Пояснення щодо причин розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками***
58
№
з/п		ПоказникиОдиниця виміруПояснення щодо причин розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками
59
1234
60
Затрат
61
1кількість закладів од.розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками не виявлено
62
2Усього середньорічне число ставок/штатних одиниць,од.розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками не виявлено
63
3у тому числі спеціалістівод.розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками не виявлено
64
4у тому числі робітниківод.розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками не виявлено
65
5Обсяг видатків на забезпечення прав дівчат та хлопців з особливими освітніми потребами, їх соціальної інтеграції в умовах закладу освіти за рахунок місцевого бюджетугрн.розбіжність між фактичними та затвердженими показниками виникла в зв'язку з раціональним використанням бюджетних коштів на вимогу постанови КМУ №590 від 09.06.2021р.; по спеціальному фонду надійшла та облікована благодійна допомога
66
Продукту
67
6Середньрічна кількість дітей з ООП, з нихосіброзбіжність згідно фактичних даних кількості дітей з ООП
68
7хлопцівосіброзбіжність згідно фактичних даних кількості дітей з ООП
69
8дівчатосіброзбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками не виявлено
70
Ефективності
71
9Середні витрати на одиницю контингенту, всьогогрн.Відхилення пояснюється відповідно зміною показників затрат та продукту
72
10в тому числі чоловічогогрн.Відхилення пояснюється відповідно зміною показників затрат та продукту
73
11в тому числі жіночогогрн.Відхилення пояснюється відповідно зміною показників затрат та продукту
74
Якості
75
12Охоплення дітей послугами ІРЦ відс.розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками не виявлено
76
9.3. Аналіз стану виконання результативних показників
77
Розбіжність між фактичними та затвердженими в паспорті бюджетної програми показниками виникла в зв'язку з раціональним використанням бюджетних коштів з урахуванням виконання указу Президента України від 24 лютого 2022 року №64/2022 "Про введення воєнного стану в Україні" (зі змінами) та постанови КМУ №590 "Про затвердження Порядку виконання повноважень Державною казначейською службою в особливому режимі в умовах воєнного стану". Протягом року надійшла та облікована благодійна допомога, видатки спеціального фонду були приведені у відповідність до надходжень. Головним розпорядником коштів бралися бюджетні зобов’язання та здійснювалися відповідні видатки тільки в межах бюджетних асигнувань, забезпечуючи цільове спрямування та використання бюджетних коштів. Відхилення не вплинули на досягнення цілей та мети бюджетної програми.
78
10. Узагальнений висновок про виконання бюджетної програми.
79
За підсумками 2025 року бюджетна програма "Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів за рахунок коштів місцевого бюджету" залишається актуальною для подальшої її реалізації. Передбачені за бюджетною програмою кошти були використані раціонально та дали можливість ефективно вирішувати питання організації психолого-педагогічної допомоги дітям з особливими освітніми потребами. Використання коштів здійснювалось в межах встановлених бюджетних призначень із забезпеченням ефективного, раціонального цільового використання бюджетних коштів. Цілі та мета бюджетної програми досягнуті, завдання виконано, паспорта розроблено та складено своєчасно та у встановленому законодавством порядку.
80
* Зазначаються всі напрями використання бюджетних коштів, затверджені у паспорті бюджетної програми.
** Зазначаються пояснення щодо причин відхилення обсягів касових видатків (наданих кредитів з бюджету) за напрямом використання бюджетних коштів від обсягів, затверджених у паспорті бюджетної програми.
*** Зазначаються пояснення щодо причин розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками.
81
Мереф'янський міський головаВеніамін СІТОВ
82
(підпис)(Власне ім’я, ПРІЗВИЩЕ)
83
Заступник міського голови з питань бюджету та фінансівЛюдмила ПОД'ЯЧЕВА
84
(підпис)(Власне ім’я, ПРІЗВИЩЕ)
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100