P&L_AI

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	P&L «Юный робототехник» — авторский онлайн-курс по робототехнике для детей 8–14 лет
6	Статья	Янв	Фев	Мар	Апр	Май	Июн	Июл	Авг	Сен	Окт	Ноя	Дек	Итого	% выручки

7	ВЫРУЧКА
8	Тариф «Базовый» (12 000 ₽)	264 000	432 000	168 000	0	0	0	0	300 000	660 000	240 000	0	0	2 064 000	0,2
9	Тариф «Стандарт» (24 000 ₽)	576 000	984 000	384 000	0	0	0	0	672 000	1 488 000	528 000	0	0	4 632 000	0,5
10	Тариф «Премиум» (48 000 ₽)	384 000	672 000	240 000	0	0	0	0	480 000	1 008 000	336 000	0	0	3 120 000	0,3
11	Допы и апсейлы (доп. модули, мерч)	0	30 000	25 000	15 000	20 000	10 000	5 000	10 000	40 000	30 000	25 000	15 000	225 000	0,0
12	Возвраты	0	0	0	-205 200	0	0	0	0	0	-285 600	0	0	-490 800	-0,1
13	Выручка нетто	1 224 000	2 118 000	817 000	-190 200	20 000	10 000	5 000	1 462 000	3 196 000	848 400	25 000	15 000	9 550 200	1,0
14
15	ПЕРЕМЕННЫЕ РАСХОДЫ (COGS)
16	Эквайринг (2,8%)	34 272	59 304	22 876	420	560	280	140	40 936	89 488	31 752	700	420	281 148	0,0
17	Кураторы и проверка ДЗ	0	0	160 000	160 000	160 000	160 000	0	0	200 000	200 000	200 000	200 000	1 440 000	0,2
18	Робот-киты (Премиум, 5 000 ₽/шт)	0	0	135 000	0	0	0	0	0	190 000	0	0	0	325 000	0,0
19	Платформа LMS (GetCourse Standart)	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	360 000	0,0
20	Чеки и онлайн-касса	3 000	3 000	3 000	3 000	3 000	3 000	3 000	3 000	3 000	3 000	3 000	3 000	36 000	0,0
21	Итого COGS	67 272	92 304	350 876	193 420	193 560	193 280	33 140	73 936	512 488	264 752	233 700	233 420	2 442 148	0,3
22
23	ВАЛОВАЯ ПРИБЫЛЬ	1 156 728	2 025 696	466 124	-383 620	-173 560	-183 280	-28 140	1 388 064	2 683 512	583 648	-208 700	-218 420	7 108 052	0,7
24
25	ОПЕРАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ (OpEx)
26	Маркетинг — трафик (ВК / Я.Директ)	200 000	350 000	150 000	0	0	0	100 000	350 000	400 000	150 000	0	0	1 700 000	0,2
27	Маркетинг — блогеры и посевы	0	200 000	0	0	0	0	0	250 000	0	0	0	0	450 000	0,0
28	Производство контента (запись / монтаж)	0	150 000	0	0	0	0	0	200 000	0	0	0	0	350 000	0,0
29	ФОТ — автор курса (100 000 ₽/мес)	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	1 200 000	0,1
30	ФОТ — менеджер (70 000 ₽/мес)	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	70 000	840 000	0,1
31	ФОТ — маркетолог (50 000 ₽/мес)	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	50 000	600 000	0,1
32	Софт и сервисы (Zoom, Notion, Figma, рассылки)	12 000	12 000	12 000	12 000	12 000	12 000	12 000	12 000	12 000	12 000	12 000	12 000	144 000	0,0
33	Бухгалтерия (аутсорс)	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	15 000	180 000	0,0
34	Прочее (связь, банк, доставки)	8 000	8 000	8 000	8 000	8 000	8 000	8 000	8 000	8 000	8 000	8 000	8 000	96 000	0,0
35	Итого OpEx	455 000	955 000	405 000	255 000	255 000	255 000	355 000	1 055 000	655 000	405 000	255 000	255 000	5 560 000	0,6
36
37	EBITDA	701 728	1 070 696	61 124	-638 620	-428 560	-438 280	-383 140	333 064	2 028 512	178 648	-463 700	-473 420	1 548 052	0,2
38
39	Налог УСН 6% (от поступлений)	73 440	127 080	49 020	900	1 200	600	300	87 720	191 760	68 040	1 500	900	602 460	0,1
40
41	ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ	628 288	943 616	12 104	-639 520	-429 760	-438 880	-383 440	245 344	1 836 752	110 608	-465 200	-474 320	945 592	0,1
42	Чистая маржа	0,5	0,4	0,0		-21,5	-43,9	-76,7	0,2	0,6	0,1	-18,6	-31,6	0,1
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104