ABCDEFGHIJKLMNOPQRSTUVWXYZ
1
Formato 1 Estado de Situación Financiera Detallado - LDF
2
COMITÉ MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILADO DE APASEO EL ALTO, GUANAJUATO
3
Estado de Situación Financiera Detallado - LDF
4
Al 31 de Diciembre de 2023 y al 30 de Septiembre de 2024 (b)
5
(PESOS)
6
 Concepto (c)2024 (d)31 de diciembre de 2023 (e)Concepto (c)2024 (d)31 de diciembre de 2023 (e)
7
ACTIVOPASIVO
8
Activo CirculantePasivo Circulante
9
a. Efectivo y Equivalentes (a=a1+a2+a3+a4+a5+a6+a7)3.076.426,764.134.178,34a. Cuentas por Pagar a Corto Plazo (a=a1+a2+a3+a4+a5+a6+a7+a8+a9)8.119.300,946.878.300,24
10
a1) Efectivo0,000,00a1) Servicios Personales por Pagar a Corto Plazo521.583,36528.597,01
11
a2) Bancos/Tesorería3.076.426,764.134.178,34a2) Proveedores por Pagar a Corto Plazo630.298,97633.073,10
12
a3) Bancos/Dependencias y Otros0,000,00a3) Contratistas por Obras Públicas por Pagar a Corto Plazo0,000,00
13
a4) Inversiones Temporales (Hasta 3 meses)0,000,00a4) Participaciones y Aportaciones por Pagar a Corto Plazo0,000,00
14
a5) Fondos con Afectación Específica0,000,00a5) Transferencias Otorgadas por Pagar a Corto Plazo0,000,00
15
a6) Depósitos de Fondos de Terceros en Garantía y/o Administración0,000,00a6) Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública por Pagar a Corto Plazo0,000,00
16
a7) Otros Efectivos y Equivalentes0,000,00a7) Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo1.938.070,892.021.933,89
17
b. Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes (b=b1+b2+b3+b4+b5+b6+b7)12.890.265,8811.531.372,62a8) Devoluciones de la Ley de Ingresos por Pagar a Corto Plazo0,000,00
18
b1) Inversiones Financieras de Corto Plazo0,000,00a9) Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo5.029.347,723.694.696,24
19
b2) Cuentas por Cobrar a Corto Plazo219.519,17481.286,99b. Documentos por Pagar a Corto Plazo (b=b1+b2+b3)0,000,00
20
b3) Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo128.630,61128.630,61b1) Documentos Comerciales por Pagar a Corto Plazo0,000,00
21
b4) Ingresos por Recuperar a Corto Plazo0,000,00b2) Documentos con Contratistas por Obras Públicas por Pagar a Corto Plazo0,000,00
22
b5) Deudores por Anticipos de la Tesorería a Corto Plazo16.908,505.908,50b3) Otros Documentos por Pagar a Corto Plazo0,000,00
23
b6) Préstamos Otorgados a Corto Plazo0,000,00c. Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo (c=c1+c2)0,000,00
24
b7) Otros Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Corto Plazo12.525.207,6010.915.546,52c1) Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública0,000,00
25
c. Derechos a Recibir Bienes o Servicios (c=c1+c2+c3+c4+c5)0,000,00c2) Porción a Corto Plazo de Arrendamiento Financiero0,000,00
26
c1) Anticipo a Proveedores por Adquisición de Bienes y Prestación de Servicios a Corto Plazo0,000,00d. Títulos y Valores a Corto Plazo0,000,00
27
c2) Anticipo a Proveedores por Adquisición de Bienes Inmuebles y Muebles a Corto Plazo0,000,00e. Pasivos Diferidos a Corto Plazo (e=e1+e2+e3)0,000,00
28
c3) Anticipo a Proveedores por Adquisición de Bienes Intangibles a Corto Plazo0,000,00e1) Ingresos Cobrados por Adelantado a Corto Plazo0,000,00
29
c4) Anticipo a Contratistas por Obras Públicas a Corto Plazo0,000,00e2) Intereses Cobrados por Adelantado a Corto Plazo0,000,00
30
c5) Otros Derechos a Recibir Bienes o Servicios a Corto Plazo0,000,00e3) Otros Pasivos Diferidos a Corto Plazo0,000,00
31
d. Inventarios (d=d1+d2+d3+d4+d5)0,000,00
f. Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo (f=f1+f2+f3+f4+f5+f6)
0,000,00
32
d1) Inventario de Mercancías para Venta0,000,00f1) Fondos en Garantía a Corto Plazo0,000,00
33
d2) Inventario de Mercancías Terminadas0,000,00f2) Fondos en Administración a Corto Plazo0,000,00
34
d3) Inventario de Mercancías en Proceso de Elaboración0,000,00f3) Fondos Contingentes a Corto Plazo0,000,00
35
d4) Inventario de Materias Primas, Materiales y Suministros para Producción0,000,00f4) Fondos de Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos a Corto Plazo0,000,00
36
d5) Bienes en Tránsito0,000,00f5) Otros Fondos de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo0,000,00
37
e. Almacenes1.217.871,111.217.871,11f6) Valores y Bienes en Garantía a Corto Plazo0,000,00
38
f. Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes (f=f1+f2)0,000,00g. Provisiones a Corto Plazo (g=g1+g2+g3)0,000,00
39
f1) Estimaciones para Cuentas Incobrables por Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes0,000,00g1) Provisión para Demandas y Juicios a Corto Plazo0,000,00
40
f2) Estimación por Deterioro de Inventarios0,000,00g2) Provisión para Contingencias a Corto Plazo0,000,00
41
g. Otros Activos Circulantes (g=g1+g2+g3+g4)316.792,74316.792,74g3) Otras Provisiones a Corto Plazo0,000,00
42
g1) Valores en Garantía316.792,74316.792,74h. Otros Pasivos a Corto Plazo (h=h1+h2+h3)-163.507,52-163.507,52
43
g2) Bienes en Garantía (excluye depósitos de fondos)0,000,00h1) Ingresos por Clasificar-163.507,52-163.507,52
44
g3) Bienes Derivados de Embargos, Decomisos, Aseguramientos y Dación en Pago0,000,00h2) Recaudación por Participar0,000,00
45
g4) Adquisición con Fondos de Terceros0,000,00h3) Otros Pasivos Circulantes0,000,00
46
47
IA. Total de Activos Circulantes (IA = a + b + c + d + e + f + g)17.501.356,4917.200.214,81IIA. Total de Pasivos Circulantes (IIA = a + b + c + d + e + f + g + h)7.955.793,426.714.792,72
48
49
Activo No CirculantePasivo No Circulante
50
a. Inversiones Financieras a Largo Plazo0,000,00a. Cuentas por Pagar a Largo Plazo0,000,00
51
b. Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo 0,000,00b. Documentos por Pagar a Largo Plazo0,000,00
52
c. Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 26.347.263,9525.138.399,47c. Deuda Pública a Largo Plazo0,000,00
53
d. Bienes Muebles 10.729.849,649.972.361,75d. Pasivos Diferidos a Largo Plazo0,000,00
54
e. Activos Intangibles 388.269,33388.269,33e. Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo0,000,00
55
f. Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes -7.779.844,45-7.779.844,45f. Provisiones a Largo Plazo0,000,00
56
g. Activos Diferidos638.622,85638.622,85
57
h. Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes0,000,00IIB. Total de Pasivos No Circulantes (IIB = a + b + c + d + e + f)0,000,00
58
i. Otros Activos no Circulantes0,000,00
59
II. Total del Pasivo (II = IIA + IIB)7.955.793,426.714.792,72
60
IB. Total de Activos No Circulantes (IB = a + b + c + d + e + f + g + h + i)30.324.161,3228.357.808,95
61
HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
62
I. Total del Activo (I = IA + IB)47.825.517,8145.558.023,76
63
IIIA. Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido (IIIA = a + b + c)14.570.319,5114.570.319,51
64
a. Aportaciones9.382.228,289.382.228,28
65
b. Donaciones de Capital5.188.091,235.188.091,23
66
c. Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio0,000,00
67
68
IIIB. Hacienda Pública/Patrimonio Generado (IIIB = a + b + c + d + e)25.299.404,8822.752.114,06
69
a. Resultados del Ejercicio (Ahorro/ Desahorro)1.026.493,352.889.264,11
70
b. Resultados de Ejercicios Anteriores24.272.911,5319.862.849,95
71
c. Revalúos0,000,00
72
d. Reservas0,000,00
73
e. Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores0,000,00
74
75
IIIC. Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio (IIIC=a+b)0,000,00
76
a. Resultado por Posición Monetaria0,000,00
77
b. Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios0,000,00
78
79
III. Total Hacienda Pública/Patrimonio (III = IIIA + IIIB + IIIC)39.869.724,3937.322.433,57
80
81
IV. Total del Pasivo y Hacienda Pública/Patrimonio (IV = II + III)47.825.517,8144.037.226,29
82
83
84
85
86
87
88
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100