BCDEFGHIJKLMNOPQRSTUVWXYZ
1
ОЦІНКА ЕФЕКТИВНОСТІ БЮДЖЕТНОЇ ПРОГРАМИ
2
за 2025 рік
3
1.0100000Мереф'янська міська рада
4
(КПКВК ДБ(МБ))(найменування головного розпорядника коштів місцевого бюджету )
5
2.0110000Мереф'янська міська рада
6
(КПКВК ДБ(МБ))(найменування відповідального виконавця)
7
3.0111152 0990 Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів за рахунок освітньої субвенції
8
(КПКВК ДБ(МБ))(КФКВК)(найменування бюджетної програми)
9
4. Мета бюджетної програми:
10
Забезпечення створення освітньо-реабілітаційного середовища для задоволення освітніх потреб учнів з особливими освітніми потребами, соціальна інтеграція в умовах загальноосвітнього закладу за рахунок коштів освітньої субвенції
11
5. Оцінка ефективності бюджетної програми за критеріями:
5.1 Виконання бюджетної програми за напрямами використання бюджетних коштів:		гривень
12
№
з/п		ПоказникиПлан з урахуванням змінВиконаноВідхилення
13
загальний фондспеціальний фондразомзагальний фондспеціальний фондусьогозагальний фондспеціальний фондусього
14
1.Видатки(надані кредити)2 427 614,000,002 427 614,001 910 831,430,001 910 831,43-516 782,570,00-516 782,57
15
1ПОСЛУГИ З ІНКЛЮЗИВНОЇ ОСВІТИ ЗА РАХУНОК КОШТІВ ОСВІТНЬОЇ СУБВЕНЦІЇ
2 427 614,000,002 427 614,001 910 831,430,001 910 831,43-516 782,570,00-516 782,57
16
Економія коштів склалась через наявність вакантних посад в КУ "Інклюзивно-ресурсний центр"
17
5.2 Виконання бюджетної програми за джерелами надходжень спеціального фонду: гривень
18
№
з/п		ПоказникиПлан з урахуванням змінВиконаноВідхилення
19
1. Залишок на початок року0,000,000,00
20
1.1 власних надходжень0,000,000,00
21
1.2 інших надходжень0,000,000,00
22
2. Надходження0,000,000,00
23
2.1 власні надходження0,000,000,00
24
2.2 надходження позик0,000,000,00
25
2.3 повернення кредитів0,000,000,00
26
2.4 інші надходження0,000,000,00
27
3. Залишок на кінець року0,000,000,00
28
3.1 власних надходжень0,000,000,00
29
3.2 інших надходжень0,000,000,00
30
5.3 Виконання результативних показників бюджетної програми за напрямами використання бюджетних коштів:
31
№
з/п		ПоказникиЗатверджено паспортом бюджетної програмиВиконаноВідхилення
32
загальний фондспеціальний фондразомзагальний фондспеціальний фондразомзагальний фондспеціальний фондразом
33
ПОСЛУГИ З ІНКЛЮЗИВНОЇ ОСВІТИ ЗА РАХУНОК КОШТІВ ОСВІТНЬОЇ СУБВЕНЦІЇ
34
Затрат
35
1кількість закладів 1,000,001,001,000,001,000,000,000,00
36
розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками не виявлено
37
2Усього середньорічне число ставок/штатних одиниць,8,000,008,008,000,008,000,000,000,00
38
розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками не виявлено
39
3у тому числі адмінперсоналу (за умовами оплати віднесених до педагогічного персоналу)1,000,001,001,000,001,000,000,000,00
40
розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками не виявлено
41
4у тому числі педагогічного персоналу7,000,007,007,000,007,000,000,000,00
42
розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками не виявлено
43
Продукту
44
5Середньрічна кількість хлопців та дівчат , які отримують послуги ІРЦ з них 105,000,00105,00106,000,00106,001,000,001,00
45
розбіжність згідно фактичних даних кількості дітей з ООП
46
6хлопців84,000,0084,0085,000,0085,001,000,001,00
47
розбіжність згідно фактичних даних кількості дітей з ООП
48
7дівчат21,000,0021,0021,000,0021,000,000,000,00
49
8Кількість занять, проведених із дітьми з ООП всього3 465,000,003 465,002 471,000,002 471,00-994,000,00-994,00
50
відхилення пояснюється недоукомплектованістю штату педагогів, а також пропусками занять дітьми через хвороби
51
9з них для хлопців2 772,000,002 772,001 853,000,001 853,00-919,000,00-919,00
52
відхилення пояснюється недоукомплектованістю штату педагогів, а також пропусками занять дітьми через хвороби
53
10з них для дівчат693,000,00693,00618,000,00618,00-75,000,00-75,00
54
відхилення пояснюється недоукомплектованістю штату педагогів, а також пропусками занять дітьми через хвороби
55
Ефективності
56
11середні витрати на одиницю контингенту, всього, втч23 120,000,0023 120,0018 026,710,0018 026,71-5 093,290,00-5 093,29
57
розбіжність пояснюється економією коштів у зв'язку з наявністю вакантної посади
58
12середні витрати на одиницю контингенту, втч жіночого23 120,000,0023 120,0018 026,710,0018 026,71-5 093,290,00-5 093,29
59
розбіжність пояснюється економією коштів у зв'язку з наявністю вакантної посади
60
13середні витрати на одиницю контингенту, втч чоловічого23 120,000,0023 120,0018 026,710,0018 026,71-5 093,290,00-5 093,29
61
розбіжність пояснюється економією коштів у зв'язку з наявністю вакантної посади
62
14Середньорічні видатки на 1 штатну посаду 303 452,000,00303 452,00238 853,930,00238 853,93-64 598,070,00-64 598,07
63
розбіжність пояснюється економією коштів у зв'язку з наявністю вакантної посади
64
15Кількість занять на одного педагога, всього433,000,00433,00309,000,00309,00-124,000,00-124,00
65
відхилення посянюється відповідною зміною показників затрат і продукту
66
16в тому числі для хлопців346,000,00346,00232,000,00232,00-114,000,00-114,00
67
відхилення посянюється відповідною зміною показників затрат і продукту
68
17в тому числі для дівчат87,000,0087,0077,000,0077,00-10,000,00-10,00
69
відхилення посянюється відповідною зміною показників затрат і продукту
70
18Навантаження на одну педагогічну посаду13,130,0013,1313,250,0013,250,120,000,12
71
відхилення посянюється відповідною зміною показників затрат і продукту
72
Якості
73
19Рівень забзпеченості коштами на виплату заробітної плати з нарахуваннями за рахунок освітньої субвенції100,000,00100,00100,000,00100,000,000,000,00
74
розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками не виявлено
75
5.4 Виконання показників бюджетної програми порівняно із показниками попереднього року: гривень
76
№
з/п		ПоказникиПопередній рікЗвітний рікВідхилення виконання (у відсотках)
77
загальний фондспеціальний фондразомзагальний фондспеціальний фондразомзагальний фондспеціальний фондразом
78
Видатки(надані кредити)1 837 590,710,001 837 590,711 910 831,430,001 910 831,43103,990,00103,99
79
1ПОСЛУГИ З ІНКЛЮЗИВНОЇ ОСВІТИ ЗА РАХУНОК КОШТІВ ОСВІТНЬОЇ СУБВЕНЦІЇ
1 837 590,710,001 837 590,711 910 831,430,001 910 831,43103,990,00103,99
80
81
Ефективності
82
1середні витрати на одиницю контингенту, всього, втч14 700,730,0014 700,7318 026,710,0018 026,71122,620,00122,62
83
2Середньорічні видатки на 1 штатну посаду 306 265,120,00306 265,12238 853,930,00238 853,9377,990,0077,99
84
Якості
85
3Рівень забзпеченості коштами на виплату заробітної плати з нарахуваннями за рахунок освітньої субвенції100,000,00100,00100,000,00100,00100,000,00100,00
86
5.5 Виконання інвестиційних (проектів) програм:гривень
87
№
з/п		ПоказникиЗагальний обсяг фінансування проекту (програми), всьогоПлан на звітний період з урахуванням змінВиконано за звітний періодВідхиленняВиконано всьогоЗалишок фінансування на майбутні періоди
88
123456 = 5 -478 = 3 - 7
89
1.Надходження всього:X0,000,000,00XX
90
Надходження бюджету розвиткуX0,000,000,00XX
91
Надходження із загального фонду бюджету до спеціального фонду(бюджету розвитку)X0,000,000,00XX
92
Запозичення до бюджетуX0,000,000,00XX
93
Інші джерелаX0,000,000,00XX
94
2.Видатки бюджету розвитку всього:XXX
95
96
5.6 Наявність фінансових порушень за результатами контрольних заходів:
97
Фінансових порушень не виявлено.
98
5.7 Стан фінансової дисципліни:
99
Станом на 01.01.2026р. дебіторська та кредиторська заборгованість відсутні.
100
6. Узагальнений висновок щодо:
актуальності бюджетної програми