Додаток до оцінки 1.xlsx

	A	B	C	D	E	F
1						Додаток 2
2
3	Узагальнені результати аналізу ефективності бюджетних програм станом на 2024 рік
4
5
6	1.	0600000	Відділ освіти Кетрисанівської сільської ради
7		(КПКВК МБ)	(Найменування головного розпорядника)
8	2.	Результати аналізу ефективності
9
10	№ з/п	КПКВК МБ	Назва бюджетної програми	Кількість нарахованих балів
11	№ з/п	КПКВК МБ	Назва бюджетної програми	Висока ефективність	Середня ефективність	Низька ефективність
12	1	2	3	4	5	6
13	1	0610160	Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах	234,06	-	-
14	2	0611010	Надання дошкільної освіти	233,30	-	-
15	3	0611021	Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету	-	167,33	-
16	4	0611031	Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції	218,85	-	-
17	5	0611070	Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми	249,44	-	-
18	6	0611141	Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти	225,00	-	-
19	7	0611142	Інші програми та заходи у сфері освіти	-	114,14	-
20	8	0611151	Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів за рахунок коштів місцевого бюджету	-	214,93	-
21	9	0611152	Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів за рахунок освітньої субвенції	-	-	125,00
22	10	0611160	Забезпечення діяльності центрів професійного розвитку педагогічних працівників	-	-	125,00
23	11	0611181	Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти `Нова українська школа`	-	-	-
24	12	0611182	Виконання заходів, спрямованих на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам	-	-	-
25	13	0611200	Надання освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами	224,94	-	-
26	14	0611210	Надання освіти за рахунок залишку коштів за субвенцією з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами на кінець бюджетного періоду	225,00	-	-
27	15	0611291	Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду, що мають цільове призначення, виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах (за спеціальн	-	-	158,06
28	16	0611292	Реалізація заходів за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду, що мають цільове призначення, виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах (за спеціальним фондом державного бю	-	-	158,42
29	17	0611403	Забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам	-	-	121,95
30	18	0617321	Будівництво освітніх установ та закладів	-	-	-
31
32	3.	Поглиблений аналіз причин низької ефективності
33
34	№ з/п	КПКВК МБ	Назва бюджетної програми	Пояснення щодо причин низької ефективності, визначення факторів через які недосягнуто запланованих результатів
35	1	2	3	4
36	1	0610160	Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах	Залишок асигнувань виник за рахунок ефективного використання бюджетних коштів на оплату праці з нарахуваннями, придбання предметів по загальному фонду в сумі 84286,12 грн. Економія коштів виникла в результаті раціонально використання бюджетних коштів по спеціальному фонду в сумі 6500,00грн. Тому виникла розбіжність між затвердженими та фактичними показниками.
37	2	0611010	Надання дошкільної освіти	За паспортом бюджетної програми на 2024 рік по загальному було затверджено кошти в сумі 6345300,00 грн., касові видатки склали 5526923,55 грн. відсоток виконання становить 87,10% по спеціальному фонду було затверджено 229259,60 грн., касові видатки склали 185093,60 грн., відсоток виконання становить 80,74%. Розбіжність між запланованими та касовими видатками виникла за рахунок економії коштів передбачиних на утримання закладів дошкільної освіти.
38	3	0611021	Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету	Причиною відхилень є не використанні кошти на: оплату праці з нарахуваннями, придбання предметів, матеріалів та інвентарю, оплату послуг, придбання продуктів харчування, оплату комунальних послуг. Економія коштів склалася у зв`язку з раціональним використанням коштів. З метою підвищення ефективності бюджетних витрат і якості управління бюджетною програмою зебезпечити раціональне та економне витрачання бюджетних коштів.
39	4	0611031	Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції	Причиною відхилень є не зайняті вакантні посади та зменшення педагогічного навантаження у зв`язку зі зменшенням фактичної кількості дітей з початку нового навчального року, а також зменшення кількості діто-днів відвідування пов`язано із введенням воєнного стану в Україні та переведення навчального процесу в закладах освіти на змішану та дистанційну форму навчання.
40	5	0611070	Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми	Завдання бюджетної програми виконано відповідно до обсягу затверджених асигнувань. Затверджені паспортом бюджетної програми та фактично проведені у 2024 році видатки надали можливість забезпечити цілі державної політики, на досягнення яких спрямована реалізація бюджетної програми.
41	6	0611141	Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти	Завдання прорами виконано відповідно до обсягу бюджетних коштів, створені необхідні умови для забезпечення закладів та установ освіти на належному рівні. Завдяки ефективній діяльності централізованої бухгалтерії та групи централізованого господарського обслуговування надаються якісні послуги закладам освіти.
42	7	0611142	Інші програми та заходи у сфері освіти	За бюджетною програмою на 2024 рік по загальному фонду було затверджено 29460,00 грн., касові видатки склали 27650,00 гррн., що становить 93,86% виконання завдань програми. По спеціальному фонду було затверджено 7000000,00 грн., касові видатки склали 6820000,00 грн., що становить 97,43% виконання завдань програми.
43	8	0611151	Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів за рахунок коштів місцевого бюджету	За паспортом бюджетної програми на 2024 рік було затверджено 56000,00 грн., касові видатки склали 48724,28 грн., відсоток виконання становить 87,00%. Розбіжність між затвердженими та касовими видатками виникла за рахунок економії коштів передбачених на утримання установи.
44	9	0611152	Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів за рахунок освітньої субвенції	За бюджетною програмою на 2024 рік було затверджено кошти в сумі 545100,00 грн., касові видатки склали 432734,78 грн., відсоток виконання становить 79,39%. Розбіжність між затвердженими та касовими видатками виникла за рахунок економії коштів на оплату праці з нарахуваннями педагогічних працівників установи.
45	10	0611160	Забезпечення діяльності центрів професійного розвитку педагогічних працівників	Завдання програми виконано відповідно до обсягу бюджетних коштів, створені необхідні умови для забезпечення на належному рівні центру професійного розвитку педагогічних працівників в установах освіти. В результаті вжитих заходів, за результатами 2024 року досягнута економія в сумі 206040,78 грн. Дана програма корисна для досягнення цілей і виконання завдань програми.
46	11	0611181	Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти `Нова українська школа`	За паспортом бюджетної програми на 2024 рік було затверджено видатки в сумі 126100,00 грн. кошти використано в сумі 104114,60 грн. з метою повернення коштів до державного бюджету згідно Акту ревізії №041103-27/4 від 19.12.2024р.
47	12	0611182	Виконання заходів, спрямованих на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам	За паспортом бюджетної програми на 2024 рік було затверджено видатки в сумі 1134298,00 грн. кошти використано в сумі 709629,20 грн., з метою повернення коштів до державного бюджету згідно Акту ревізії №041103-27/4 від 19.12.2024р.
48	13	0611200	Надання освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами	За бюджетною програмою на 2024 рік було затверджено коштів в сумі 40300,00 грн., касові видатки склали 40275,61 грн., що у відсотковому відношенні становить 99,94% економія касових видатків виникла за рахунок ефективного та раціонального використання бюджетних коштів.
49	14	0611210	Надання освіти за рахунок залишку коштів за субвенцією з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами на кінець бюджетного періоду	За паспортом бюджетної програми на 2024 рік було затверджено видатки в сумі 6800,00 грн., кошти використано в повному обсязі для ефективного забезпечення виконання завдання програми.
50	15	0611291	Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду, що мають цільове призначення, виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах (за спеціальн	Завдання бюджетної програми виконано відповідно до обсягу затверджених асигнувань. Затверджені паспортом бюджетної програми та фактично проведені у 2024 році видатки надали можливість забезпечити цілі державної політики, на досягнення яких спрямована реалізація бюджетної програми. Програма залишається актуальною для подальшої реалізації.
51	16	0611292	Реалізація заходів за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду, що мають цільове призначення, виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах (за спеціальним фондом державного бю	Завдання бюджетної програми виконано відповідно до обсягу затверджених асигнувань. Затверджені паспортом бюджетної програми та фактично проведені у 2024 році видатки надали можливість забезпечити цілі державної політики, на досягнення яких спрямована реалізація бюджетної програми. Програма залишається актуальною для подальшої реалізації.
52	17	0611403	Забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам	За бюджетною програмою на 2024 рік по загальному фонду було затверджено 621600,00 грн., касові видатки склали 403208,56 грн., що становить 64,87% виконання завдань програми. По спеціальному фонду було затверджено 1121500,00 грн. касові видатки склали 0,00 грн., що становить 0,00% програма не була виконана так як була відсутня потреба.
53	18	0617321	Будівництво освітніх установ та закладів	За бюджетною програмою на 2024 рік по спеціальному фонду було затверджено 10000000,00 грн. касові видатки склали 0,00 грн., що становить виконання 0,0% програма не була виконанав зв`язку з відсутність замовника на виконання робіт.
54
55
56
57	Керівник установи головного розпорядника бюджетних коштів			___________________	А. Є. Богданова
58				(підпис)	(ініціали та прізвище)
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100