Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (Trực tiếp) Mẫu B 03

	A	F	G	H	I
1	Đơn vị báo cáo:……………………… Địa chỉ:…………………………………..	Mẫu số B 03 - DN (Kèm theo Thông tư số 99/2025/TT-BTC ngày 27 tháng 10 năm 2025 của Bộ trưởng Bộ Tài chính)
2	Đơn vị báo cáo:……………………… Địa chỉ:…………………………………..
3	BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (Theo phương pháp trực tiếp) (*) Kỳ kế toán từ ngày …. đến ngày …..
4
5
6
7					Đơn vị tính:………..
8	Chỉ tiêu	Mã số	Thuyết minh	Năm nay	Năm trước
9	1	2	3	4	5
10	I. Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh
11	1. Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ và doanh thu khác	01
12	2. Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hóa và dịch vụ	02
13	3. Tiền chi trả cho người lao động	03
14	4. Chi phí đi vay đã trả	04
15	5. Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp	05
16	6. Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh	06
17	7. Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh	07
18	Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh	20
19
20	II. Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư
21	1. Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản dài hạn khác	21
22	2. Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài sản dài hạn khác	22
23	3. Tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác	23
24	4. Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác	24
25	5. Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác	25
26	6. Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác	26
27	7. Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia	27
28	Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư	30
29
30	III. Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính
31	1. Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hữu	31
32	2. Tiền trả lại vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu đã phát hành	32
33	3. Tiền thu từ đi vay	33
34	4. Tiền trả nợ gốc vay	34
35	5. Tiền trả nợ gốc thuê tài chính	35
36	6. Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu	36
37	Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính	40
38
39	Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ (50 = 20+30+40)	50
40
41	Tiền và tương đương tiền đầu kỳ	60
42
43	Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ	61
44
45	Tiền và tương đương tiền cuối kỳ (70 = 50+60+61)	70
46
47	Ghi chú: Các chỉ tiêu không có số liệu thì doanh nghiệp không phải trình bày nhưng không được đánh lại “Mã số” chỉ tiêu.
48
49		Phê duyệt, ngày……tháng……năm……..
50
51	NGƯỜI LẬP	KẾ TOÁN TRƯỞNG		NGƯỜI ĐẠI DIỆN THEO PHÁP LUẬT
52	(Ký, họ tên)	(Ký, họ tên)		(Ký, họ tên, đóng dấu)
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100