ABCDEFGHIJKLMNOPQRSTUVWXYZ
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FILADESCRIPCIÓN DEL HALLAZGOCAUSA DEL HALLAZGOACCIÓN DE MEJORAACTIVIDADES / DESCRIPCIÓNACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDAACTIVIDADES / FECHA DE INICIOACTIVIDADES / FECHA DE TERMINACIÓNACTIVIDADES / PLAZO EN SEMANASACTIVIDADES / AVANCE FÍSICO DE DICIEMBRE DE 2022SEGUIMIENTO DE CONTROL INTERNO A JUNIO DE 2023RESPONSABLE
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FILA_1Revisados los documentos que soportan la ejecucion de los contratos seleccionados en la muestra-se logro evidenciar que la entidad no refleja en sus estados financieros a través de las cuentas de orden-la causacion y registro de los hechos economicos por 5043368318 correspondientes en las vigencias 2014-2017-2018-2019 y 2020-No se han implementado mecanismos de control y seguimiento necesarios para garantizar que la totalidad de las operaciones se registren- además se verifique que los datos registrados en los libros de contabilidad correspondan con la información contenida en los comprobantes y demás documentos soportes-Realizar los ajustes a los Estados Financieros en las cuentas de Orden determinados en el Informe Actuacion Especial de Fiscalizacion-Notas de contabilidad Procedimiento130/9/202130/9/20210100%La Entidad contabilizo los registros de los hechos económicos por $537226888676 mediante una nota de contabilidad PAGOS CDR4 de septiembre 30 de 2021-
La entidad inicio proceso de parametirzacion del modulo de CDR en el sofware de EXPERT para manejo de contabiliazacion y control de todos los contratos-

Subgerenc ia Administrativa- Financiera y de Talento Humano- Proceso Contable-
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FILA_2Hallazgo N°- 2- Contrato de consultoría 054 de 2015 Plan de Saneamiento y Manejo de PSMV-municipios de Puerto Tejada y Jambaló -Administrativo con presunta connotación fiscal y disciplinaria-Deficiencias en la planeación y ejecución contractual, toda vez que- si era necesario realizar socialización con los alcaldes de los Municipios involucrados en el contrato- debe existir planeación de la misma- en igual sentido- se observan deficiencias en la ejecución contractual- ya que se tardó más de tres años para realizar la revisión de la documentación técnica y legal por parte de la interventoría-Ajustar el procedimiento en las diferentes etapas de la contratación de la consultoríaAjustar el procedimiento en las diferentes etapas de la contratacion de consultoria-que incluya concertación previa con las comunidades indígenas afrodescendientes y campesinas- con el acompañamiento de las Administraciónes Municipales y demás partes interesadas- Prefactibilidad y factibilidad antes de estudios definitivos y plazos acordes a la complejidad de los estudios-Procedimiento ajustado 13/1/202231/12/202252100%_"El procedimiento que condiciona la recepcion de la consultoria a la aprobacion de un Comité Tecnico institucional"- se ajustó y se aprobó mediante Acta Nro-26 del 28 de Diciembre de 2021 del Comite de Gestión y Desempeño.
-Contrato consultoria 054 de 2015-acta de recibo final del 17 de octubre de 2019.- pendiente de liquidar.
-Mediante radicado No. 2023000500007972 del 6 de junio de 2023, se solicita al FIA ajustes pagos acta No. 1 para el cierre financiero-		Subgerencia Técnica

Ruben Dario Santacruz
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FILA_3Hallazgo No 2- Contrato de consultoría 054 de 2015- Plan de Saneamiento y Manejo de PSMV-municipios de Puerto Tejada y Jambaló – Administrativo con presunta connotación fiscal y disciplinaria-Deficiencias en la planeación y ejecución contractual y en el procedimiento de pago, en el área financiera en la revisión de los pagos correspondientes con cargo a cada municipio-Ajustar el procedimiento de revisión de actas de pago en la etapa de ejecución del contrato de la consultoríaDe acuerdo con acta de reunión el contratista realizará la devolución de dineros por concepto de anticipo y pago de acta parcial #1Valor pagado/valor pendiente por devolución13/1/202230/6/202229100%_"El procedimiento que condiciona la recepcion de la consultoria a la aprobacion de un Comité Tecnico institucional"- se ajustó y se aprobó mediante Acta Nro-26 del 28 de Diciembre de 2021 del Comite de Gestión y Desempeño-

El reintegro por concepto de anticipos del contrato 054 de 2015 del Municpio de Hambalo y Puerto Tejada- se realizo el 18-05-2022 por valor de $2811844 y 19-05-2022 por valor de $2811844- Contrato consultoria 054 de 2015-acta de recibo final del 17 de octubre de 2019.- pendiente de liquidar.

Subgerencia Técnica

Ruben Dario Santacruz
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FILA_4Ejecución contrato de consultoría 346 de 2017- vertimiento de aguas residuales- municipios de Morales- Rosas- San Sebastián-Sotará y
Totoró–Administrativo con presunta incidencia disciplinaria-		Deficiencias en la planeación contractual, toda vez que al suscribir acta de inicio el día 25 de mayo de 2018-no se tenía la totalidad de documentos requeridos para realizar la solicitud del permiso de vertimientos- lo cual hace que el contrato no pueda cumplir con su objeto contractual-Ajustar el procedimiento en las diferentes etapas de la contratación de la consultoríaAjustar el procedimiento en las diferentes etapas de la contratacion de consultoria-que incluya concertación previa con las comunidades indígenas-frodescendientes y campesinas- con el acompañamiento de las Administraciónes Municipales y demás partes interesadas- Prefactibilidad y factibilidad antes de estudios definitivos y plazos acordes a la complejidad de los estudios-Procedimiento ajustado 13/1/202231/12/202252100%1-"El procedimiento que condiciona la recepcion de la consultoria a la aprobacion de un Comité Tecnico institucional"- se ajustó y se aprobó mediante Acta Nro-26 del 28 de Diciembre de 2021 del Comite de Gestión y Desempeño-
Contrato de consultoria 346 de 2017- Acta de suspension del 17 de junio de 2022 - Permiso de vertimientos depende del Municipiode Jambalo-
Subgerencia Técnica
Ruben Dario Santacruz
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FILA_5Ejecución y liquidación del contrato de consultoría 348 de 2017- Acueducto Interveredal Corregimiento de Santa Marta en el municipio de Santa Rosa – Administrativo con presunta incidencia disciplinaria-Deficiencias en la planeación contractual, toda vez que, si era necesario la aprobación y concepto por parte del concesionario vial aliadas para el proceso- esto debió tenerse en cuenta en la planeación del contrato. Igualmente se denotan deficiencias en la ejecución- toda vez que el anterior hecho no es causal de justificación para dar por suspendido el contrato-Ajustar el procedimiento en las diferentes etapas de la contratación de la consultoríaAjustar el procedimiento en las diferentes etapas precontractuales de la consultoria -que incluya concertación previa con las comunidades indígenas-frodescendientes y campesinas- con el acompañamiento de las Administraciónes Municipales y demás partes interesadas- Prefactibilidad y factibilidad antes de estudios definitivos y plazos acordes a la complejidad de los estudios-Procedimiento ajustado 13/1/202231/12/202252100%1-"El procedimiento que condiciona la recepcion de la consultoria a la aprobacion de un Comité Tecnico institucional"- se ajustó y se aprobó mediante Acta Nro-26 del 28 de Diciembre de 2021 del Comite de Gestión y Desempeño-
2-El contrato 348 de 2017 de consultoria se encuentra con acta de liquidaion del 18-03-2022-Interventoria 335 de 2017- acta de liquidacion del 09-05-2022-		Subgerencia Técnica
Jorge Enrique Manzano
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FILA_6Contrato de obra 110 de 2018, construcción de obra para el suministro de agua potable en el Corregimiento de Gabriel López- municipio de Totoró Administrativo con presunta incidencia disciplinaria-Deficiencias en la etapa de planeación del proyecto, puesto que los diseños y presupuesto no incluyen los aspectos observados por la CGR- fallas en el seguimiento realizado por la interventoría que garantice el buen desarrollo de la obra y advierta al contratante sobre los aspectos mencionados-Ajustar el procedimiento en las diferentes etapas de la ejecución de la obra-Fortalecimiento en el seguimiento de interventoríaConcepto previo ambiental-social-legal-técnico de interventoría para evaluación de inicio de la obra- Informe de subsanación realizada de acuerdo con seguimiento a la obra-Procedimiento ajustado 13/1/202231/12/202252100%1-"El procedimiento que condiciona la recepcion de la consultoria a la aprobacion de un Comité Tecnico institucional"- se ajustó y se aprobó mediante Acta Nro-26 del 28 de Diciembre de 2021 del Comite de Gestión y Desempeño-
2. Contrato de obra 110 de 2018- pendiente liquidacion del contrato de obra y pendiente de liquidar la Interventoria 103 de 2018.
3- Contrato esta en proceso de pre-conciliación ante Procuraduría-		Subgerencia Técnica
Jorge Enrique Manzano
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FILA_7Contrato de obra 261 de 2019, optimización de la planta de tratamiento de aguas residuales municipio de Guachené – Administrativo con presunta incidencia disciplinaria-Deficiencias en la etapa de planeación, observado en la falta del estudio de patología previo a la viabilización del proyecto que garantice inversiones eficientes- fallas en los estudios de consultoría e interventoría al no advertir sobre la necesidad del estudio- Ajustar el procedimiento en las diferentes etapas de la contratación de la obraConcepto previo ambiental-social-legal-técnico de interventoría para evaluación de inicio de la obraProcedimiento ajustado 13/1/202231/12/202252100%1-"El procedimiento que condiciona la recepcion de la consultoria a la aprobacion de un Comité Tecnico institucional"- se ajustó y se aprobó mediante Acta Nro-26 del 28 de Diciembre de 2021 del Comite de Gestión y Desempeño-
ompromiso con el Ministerio de Vivienda-Ciudad y Territorio, para adelantar ajustede precios de la estructura de lechos de secado-para presentar proyecto al ministerio para reformulacion-		Subgerencia Técnica-Pedro Felipe Potes
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FILA_8Consultoría No 031 de 2014-Relleno Sanitario Quitapereza del municipio de Santander de Quilichao – Administrativo con presunta connotación fiscal y
disciplinaria-por $336130758-		Deficiencias de planeación durante la etapa de formulación y estructuración del proyecto- y falta de cooperación interinstitucional durante la ejecución del contrato de consultoría- lo que conlleva a- mayores costos en la prestación del servicio de aseo frente a la alternativa que el municipio adoptó- inoportunidad en la ejecución de los recursos- Ajustar el procedimiento en las diferentes etapas de la contratación de la consultoríaAjustar el procedimiento en las diferentes etapas de la contratacion de consultoria-que incluya concertación previa con las comunidades indígenas-afrodescendientes y campesinas- con el acompañamiento de las Administraciónes Municipales y demás partes interesadas- Prefactibilidad y factibilidad antes de estudios definitivos y plazos acordes a la complejidad de los estudios-Procedimiento ajustado 13/1/202231/12/202252100%1-"El procedimiento que condiciona la recepcion de la consultoria a la aprobacion de un Comité Tecnico institucional"- se ajustó y se aprobó mediante Acta Nro-26 del 28 de diciembre de 2021 del Comite de Gestión y Desempeño-

Contrato de consultoria 031 de 2014- en proceso acta de liquidacion- 		Subgerencia Técnica-Rben Dario Santacruz
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FILA_9Consultoría 205 de 2017 Acueducto Interveredal Corregimiento la Bermeja-municipio de Balboa – Administrativo con presunta incidencia disciplinaria-contrato 205 de 2017-Deficiencias en la formulación y supervisión del proyecto conllevan a ineficacia en la ejecución de los recursos e inoportunidad en la prestación del servicio público de agua potable para la comunidad beneficiaria del proyecto- puesto que sin los diseños no se puede gestionar los recursos para el financiamiento de las obras- Ajustar el procedimiento en las diferentes etapas de la contratación de la consultoríaAjustar el procedimiento en las diferentes etapas de la contratacion de consultoria-que incluya concertación previa con las comunidades indígenas-afrodescendientes y campesinas- con el acompañamiento de las Administraciónes Municipales y demás partes interesadas- Prefactibilidad y factibilidad antes de estudios definitivos y plazos acordes a la complejidad de los estudios-Procedimiento ajustado 13/1/202231/12/202252100%1-"El procedimiento que condiciona la recepcion de la consultoria a la aprobacion de un Comité Tecnico institucional"- se ajustó y se aprobó mediante Acta Nro-26 del 28 de Diciembre de 2021 del Comite de Gestión y Desempeño-
Contrato de consultoria 205 de 2017- suspendido desde el 9-01-2018
-Proyecto actualizado para liquidar
Subgerencia Técnica-Jorge Enrique Manzano

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FILA_10Consultoría 206 de 2017- Sistema de alcantarillado de la Cuchilla y cabecera municipal de la Sierra – Administrativo con presunta incidencia disciplinaria-Las deficiencias en la formulación y supervisión del proyecto conllevan a ineficacia en la ejecución de los recursos e inoportunidad en la satisfacción de la necesidad de la comunidad a beneficiar con la ejecución del proyecto- Por los hechos descritos se configura el hallazgo con presunta connotación disciplinaria conforme a lo establecido en el artículo 27 de la ley 734 de 2002-Ajustar el procedimiento en las diferentes etapas de la contratación de la consultoríaAjustar el procedimiento en las diferentes etapas de la contratacion de consultoria-que incluya concertación previa con las comunidades indígenas-Afrodescendientes y campesinas- con el acompañamiento de las Administraciónes Municipales y demás partes interesadas- Prefactibilidad y factibilidad antes de estudios definitivos y plazos acordes a la complejidad de los estudios-Procedimiento ajustado 13/1/202231/12/202252100%1-"El procedimiento que condiciona la recepcion de la consultoria a la aprobacion de un Comité Tecnico institucional"- se ajustó y se aprobó mediante Acta Nro-26 del 28 de Diciembre de 2021 del Comite de Gestión y Desempeño-

_Contrato de Consultoria 206 de 2017: Estudios y diseños para el sistema de alcantarillado la Cuchilla - La Sierra-El proyecto se encuentra radicado en ventanilla regional bajo el No 202300030008022 del 07 de junio de 2023		Subgerencia Técnica-Jorge Enrique Manzano

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FILA_11Contrato de obra 034 de 2014-Proyecto PTAR cabecera municipal de Balboa –Contrato 246 de 2019- Optimizacion Plan Maestro Alcantarillado Sanitario Balboa-Administrativo con presunta connotación fiscal y disciplinaria-Fallas en la etapa de planeación por parte del Gestor, falta de gestión y cooperación del municipio de Balboa, deficiente gestión de la Ventanilla Nacional y la falta de acciones jurídicas del contratante frente a la situación del contratista-Ajustar el procedimiento en las diferentes etapas de la formulación y viabilización del proyectoComités técnico con ente viabilizador para ajustes pertinentes de los diseñosInforme13/1/202231/12/202252100%1- "El procedimiento de verificacion de proyectos previo a la etapa de viabilizacion"- se aprobó en el Comité de Gestión y Desarrollo Nro- 29 de fecha 29 de junio de 2022 y sesión 02 del 07 de Julio de 2022

_Conrato obra 246 de 2019- se encuentra suspendido desde 13-08-2021-Inicio de proceso de inhabilidad por otros casos de incumplimiento de la firma CODENCO_Se encuentra en elaboración demanda por medio de control Acción de Controversias Contractuales para que sea el Juez quién ordene la terminación y liquidación del contrato-		Subgerencia Técnica-Jorge Enrique Manzano

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FILA_12Contrato de obra 340 de 2019 Baterías sanitarias municipio de Balboa–Administrativo con presunta incidencia disciplinaria-Deficiencias de planeación en la etapa precontractual, fallas en el seguimiento técnico de la obra y en la gestión jurídica de EMCASERVICIOS frente a los reportes del interventor acerca de la ausencia del personal del contratista en obra-Poner en funcionamiento y cumplir los procedimientos y las normas vigentes en las diferentes etapas de la ejecuciónConcepto previo ambiental-social-legal-técnico de interventoría para evaluación de inicio de la obraInforme13/1/202231/12/202252100%1-"El procedimiento que condiciona la recepcion de la consultoria a la aprobacion de un Comité Tecnico institucional"- se ajustó y se aprobó mediante Acta Nro-26 del 28 de diciembre de 2021 del Comite de Gestión y Desempeño-

_El contrato 340 de 2019- se sanciono al contratistta mediante resolucion 126 del 29 de noviembre de 2022.

_ Actas de liquidación para la firma.		Subgerencia Técnica- Ruben Dario Santacruz
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FILA_13Contrato de obra 327 de 2019-Baterías sanitarias municipio de San Sebastián – Administrativo con presunta incidencia disciplinaria-Deficiencias de planeación en la etapa precontractual, fallas en el seguimiento de la obra y en la gestión jurídica del Gestor frente a la actuación del contratista- lo que trae como consecuencia retraso en la ejecución del proyecto, posible incremento del valor del contrato por actualización de costos para una nueva contratación- bajo cumplimiento de indicadores de gestión del PDA y riesgo en la salud de los beneficiarios del proyecto por disposición de aguas residuales sin tratamiento alguno-Poner en funcionamiento y cumplir los procedimientos y las normas vigentes en las diferentes etapas de la ejecuciónConcepto previo ambiental-social-legal-técnico de interventoría para evaluación de inicio de la obraInforme13/1/202231/12/202252100%1-"El procedimiento que condiciona la recepcion de la consultoria a la aprobacion de un Comité Tecnico institucional"- se ajustó y se aprobó mediante Acta Nro-26 del 28 de diciembre de 2021 del Comite de Gestión y Desempeño-

Contrato de bra 327 de 2019- Mediante Resolución 63 del 18-05-2022 se sanciono al contratista CODENCO, por incumplimiento total del contrato de obra, imponiéndole la obligación de pagar a título de clausula penal la suma de $292.801.805.20.
_ Actas de liquidación para la firma.		Subgerencia Técnica-Ruben Dario Santacruz
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FILA_14Contrato de obra 337 de 2019- Baterías sanitarias municipio de Santa Rosa – Administrativo con presunta incidencia disciplinaria-Deficiencias de planeación en la etapa precontractual, fallas en el seguimiento de la obra y en la gestión jurídica del Gestor frente a la situación del contratista- Poner en funcionamiento y cumplir los procedimientos y las normas vigentes en las diferentes etapas de la ejecuciónConcepto previo ambiental-social-legal-técnico de interventoría para evaluación de inicio de la obraInforme13/1/202231/12/202252100%1-"El procedimiento que condiciona la recepcion de la consultoria a la aprobacion de un Comité Tecnico institucional"- se ajustó y se aprobó mediante Acta Nro-26 del 28 de diciembre de 2021 del Comite de Gestión y Desempeño

2. Contrato de obra 337 de 2019-con proyecto de acta de resiliacion para dar solucion-		Subgerencia Técnica-Ruben dario santacruz
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FILA_15Contrato obra 159 de 2019 con reformulación, construcción de baterías
sanitarias, municipio de Silvia – Administrativo con presunta incidencia disciplinaria-		Deficiencias en el proceso de viabilización de los proyectos y/o en la etapa de planeación- lo que conlleva a ineficacia e inoportunidad en el desarrollo de las obras para beneficio de la comunidad. Además- se pone en riesgo la ejecución de los recursos debido al incremento del costo de la obra por- actividades no planificadas ni presupuestadas (ítems no previstos- mayores cantidades de obra sin programar e incremento del valor de los materiales de construcción y mano de obra- así como aumento en los costos de interventoría- Ajustar el procedimiento en las diferentes etapas de la formulación y viabilización del proyectoComités técnico con ente viabilizador para ajustes pertinentes de los diseñosProyecto viabilizado13/1/202231/12/202252100%1- "El procedimiento de verificacion de proyectos previo a la etapa de viabilizacion"- se aprobó en el Comité de Gestión y Desarrollo Nro- 29 de fecha 29 de junio de 2022 y sesión 02 del 07 de Julio de 2022

-Contrato de obra 159 de 2019- Acta de terminacion el 12-08-2021-Acta de liquidacion del 28-11 -2022-
Subgerencia Técnica-Jorge Enrique Manzano-
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FILA_16Contrato Obra 231 de 2018-Alcantarillado corregimiento de Párraga, municipio de Rosas
– Administrativo con presunta incidencia fiscal y disciplinaria.		Debilidades en la interventoría y supervisión de la obra; lo que afecta el normal funcionamiento del sistema de alcantarillado y conlleva a un posible detrimento fiscal por $11809299 (valor que corresponde al pago de $7.509.216 por dos cámaras de inspección en concreto de profundidad 3-51 m - 4.00 m- 70 metros de tubería de PVC de 6” por $1.084.020, instalación tubería de PVC de 6” por $490.840- más AIU) -Ajustar el procedimiento en las diferentes etapas de la ejecución de la obra.Seguimiento a la implementación del manual de interventoría por parte de la supervisiónInforme13/1/202231/12/202252100%1-"El procedimiento que condiciona la recepcion de la consultoria a la aprobacion de un Comité Tecnico institucional"- se ajustó y se aprobó mediante Acta Nro-26 del 28 de diciembre de 2021 del Comite de Gestión y Desempeño-

_Contrato de Obra No 231 de 2018- liquidado el 18-04-2022. 		Subgerencia Técnica-Jorge Enrique Manzano-
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FILA_17Contrato Obra 231 de 2018- Alcantarillado corregimiento de Párraga, municipio de Rosas
– Administrativo con presunta incidencia fiscal y disciplinaria.		Debilidades en la interventoría y supervisión de la obra- lo que afecta el normal funcionamiento del sistema de alcantarillado y conlleva a un posible detrimento fiscal por $11809299 (valor que corresponde al pago de $7.509.216 por dos cámaras de inspección en concreto de profundidad 3-51 m - 4.00 m- 70 metros de tubería de PVC de 6” por $1.084.020- instalación tubería de PVC de 6” por $490.840- más AIU) -Fortalecimiento en el seguimiento de interventoríaInforme de subsanación realizada de acuerdo con seguimiento a la obraInforme13/1/202231/12/202252100%1- El Contrato de Obra 231 de 2018-se liquidó mediante Acta de fecha 18 de abril de 2022-
2-Se emitio Circular No. 17 del 16-09-2022 y anexo formato- en la cual se hace obligatorio los informes mensuales de supervision-
3-Pendiente liquidar interventoria y falta entrega de la obra al municipio-		Subgerencia Técnica-Jorge Enrique Manzano-
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FILA_18Convenio 317 de 2017-Lechos de secado Acueducto Regional Patía – Administrativo con presunta incidencia disciplinaria-Deficiencias en la ejecución contractual, debido a la calidad de la obra en la fundición de los concretos estructurales- ya que se evidencian fallas en las estructuras de los tanques de lecho de secado- en contravía de lo dispuesto en el Título C del Reglamento Colombiano de Construcción Sismo Resistente NSR-10- Realizar tratamiento de las fisuras encontrradas en los muros de los lechos de secado de acuerdo a los establecido en el Acta de Comité adjunta en la respuesta enviada a la Contraloria General de la Republica-Tratamiento de la fisura con productos SIKA DUR-producto con gran capacidad para recuperar el monolitismo en elementos de concretos fisurados que se puede aplicar en fisuras de hasta 6 mm de espesor- que es el caso que nos ocupa-por la parte externa con SIKADUR 31 y PACKERS de inyeccion-Acta de Comité 13/1/202231/3/202212100%Convenio 317 de 2017- Contrato de Obra F1-F14-147-2017- el contrato se encuentra terminado en un 100%

Pendiente de liquidar 		Subgerencia Técnica-Jorge Enrique Manzano
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FILA_19Viabilización, contratación y ejecución de proyectos –
Administrativo con presunta incidencia disciplinaria.		Afectación de los tiempos de viabilización y ejecución normal de los proyectos, dichas deficiencias se pueden ver reflejadas en el aumento considerable de presupuestos y baja ejecución de recursos- como también en el incumplimiento de las metas propuestas en el Plan Estratégico de Inversión – PDA e insatisfacción de las necesidades de las comunidades beneficiarias-Contratación de las consulturías en dos fases- Primera fase - Diálogo de saberes entre la comunidades y actores para determinar la conveniencia social- ambiental y técnica del proyecto-Segunda Fase- la contratacion-Conformacion de Comites de Veedurias-Adquisicion predial-
-Definicion de alternativa tecnica mas favorable-
-Diseños al detalle 		Comité de Veduria-
Escritura o sana posecion-titulacion de predios a cargo del municipio-
Documento tecnico de la selección de la alternativa mas favorable (economico, social y ambiental)-
Diseños al detalle

13/1/202231/12/20225280%Los consultores de obra dentro de la minuta contractual tiene la obligacion de conformar los Comites de vedurias ciudadanas- Se reporta informe de 12 veedurias ciudadanas conformadas-
-Las consultorias se realizan en 2 fases, la parte social para liego la contratacion_
Desde EMCASERVICIOS se contrato abogada para apoyar con el proceso predial en los municipios		Subgerencia Técnica
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FILA_20Publicación información contractual en el SECOP –
Administrativo con presunta incidencia disciplinaria-		Deficiencias de control interno, que contraviene el principio de transparencia y el derecho de acceso a la información pública- que conlleva a obstaculizar el control ciudadano y el ejercido por las entidades encargadas de las funciones de seguimiento y control- Por los hechos evidenciados presuntamente se materializa una conducta con efectos disciplinarios que trata el artículo 27 de la Ley 734 de 2002-Fortalecer los mecanismos que conlleva a la recepcion de la informacion contractual a cargar en el sistema electronico para la contratacion publica SECOP antes de los plazos establecidos en la ley-Elaborar procedimiento y Expedir Circular para interventores y supervisores, para reiterar el deber de enviar al correo destinado por la entidad la informacion contractual bajo su responsabilidad en los plazos establecidos en la ley- para ser publicados en la plataorma del SECOP-Procedimiento y Circular
23/1/202230/6/202224100%1 - Se aprobo instructivo para publicaciones en SECOP, en Comité de Gestion y Desempeño No 31 del del 14 de diciembre de 2022-
Oficina Juridica y lideres de proceso
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FILA_21Ley de archivo carpetas contractuales – Administrativo-En los documentos, se denota deficiencias en la aplicación del sistema cronológico- y existen errores en el foliado (lo cual debe ser- Foliación sin anular- doble foliación- debe realizarse a mano y a lápiz- no se deben foliar las hojas índices ni tampoco los separadores y hojas guías)-Socializar procedimientos adoptados para la organización de archivos de gestion como los procedimientos de clasificar- ordenar y describir y la cartilla de foliacion del Archivo General de la Nacion-Talleres practicos de organización de archivos de gestion-Talleres 31/2/202231/10/202232100%1- Se realizaron talleres de orgamozacion de archivos durante los meses de agosto- noviembre y diciembre de 2022-

Subgerenc ia Administrativa- Financiera y de Talento Humano- Proceso Contable-
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FILA_22Contrato 140 de 2019-Acueducto El Bordo, cabecera municipal de Patía – Administrativo con presunta incidencia disciplinaria-Debido a la falta de planeación y falta de gestión por parte del Municipio de Patía al presentar un proyecto para viabilizar sin el lleno de los requisitos y deficiencias en la verificación realizada por la Ventanilla única del Ministerio de Vivienda- Ciudad y Territorio- al viabilizar el mismo con faltantes en la documentación exigida- incumpliendo lo preceptuado en la Resolución 1063 de 2016 en el numeral 9-7 del artículo 9- requisitos para la presentación de proyectos-Poner en funcionamiento y cumplir los procedimientos y las normas vigentes en las diferentes etapas de la contrataciónIniciar obra con concepto previo favorable de la interventoría en lo ambiental- social- técnico y jurídicoInforme13/1/202231/12/202252100%1-"El procedimiento que condiciona la recepcion de la consultoria a la aprobacion de un Comité Tecnico institucional"- se ajustó y se aprobó mediante Acta Nro-26 del 28 de diciembre de 2021 del Comite de Gestión y Desempeño

El contrato de obra No. 140 de 2019, se encuentra terminado por mutuo acuerdo el 8 de julio de 2022 y Liquidado mediante acta del 01 de junio de 2023. 		Subgerencia Técnica-Pedro Felipe Potes
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FILA_23Contrato No. 83 de 2013 "Optimización acueducto Cabecera Urbana Municipio de Mercaderes – Administrativo con presunta incidencia fiscal y disciplinaria-Deficiencias en la etapa de planeación al viabilizar un proyecto con fallas en el planteamiento de alternativas de solución para el suministro de agua potable a la población-en el cumplimiento de las funciones de la supervisión e interventoría al no advertir que la tecnología seleccionada no es la adecuada según las condiciones físico químicas de la fuente- además- la falta de gestión en la etapa post contractual frente a las inconformidades de la comunidad y de la empresa prestadora del servicio EMPOMER frente a la falta de suministro de agua todos los días de la semana durante las 24 horas en época de invierno-No aplica accion de mejora para EMCASERVCIOS .0%No se plateo en el plan de mejoramiento accion de mejora porque la deficiencia no esta bajo el control de EMCASERVICIOS SA ESP-Subgerencia Técnica-Jorge Manzano
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FILA_1Hallazgo No1 Administrativo Viabilizacion contratacion y ejecucion proyectos- La estructuracion y funcionamiento de los Planes Departamentales para el Manejo empresarial de los Servicios de Agua y Saneamiento PDADeficiencias en los procesos de gestion en las fases de contratacion y ejecuciona cargo de los participantesdel PDA_ entre los que se tienen-El Departamento-los Municipios y el GestorMejorar los procesos de planeacion en las diferentes etapas de la contratacion Adoptar e implementar un procedimiento que permita verificar antes de iniciar el proceso de contratación los requisitos legales (Permisos prediales-sociales y ambientales necesarios)Procedimiento115/12/202015/12/202152100%1-"El procedimiento que condiciona la recepcion de la consultoria a la aprobacion de un Comité Tecnico institucional"--se ajustó y se aprobó mediante Acta Nro-26 del 28 de diciembre de 2021 del Comite de Gestión y Desempeño-

2- Respecto del Estado de los Contratos Evaluados se evidencia lo siguiente:
_ Contrato Obra Nro- 004 de 2020- se encuentra suspendido desde el 30 de enero de 2022-se adelantan gestiones para cesion del contrato-

_ Contrato de consultoria Nro- 334 de 2019- ejecución al 100% se cuenta con Acta de recibo a satisfacción- Acta de Liquidación del 26-07-2021 y Entrega al Municipio.

_ Contrato de obra Nro- 327 de 2019-se emitio Resolucion de incumplimiento No. 63 del 18-05-2022-

_ Contrato de obra Nro. 340 de 2019,-ejecución de un 15% este contrato se encuentra vencido- se adelantó proceso de incumplimiento, Resolucion No 126 del 29 de noviembre de 2022- se sanciono al contratista-

_ Contrato de obra CTO 337-2019 Baerías de Santa Rosa. se encuentra en revisión en la oficina juridica el acta de resiliación. Pendiente liquidacion-Contrato de interventoria 189 de 2019 una vez se resuelva el tema de la resiliación.
Subgerencia Técnica
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FILA_2Hallazgo No 2 Administrativo Aportes de municipios al convenio de cooperación y apoyo financiero El Decreto 3200 de 2008, reglamenta los Planes Departamentales de Aguas y establece su definiciónLas herramientas y controles respecto al seguimiento del cumplimiento de los convenios presentan deficiencia en la planificación de las inversiones y en el flujo de recursos comprometidos para el PDA por parte del ente territorial Falta de gestión por parte del operador para lograr definir la situación jurídica real de los conveniosSeguimiento permanente al cumplimiento de los conveniosRealizar mesas tecnico juridicas con los Municipios de Villa Rica_ El Tambo_Florencia la Gobernacion del Cauca y el Ministerio de Vivienda Ciudad Territorio y establecer la hoja de ruta para los convenios tripartitos suscritosActas 315/12/202015/12/20215233%1- No se conto con evidencias de avances por parte de la Subgerencia Administrativa y Juridica, para dar cumplimiento a los Convenios tripartitos de Villa Rica y El Tambo.

2-Se logró la reactivación del Convenio Tripartito N° 034-11-09 correspondiente al municipio de Florencia.

3- No hay voluntad politica para dar cumplimiento a la vinculacion de los municipios de El Tambo,y Villa Rica.

Subgerencia Técnica
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FILA_3Hallazgo No 3 Administrativo con presunta incidencia fiscal y disciplinaria. Contrato de Consultoría No 117 de 2018_El contrato 117 de 2018 se suscribió el 12 de junio de 2018 con acta de inicio del 15 de enero de 2019_durante el plazo de ejecución ha presentado cuatro suspensionesDeficiencias por parte de la interventoría y supervisión de la ejecución contractualAdoptar_ Implementar y poner en funcionamiento la presentacion de informes periodicos por parte de la supervision de contratos Incluir en las obligaciones de los contratos de los interventores la presentacion mensual de informes de supervision_

Requerir la presentacion de Informes mensuales a los supervisores de planta		Informes 1215/12/202015/12/202152100%1-Dentro de las actividades contractuales de los interventores se encuentran la obligacion de la presentacion de los informes mensuales de interventoria. Se emitio Circular 17 del 16 de septiembre de 2022, para exigir la presentacion de informes de supervision.


2. Contrato de consultoria No 117 en proceso de liquidación.		Subgerencia Técnica
Jorge Enrique Manzano
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FILA_4Hallazgo No 4 Administrativo con presunta incidencia fiscal y disciplinaria-Amortización anticipo contrato de consultoría N° 241-2018-Deficiencias por parte de la interventoría y supervisión de la ejecución contractualMejorar los procesos de planeacion en las diferentes etapas de la contratacion Adoptar e implementar un procedimiento que permita verificar antes de iniciar el proceso de contratación los requisitos legales (Permisos prediales, sociales y ambientales necesarios) Procedimiento 115/12/202015/12/202152100%1- Mediante Acta Nro-26 del 28 de diciembre de 2021 del Comite de Gestión y Desempeño se adopto el procedimiento denominado "Verificación de proyectos previo a la etapa de viavilizacion del proyecto".

2.Se adelanta revision de los estudios y diseños de Balboa para proceder a la liquidacion-		Subgerencia Técnica
Jorge Enrique Manzano
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FILA_5Hallazgo No 5- Contrato 111 de 2018, 237 de 2018, 245 de 2018, 66 de 2019 Administrativo con presunta incidencia disciplinaria. Actas de Suspensión_En la revisión documental (estudios de los proyecto_contratos y demás actos administrativos contractualesDeficiencias en el proceso de viabilización de los proyectos y/o en la etapa de precontractual que ha conllevado a la ineficacia, inoportunidad e incumplimiento del PDA Mejorar los procesos de planeacion en las diferentes etapas de la contratacion Adoptar e Implementar un procedimiento que condicione la recepcion de la consultoria a la aprobacion de un comité tecnico e institucionalProcedimiento 115/12/202015/12/202152100%1- Se encuentra terminado el procedimiento y aprobado en el Comité de Gestión y Desarrollo Nro. 29 de fecha 29 de junio de 2022 y sesión 02 del 07 de Julio de 2022.

2-Contrato obra 066 de 2019, suspendido desde el 06 de noviembre de 2019 -
_Contrato obra Nro. 111 de 2018- suspencion No 4 del 30 de julio de 2019- en reformulacion formulación ante Ministerio MVCT desde el 26 de nov 2021-pendiente permiso vertimientos compromiso del Mpio.
_Contrato obra 237 de 2018, con acta de terminacion, del 8 de septiebre de 2021- liquidacion del 09-03-2023-se entrego al municipio el 10-10-2022-
_ Contrato Nro. 245 de 2018, liquidado unilateralmente mediante Resolucion 55 del 20 de abril de 2022-		Subgerencia Técnica
Jorge Enrique Manzano
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FILA_6Hallazgo No. 6 Administrativo con presunta incidencia disciplinaria. Contrato N 141 de 2018_El proyecto_construcción de la primera etapa de las obras de optimización y ampliación del sistema de acueducto regional municipio de Sotará y Timbío, Departamento del CaucaDeficiencias en el proceso de viabilización del proyecto y en la etapa precontractual, lo que conlleva a ineficacia, inoportunidad e incumplimiento del PDAMejorar los procesos de planeacion en las diferentes etapas de la contratacion Adoptar e implementar un procedimiento que condiciones la recepcion de la consultoria a su aprobacion por parte de un comité tecnico e institucional Procedimeinto 115/12/202015/12/202152100%1- Se encuentra terminado el procedimiento y aprobado en el Comité de Gestión y Desarrollo Nro. 29 de fecha 29 de junio de 2022 y sesión 02 del 07 de Julio de 2022.

2- Respecto del Contrato de Obra 141 de 2018- se encuentra terminado y con Acta de recibo a satisfacción por parte de la interventoria, se encuentra liquidado mediante acta de fecha 11 de junio de 2021.

Se anexa Acta de liquidación.		Subgerencia Técnica
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FILA_7Hallazgo No7 Administrativo con presunta incidencia disciplinaria. Contrato de obra 016 de 2018_El contrato de obra 016 de 2018 suscrito bajo el Convenio 315 de 2017_cuyo objeto es_Construcción del colector sobre la margen izquierda del Río Ejido en la calle 5 entre carrera 29 A 33, calle 4 entre carrera 33 a 37 y carrera 37 entre calle 4 A cámara CM CIS 102 municipio de PopayánDeficiencias en el proceso de viabilización y planeación del Proyecto, lo que conlleva a ineficacia e inoportunidad en el cumplimiento de los fines sociales del Estado e insatisfacción de las necesidades de la comunidad en la prestación del servicio de agua potable y saneamiento básicoMejorar los procesos de planeacion en las diferentes etapas de la contratacion Adoptar e implementar un procedimiento que condiciones la recepcion de la consultoria a su aprobacion por parte de un comité tecnico e institucional Proc edimiento 115/12/202015/12/202152100%1- Se encuentra terminado el procedimiento y aprobado en el Comité de Gestión y Desarrollo Nro. 29 de fecha 29 de junio de 2022 y sesión 02 del 07 de Julio de 2022.

2-Respecto del contrato de obra No- 016 de 2018- la obra fue contratada con la Empresa de Acueducto y Alcantarillado de Popayán, la cual a la fecha se encuentra recibida y liquidada- Convenio 315 de 2017 liquidado el 27 de octubre de 2020-

Subgerencia Técnica
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FILA_8Hallazgo No 8 Administrativo con presunta incidencia disciplinaria. -El contrato de obra 012 de 2018 suscrito bajo el Convenio 211 de 2017_cuyo objeto es “la construcción del colector del margen derecho del río Ejido-Tramo I_comprendido entre la carrera 3 hasta la carrera 20Deficiencias del proceso de viabilización y planeación, lo que conlleva a ineficacia e inoportunidad en el cumplimiento de los fines sociales del Estado e insatisfacción de las necesidades de la comunidad en la prestación del servicio de agua potable y saneamiento básicoMejorar los procesos de planeacion en las diferentes etapas de la contratacion Adoptar e implementar un procedimiento que condiciones la recepcion de la consultoria a su aprobacion por parte de un comité tecnico e institucional Proc edimiento 115/12/202015/12/202152100%1- Se encuentra terminado el procedimiento y aprobado en el Comité de Gestión y Desarrollo Nro. 29 de fecha 29 de junio de 2022 y sesión 02 del 07 de Julio de 2022.

2- Respecto del contrato de obra 012 de 2018 con Convenio 211 de 2017- la obra fue contratada con la Empresa de Acueducto y Alcantarillado de Popayán a la fecha se encuentra recibida, liquidada del 16 de octubre de 2020 y en funcionamiento - al igual que la interventoria por parte de EMCASERVICIOS- actualmente se encuentra en trámite de liquidación del convenio entre Acueducto y E mcaservicos.

Subgerencia Técnica
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FILA_9Hallazgo No 9_ Administrativo con presunta incidencia disciplinaria. Diferencias en el avance de ejecución de obra frente al avance financiero de los contratos PAP-PDA_ Cauca_ Vigencia 2019_ EMCASERVICIOS_Como resultado de la evaluación documental a la contratación suscrita para la ejecución de los recursos del PAP-PDADeficiencias en la fase de planeación por inconsistencias en los diseños y estudios técnicos de las obras, que han impactado negativamente en el avance efectivo de las mismas_generando que transcurrido aproximadamente un año desde la suscripción del inicio de las obras y vencido el plazo contractual, las obras presenten un nulo o bajo avance en su ejecuciónMejorar los procesos de planeacion en las diferentes etapas de la contratacion Adoptar e implementar un procedimiento que condiciones la recepcion de la consultoria a su aprobacion por parte de un comité tecnico e institucional Proc edimiento 115/12/202015/12/202152100%1- Se encuentra terminado el procedimiento y aprobado en el Comité de Gestión y Desarrollo Nro. 29 de fecha 29 de junio de 2022 y sesión 02 del 07 de Julio de 2022.

2-_ Convenio 057 de 2019 (393-2019, 401/2019, 418/2019), suspendido el contrato obra 401 desde el 3 de enero de 2022- por lo tanto no se ha logrado la liquidacion, por invierno se perdió la opción de paso vehicular a la zona; se fue la banca., Con un porcentaje de avance del 90%
_ Convenio 129 de 2019, acta de liquidacion del 19-07-2022.
_ Contrato de obra Nro. 140 de 2019, Terminado por mutuo acuerdo con fecha del 8 de julio de 2022- con acta de liquidacion del 01-06-2023 y contrato 139 de 20219 con liquidacion mediante Resolucion 057 del 01-06-2023-
_ Contrato obra159 de 2019, terminado en 100%, acta de terminacion del 12 de agosto de 2021 y liquidado el 28 de noviembre de 2022-		Subgerencia Técnica
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FILA_10Hallazgo No 10 Administrativo. Plazo de los contratos de obra suscritos para el PAP-PDA_Cauca_Vigencia 2019, EMCASERVICIOS_De la revisión a los contratos seleccionados en la muestra por parte de la Contraloría General de la República y conforme a los informes y demás soportes documentales aportadosDeficiencias en la labor de interventoría y supervisión que permitiesen ejercer un control efectivo en el cumplimiento de los términos pactados en los contratos, lo que ha generado retrasos en la entrega de las obras y su inicio en la prestación del servicio para el cual fueron diseñadasAdoptar_ Implementar y poner en funcionamiento la presentacion de informes periodicos por parte de la supervision de contratos Incluir en las obligaciones de los contratos de los interventores la presentacion mensual de informes de supervision_

Requerir la presentacion de Informes mensuales a los supervisores de planta		Informes 115/12/202015/12/202152100%1- Dentro de las obligacriones de contratos de interventoria se incluye la obligacion de presentacion de informes a los interventories
2-Contrato de obra 418 de 2019, se encuentra terminado al 100%, Acta de liquidacion del 16 de diciembre de 2021-
3-Contrato de Obra 401 de 2019, suspendido desde el 3 de enero de 2022-
4-Contrato de obra 072 de 2019, Se encuentra terminado al 100% se anexa acta de liquidación del 08-02-2021.
5_ Contrato obra 157 de 2019 se encuentra terminado, entregado y recibido a satisfacción y liquidado el 12 de febrero de 2021-		Subgerencia Técnica
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FILA_11Hallazgo No_ 11_ Administrativo con presunta incidencia disciplinaria. Plazo en la ejecución de los contratos de obra suscritos para el PAP-PDA- Cauca- Vigencias 2017 y 2018_ EMCASERVICIOS_Como resultado de la evaluación documental a la contratación suscrita para la ejecución de los recursos del PAP-PDA_Cauca_vigencias 2017 y 2018Deficiencias en la fase de planeación por inconsistencias en los diseños y estudios técnicos de las obras, que han impactado negativamente en el avance efectivo de las mismas, generando excesiva demora para el logro de los objetivos contractuales, por lo que hasta la fecha no se han concluido, y con ello la insatisfacción de las necesidades de la comunidad y los fines sociales del Estado que se pretendían solventar con estas contrataciones y poniendo en alto riesgo el término de los contratos y proyectos, así como los recursos públicos programados e invertidos para estas obrasMejorar los procesos de planeacion en las diferentes etapas de la contratacion Adoptar e implementar un procedimiento que condiciones la recepcion de la consultoria a su aprobacion por parte de un comité tecnico e institucional Proc edimiento 115/12/202015/12/202152100%1- Se encuentra terminado el procedimiento y aprobado en el Comité de Gestión y Desarrollo Nro. 29 de fecha 29 de junio de 2022 y sesión 02 del 07 de Julio de 2022-
2-El contrato de consultoria 241 de 2018- se encuentra en revision de los Estudios y Diseños de Balboa para proceder a liquidar-
-Contrato 124 de 2017 se encuentra terminado y liquidado el 07 de septiembre de 2020-
- Contrato 127 de 2017-con un avance del 95%, con acta de suspension No 7 del 10-01-2023-
_ Contrato 131 de 2017 ejecutado al 100%, entregado, acta de liquidación del 20 de mayo de 2021-y acta de recibo a satisfacción.
Subgerencia Técnica
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FILA_12Hallazgo No 12_ Administrativo_ Ejecución recursos PDA_Cauca_2019_De acuerdo con el presupuesto de ingresos_ para la vigencia 2019 el PDA Cauca tuvo disponibles recursos por $363143846731_ de los cuales dispuso en CDR $275174752822 para una ejecución del 75-77 por cientoDemoras en los procesos de contratación y otros que no han logrado ser viabilizados, lo que genera acumulación de recursos en Patrimonios Autónomos que no fluyen hacia proyectos de inversión concretos. Así mismo, no se cumplió con el indicador de cobertura, continuidad y calidad en agua y saneamientoMejorar los procesos de planeacion en las diferentes etapas de la contratacion Adoptar e implementar un procedimiento que condiciones la recepcion de la consultoria a su aprobacion por parte de un comité tecnico e institucional Proc edimiento 115/12/202015/12/202152100%1- Se encuentra terminado el procedimiento y aprobado en el Comité de Gestión y Desarrollo Nro. 29 de fecha 29 de junio de 2022 y sesión 02 del 07 de Julio de 2022
- La ejecucion final del PEI a 31 de diciembre de 2021 fue del 60.2% y la ejecucion de las metas del plan de desarrollo fue del 70.5%
Ejecucion PEI 2022 fue del 72% y Metas del Plan de Desarrollo del 61%		Subgerencia Técnica
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FILA_13Hallazgo No_13_Administrativo con presunta connotación disciplinaria_ Permiso de vertimientos proyecto_construcción alcantarillado sanitario vereda El Trapiche_ Municipio de Jámbalo-CaucaInobservancia de los requerimientos previos de carácter ambiental, establecidos en la norma y que son de obligatorio cumplimiento en la fase de planeación para esta clase de proyectosMejorar los procesos de planeacion en las diferentes etapas de la contratacion Adoptar e implementar un procedimiento que permita verificar antes de iniciar el proceso de contratación los requisitos legales (Permisos prediales-sociales y ambientales necesarios)Procedimiento115/12/202015/12/202152100%1- El procedimiento "Verificación de Consultorias- Viabilizados Previo a la Contratación"- se aprobó mediante Acta Nro.26 del 28 de Diciembre de 2021 del Comite de Gestión y Desempeño El Procedimiento y se encuentra en implementacion y cumplimiento-

2. Contrato 288 de 2019 se encuentra en ejecución. 		Subgerencia Técnica
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FILA_14Hallazgo No_ 14_Administrativo con presunta connotación disciplinaria_Consulta previa proyecto construcción alcantarillado sanitario vereda el trapiche_municipio de Jámbalo-CaucaLas etapas precontractual, contractual y de ejecución no cuentan con la consulta previa, debido a la inobservancia de los requerimientos previos establecidos en la norma que son de obligatorio cumplimientoEn los proyectos diferentes a los solicitados por parte de la comunidad se realizara la consulta previa conforme la norma Elaborar en caso de ser necesario el documento soporte de la consulta previa.Documento115/12/202015/12/202152100%1- "El procedimiento que condiciona la recepcion de la consultia a la aprobacion de un Comite Tecnico Institucional" y el Procedimiento de verificacion de proyectos previo a la etpa de contratacion", se encuentra inmerso el los temas de cervidumbres, tema de socializacion y consulta previa en caso de ser necesario,
2-_ Respuesta enviada por el Alcalde del Municipio de Jambaló el día 10 de julio de 2021, contiene certificaciones expedidas por el Gobernador de la utoridad tradicional del resguardo de Jambaló. En la cual manifiestan que no hay objeción alguna para la ejecución del proyecto.		Subgerencia Técnica
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FILA_1HALLAZGO No. 1: REGISTRO CONTABLE DE PAGOS. ADMINISTRATIVO Y DISCIPLINARIO. (A. D.). la entidad no refleja en los estados financieros, a través de las cuentas de orden, la causación y registro de los hechos económicos por $1.200.800.221, correspondientes al pago de obligaciones contractuales contraídas en las vigencias 2018, 2019 y 2021.Se presenta porque no se han implementado mecanismos de control, seguimiento y verificación necesarios para garantizar que la totalidad de las operaciones se registren para que la información de los libros de contabilidad corresponda con la información contenida en los comprobantes y demás documentos soporte.Implementar la contabilidad automatizada a travpes del modulo CDRS del sistema XPERTS Ajustar e implementar el modulo de CDRS en sus componentes de Pagos y Ordenes de Pago en el sofware XPERT-

Realizar el cargue de la informacion contable desde el inicio del PDA al Modulo de CDRS- previa conciliacion con la informacion del Consorcio FIA-		Informe de avance de la funcionalidad del modulo de CDRS-


Acta de sostenibilidad contable-		216/12/202231/10/2023300%1_Se acordó con la empresa GRANDTEK- proveedor del software rehacer la contabilidad de las cuentas de orden, mediante un cargue masivo de la información que dispone la empresa contrasta con la información del consorcio FIA. Subgerencia Administrativa, Financiera y del Talento Humnao-
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FILA_2HALLAZGO No. 2: EJECUCIÓN DEL PLAN ESTRATÉGICO DE INVERSIONES A 31/12/2021. ADMINISTRATIVO (A). Deficiente gestión de Emcaservicios como gestor del Plan Departamental de Agua del Cauca, los cuales determinan una ejecución consolidada del Plan de Inversiones del 3.77% durante la vigencia 2021. Esto se presenta por fallas en el cumplimiento de requisitos en la formulación de los proyectos, lo que genera demoras en su viabilización y en la planeación y ejecución de los procesos de contratación. La baja ejecución del PEI a 31/12/2021 afecta el mejoramiento de la línea base de los indicadores de calidad y cobertura de los servicios de acueducto, alcantarillado y aseo en los territorios del Departamento del Cauca, por ende, se tiene que los recursos disponibles en la fiducia no están cumpliendo con la función para la cual fueron asignados, en el marco de los fines del estado y los principios de la función administrativa1-Adoptar, implementar y poner en funcionamiento el "Plan Purificando Sueños" con el Ministerio de Vivienda-Ciudad y Territorio- clasificando por etapas la contratacion y de los proyectos- enfocandose en los casos de mas alto riesgo-y trajando paralelo las diferentes etapas-
2-Celebrar convenios con los municipios para ejecucion de obras o consultorías.		1- Cronograma por etapas
2-Contratacion a travès de convenios con los municipios

1 -Cronograma
1 -Numero de Convenios celebrados 		216/12/202216/12/202352100%_Se cuenta a la fecha con el plan pilot Purificando sueños con el MVCT el cual tiene como objetivo generar acciones contundentes al cierre de brechas en materia de Acueducto-Alcantarillado y Aseo-
_Se han celebrado 8 convenios mediante la modalidad de contratación directa-beneficiando a los municipios de Popayán, Suarez, La Sierra, Piendamó - Tunía, Totoró, Piendamó Y Puracé-		Gerencia-Subgerencia Tecnica-Subgerencia Administrativa, Financiera y de Talento Humano-Oficina Asesora de Planeacion-Control Interno
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FILA_3HALLAZGO No. 3: SUPERVISIÓN A LOS CONTRATOS DE INTERVENTORIA No. 230- 2018, 80-2021, 244-2018, 111-2015, 106-2018, 280-2019 y 109-2019. ADMINISTRATIVO Y DISCIPLINARIO (A-D). Deficiencias en los mecanismos de seguimiento y monitoreo y falencias en la labor de supervisión. La situación evidenciada afecta la confiabilidad de la información y por ende la toma de decisiones sobre la ejecución de los contratos, así mismo, pone en riesgo el cumplimiento contractual, pues impide advertir de forma oportuna la presencia de desviaciones de cantidad y calidad de las actividades que comportan el objeto contractual, y la adopción de correctivos oportunos.Poner en funcionamiento- Circular No. 17 del 16-09-2022 Informes de Supervision para contratos de interventoria-la cual se comunicó el 19-09-2022 a los supervisores-Socializar y exigir estricto cumplimiento a la Circular 17 del 16-09-2022-Circular 116/12/202216/12/202352100%_ Se realizo la socializacion de Circular 17 del 16-09-2022-Subgerencia Tecnica- Oficina Asesora Juridica
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FILA_4HALLAZGO No. 4: CONCEPTO TÉCNICO, ACTAS DE MODIFICACIÓN CONTRATOS DE OBRA 081-2021; 245-2018. ADMINISTRATIVO Y DISCIPLINARIO (A-D). Los contratos de obra suscritos por EMCASERVICIOS con No. 237-2018, 081-2021 y 245-2018, para la ejecución del PDA-CAUCA, se evidenciaron actas de modificación, en las cuales se varían las cantidades de los ítems contratados y se adicionan unos precios no previstos en la obra. Deficiencias en los mecanismos de control interno, seguimiento y monitoreo, y falencias en la labor de interventoría e incumplimiento, lo que incide en la gestión de la actividad contractual y pone en riesgo el cumplimiento del objeto y obligaciones contractuales.1-Seguimiento permanente a la interventoria a traves de la supervision Informes mensuales de supervision 1 informe mensual 16/12/202216/12/202352100%_Actualente se cumple con la circular No. 017 del 06-09-2022 a través de la remsión de los informes de supervisión.Subgerencia Tecnica- Oficina Asesora Juridica
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FILA_5HALLAZGO No. 5: INFORMES DE INTERVENTORIA EN LOS CONTRATOS DE CONSULTORIAS No. 111-2015, No. 106-2018, No, 280-2019 y No.109-2019. ADAMINISTRATIVO Y DISCIPLINARIO (A-D). Falta los informes de interventoría al efectuar la revisión de los contratos de interventoría No. 111-2015, No. 106- 2018, No, 280-2019 y No.109-2019.Deficiencias de control interno del proceso de contratación y en particular de las actividades de supervisión y control a la ejecución de los contratos de obra e interventoría suscritos por EMCASERVICIOS. . De otra parte, la situación descrita afecta la gestión de la interventoría, en cuanto a la oportunidad y disponibilidad de la información que debe entregar a la administración en la ejecución de los contratos de obra, para advertir oportunamente desviaciones sobre la calidad, cantidad y oportunidad en la ejecución de la obra, y la adopción de correctivos de forma oportuna.1-Seguimiento permanente a la interventoria a traves de la supervision-Informes mensuales de supervision-1 informe mensual 116/12/202216/12/202352100%_Actualente se cumple con la circular No. 017 del 06-09-2022 a través de la remsión de los informes de supervisión.Subgerencia Tecnica- Oficina Asesora Juridica
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FILA_6HALLAZGO No. 6: CONTRATO No 111 -2018 ALCANTARILLADO YARUMALES MUNICIPIO DE PADILLA. ADMINISTRATIVO, DISCIPLINARIO Y PARA SOLICITUD DE INDAGACIÓN PRELIMINAR (A, D, IP). Presunto detrimento fiscal debido a que el contrato está suspendido desde el 30 de julio de 2019 y las obras ejecutadas no son funcionales y por ende no satisfacen la necesidad identificada en la que se fundamenta dicha contratación.Inadecuada planeación, en las actividades de formulación y estructuración del proyecto, al no efectuarse previamente el estudio de suelos requerido para determinar el procedimiento constructivo de las actividades de excavación hasta relleno, a fin de establecer el entibado adecuado a emplear, lo que afecto la ejecución y el presupuesto de la obra;Mejorar el proceso de planeacion dando cumplimiento estricto al "Procedimiento que condiciona la recepcion de la consultoria a la aprobacion del Comite Tecnico e institucional previo al proceso de contratacion de la obra- y procedimiento de verificacion de proyectos previo a la etapa de viavilizacion- y Comité Tecnico e Institucional-Actas de Comité Tecnico e Institucional de seguimiento Actas 116/12/202216/12/202352100%_Se anexa actas de Comité de Viabilidad Subgerencia Tecnica- Oficina Asesora Juridica
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FILA_7HALLAZGO No. 7 PUBLICIDAD DE CONTRATACION EN EL SECOP. ADMINISTRATIVO Y DISCIPLINARIO (A. D.). falencia se presenta por la inadecuada aplicación u inobservancia al cumplimiento de la exigencia de la publicación en el SECOP de los actos administrativos expedidos en los procesos de contratación, realizada por la entidad.Incumplimiento de los principios de publicidad y transparencia, que le permiten a la ciudadanía conocer las actuaciones de la administración pública en el desarrollo de los procesos de contratación estatal y participar en los mismos.Incluir en las actividades contractuales de los contratistas de apoyo a supervision, la obligacion de remitir al correo de Juridica al siguiente dia habil los documentos expedidos por la entidad para publicar en el SECOP asi como los documentos entregados por terceros-y requerir a los supervisores-Correos permanentes a los supervisores-
Ajustar minuta contratual 		Numero de correos enviados por Oficina Juridica-
Minuta contractual






116/12/202216/12/202352100%_Minuta contractual ajustada con la actividad contractual de remitir informacion de los contratos a SECOP
_ A la fecha se han enviado 18 correos por parte de la Oficina Asesora Jurídica a los supervisores requiriendo la información pertinente a cargar en la plataforma SECOP I		Subgerencia Tecnica-Subgerencia Administrativa, Financiera y de Talento Humano-Oficina Asesora de Planeacion-Control Interno
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FILA_8HALLAZGO No. 8: CONFORMACIÓN DEL EXPEDIENTE CONTRACTUAL. ADMINISTRATIVO Y OTRA INCIDENCIA. (A. OI.). Inconsistencias en la conformación de los expedientes en los siguientes contratos:
•096-21; 204-21;021-2021;106-2018. Los documentos no están archivados en orden cronológico.
•334-21;145-21;067-19;109-19: La información documental no reposa en su totalidad en los expedientes contractuales.
•Se evidenció falta de control en el préstamo de expedientes y las instalaciones físicas donde reposa el archivo de gestión no cuentan con seguridad que garanticen la conservación y custodia de los expedientes.		Deficiencias en la aplicación de la normativa y procedimientos vigentes en materia de archivo, y genera que los expedientes contractuales referidos no estén completos, lo que incide en la verificación y seguimiento por los entes de control y partes interesadas, así como riesgo de pérdida de documentos y/o su alteraciónIncluir en las actividades contractuales de los contratistas de apoyo de los supervisores, la obligacion de digitalizar y archivar los documentos correspondiente al expediente contractual -

Desde el proceso de Gestion documental realizar control y seguimiento mensual a esta actividad 		Ajustar minuta contractual






Actas de seguimiento

Minuta contractual






Actas 		216/12/202216/12/20235250%_ Se anexa minutas contractuales ajustada
Gerencia-Subgerencia Tecnica-Subgerencia Administrativa, Financiera y de Talento Humano-Oficina Asesora de Planeacion-Control Interno
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FILA_9HALLAZGO NO. 9: MÍNIMOS AMBIENTALES, PERMISOS DE VERTIMIENTOS CONTRATOS DE OBRA: NO. 245-2018; NO. 67-2019 Y SUS CONTRATOS DE INTERVENTORÍA: NO. 244-2018; NO. 109-2019. ADMINISTRATIVO Y DISCIPLINARIO (A-D). Los contratos No. 245 de 2018 y No. 67 de 2019 celebrados para la construcción de sistemas de alcantarillado y tratamiento de aguas residuales para los Municipios de Páez y Toribío, así como los contratos de interventoría relacionados con aquellos, No. 244-2018 y No. 109-2019, se celebraron e iniciaron las obras sin contar con el permiso de vertimientos expedido por parte de la autoridad ambiental competente, o en su defecto la certificación expedida por la autoridad ambiental en la cual se indicara que dicho permiso será otorgado una vez entre en operación la PTAR.Falta de planeación y deficiencia en el seguimiento y monitoreo a cargo de la interventoría por no verificarse el cumplimiento de los requisitos legales ambientales para el inicio de la ejecución de obras, lo que genera el incumplimiento de las disposiciones establecidas en el Decreto No.1076 del 2015, la resolución No. 1063 del 2016, el manual de interventoría de EMCASERVICIOS, y el riesgo de contaminación de fuentes hídricas por vertimientos no tratados conforme a la normatividad aplicable.Mejorar el proceso de planeacion dando cumplimiento estricto al "Procedimiento que condiciona la recepcion de la consultoria a la aprobacion del Comite Tecnico e institucional previo al proceso de contratacion de la obra- y procedimiento de verificacion de proyectos previo a la etapa de viavilizacion- y Comité Tecnico e Institucional-Actas de Comité Tecnico e Institucional de seguimiento-Actas 116/12/202216/12/2023520%No se tiene evidencia Subgerencia Tecnica- Oficina Asesora Juridica .
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FILA_10HALLAZGO No. 10: APLICACIÓN PRINCIPIO DE TRANSPARENCIA EN CONTRATACION DE MINIMA CUANTIA CONTRATO 204-21. ADMINISTRATIVO Y DISCIPLINARIO (A. D.) Inobservancia de los principios de transparencia y selección objetiva de la contratación estatal, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 34 numeral 1° de la Ley 734 de 2002, derogada, en concordancia con lo dispuesto en los artículos 26, 263 y 38, numeral 1°, de la Ley 1952 de 2019.Incumplimiento al principio de transparencia al modificar el valor de la aceptación de la oferta de menor valor adjudicándola por el total del CDP, desconoce las demás ofertas presentadas en desarrollo de la invitación de mínima cuantía No. 10 de 2021,En los estudios previos e invitaciones de minima cuantía, cuando sean por monto agotable, se reforzará la justificación de esta figura de acuerdo a la ley y jurisprudencia vigente. Estudios previos e invitaciones debidamente justificadosEsttudios previos - Invitaciones 216/12/202216/12/202352100%Se anexa minuta contractual y estudios previos ajustados como mejoraOficina Asesora Juridica
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