| A | B | C | D | E | F | G | H | I | J | K | L | M | N | O | P | Q | R | S | T | U | V | W | X | Y | Z | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | AREE GENERALI | PROCESSO | ATTIVITA' | RESPONSABILITA' | CONTROPARTI | REGISTRO DEI RISCHI | FATTORI ABILITANTI | Livello rischio esterno | grado di discrezionalità | pregressi eventi corruttivi | trasperenza del processo | collaborazione RPCT | frequenza | attuazione misure | PROBABILITA' | IMPATTO | VALUTAZIONE DEL RISCHIO | |||||||||
2 | contratti pubblici | n/a | n/a | n/a | n/a | n/a | n/a | n/a | n/a | n/a | n/a | n/a | n/a | n/a | n/a | n/a | n/a | |||||||||
3 | acquisizione e gestione del personale | assunzione | pianificazione del fabbisogno | AU | interna | valutazione distorta e non veritiera dei carichi di lavoro eccessivi per evidenziare carenze di personale in servizio e conseguentemente favorire il reclutamento di soggetti segnalati. | incompleta attuazione del principio di distinzione tra politica e gestione | A | A | N | S | N | B | N | M | M | M | |||||||||
4 | acquisizione e gestione del personale | assunzione | Elaborazione e pubblicazione del bando di selezione | AU | esterna | Previsione requisiti personalizzati al fine di favorire la selezione di determinati candidati segnalati. | inadeguata diffusione della cultura della legalità; | A | M | N | S | N | B | S | M | M | M | |||||||||
5 | acquisizione e gestione del personale | assunzione | Ricezione ed analisi delle domande | ufficio amministrazione | interna | apertura delle buste "cartacee o informatiche" prima dello scadere del termine, al fine di consentire a determinati soggetti di poter eventualemente integrare dichiarazione e/o atti di partecipazione onde evitare la sua esclusione | inadeguatezza o assenza di competenze del personale addetto ai processi | A | M | N | S | N | B | S | M | M | M | |||||||||
6 | acquisizione e gestione del personale | assunzione | Espletamento prove | Commissione | esterna | non corretta valutazione del possesso dei requisiti allo scopo di reclutare candidati particolari. | scarsa responsabilizzazione interna | A | M | N | S | N | B | S | M | B | M | |||||||||
7 | acquisizione e gestione del personale | assunzione | Assunzione personale | AU | esterna | nessun rischio in considerazione del fatto che l'AU dispone l'assunzione come conseguenza del procedimento di selezione eseguito da altri soggetti | na | na | na | na | na | na | na | na | na | na | NA | |||||||||
8 | acquisizione e gestione del personale | progressione verticale | Individuazione del fabbisgono | AU | interna | individuazione di un fabbisogno non veritiero al fine di avvantaggiare un determinato dipendnete | inadeguata diffusione della cultura della legalità | B | A | N | S | N | B | N | A | B | M | |||||||||
9 | acquisizione e gestione del personale | progressione verticale | Riconoscimento progerssione | AU | interna | Riconoscimento pure in assenza dei requisiti | inadeguata diffusione della cultura della legalità | B | A | N | S | N | B | N | A | B | M | |||||||||
10 | acquisizione e gestione del personale | gestione lavoro sommisnistrato | Individuazione profili/requisiti da selezionare | AU | interna | Previsione requisiti personalizzati al fine di favorire la selezione di determinati candidati segnalati | inadeguatezza o assenza di competenze del personale addetto ai processi; | A | A | N | S | N | B | S | M | M | M | |||||||||
11 | acquisizione e gestione del personale | gestione lavoro sommisnistrato | Svolgimento della procedura di valutazione comparativa | ufficio amministrazione | esterna | mancata adozione delle procedure di legge al fine di incaricare un determinato Ente di somministrazione | inadeguatezza o assenza di competenze del personale addetto ai processi; | A | A | N | S | N | B | S | M | M | M | |||||||||
12 | acquisizione e gestione del personale | gestione lavoro sommisnistrato | Inserimento delle risorse | AU | esterna | nessun rischio | na | na | na | na | na | na | na | na | na | na | NA | |||||||||
13 | provvedimenti ampliativi della sfera giuridica dei destinatari privi di effetto economico diretto ed immediato per il destinatario | autorizzazioni e concessioni | na | na | na | na | na | na | na | na | na | na | na | na | na | na | na | |||||||||
14 | provvedimenti ampliativi della sfera giuridica dei destinatari con effetto economico diretto ed immediato per il destinatario | concessione vantaggi economici e sponsorizzazioni | na | na | na | na | na | na | na | na | na | na | na | na | na | na | na | |||||||||
15 | gestione delle entrate, delle spese e del patrimonio | gestione segreteria ed ufficio tecnico | individuazione delle mansioni e funzioni | AU | interna | omessa individuazione delle corrette mansioni e/o funzioni al fine di consentire al personale privo del potere/funzione di adottare atti per avvantaggiare un determinato soggetto | scarsa responsabilizzazione interna | B | M | N | S | N | B | S | B | M | M | |||||||||
16 | gestione delle entrate, delle spese e del patrimonio | gestione personale e buste paga | Contabilizzazione presenze | ufficio amministrazione/Consulente Esterno | interna | omesso controllo sulla contabilizzazione delle presenze al fine di far risultare presente il personale anche in caso di assenza | omesso controllo sulla contabilizzazione delle presenze al fine di far risultare presente il personale anche in caso di assenza | B | M | N | S | N | A | S | M | M | M | |||||||||
17 | gestione delle entrate, delle spese e del patrimonio | gestione personale e buste paga | Predisposizione buste paga | ufficio amministrazione/Consulente Esterno | esterna | alterazione delle buste paga al fine di non far emergere eventuali errori e quindi eventuali illegittime uscite finanziare e/o al fine di non far emergere eventuali ammanchi od omessi versamenti | inadeguata diffusione della cultura della legalità | M | M | N | S | N | M | S | M | M | M | |||||||||
18 | gestione delle entrate, delle spese e del patrimonio | gestione personale e buste paga | Rapporti con INAIL, INPS, etc | AU/Consulente Esterno | esterna | alterazione dei libri contabili e delle buste paga al fine di non far emergere eventuali errori e quindi eventuali illegittime uscite finanziare e/o al fine di non far emergere eventuali ammanchi od omessi versamenti | inadeguata diffusione della cultura della legalità | M | B | N | S | N | M | S | B | A | M | |||||||||
19 | gestione delle entrate, delle spese e del patrimonio | gestione personale e buste paga | Elaborazione del libro unico | ufficio amministrazione/Consulente Esterno | esterna | alterazione dei libri contabili e delle buste paga al fine di non far emergere eventuali errori e quindi eventuali illegittime uscite finanziare e/o al fine di non far emergere eventuali ammanchi od omessi versamenti | inadeguata diffusione della cultura della legalità | B | M | N | S | N | M | S | M | M | M | |||||||||
20 | gestione delle entrate, delle spese e del patrimonio | gestione risorse finanziarie | Attività contabile finanziaria | AU | interna | alterazione dei libri contabili e delle buste paga al fine di non far emergere eventuali errori e quindi eventuali illegittime uscite finanziare e/o al fine di non far emergere eventuali ammanchi od omessi versamenti | esercizio prolungato ed esclusivo della responsabilità di un processo da parte di pochi o di un unico soggetto | A | M | N | S | N | M | S | B | A | M | |||||||||
21 | gestione delle entrate, delle spese e del patrimonio | gestione risorse finanziarie | Pagamenti | ufficio amministrazione | esterna | alterazione dei libri contabili e delle buste paga al fine di non far emergere eventuali errori e quindi eventuali illegittime uscite finanziare e/o al fine di non far emergere eventuali ammanchi od omessi versamenti | inadeguatezza o assenza di competenze del personale addetto ai processi | A | M | N | S | N | A | S | B | A | M | |||||||||
22 | gestione delle entrate, delle spese e del patrimonio | gestione risorse finanziarie | Redazione bilanci | AU/Consulente esterno | esterna | alterazione dei bilanci al fine di occultare il vero ed effettivo stato patrimoniale ed andamento della Società | eccessiva regolamentazione, complessità e scarsa chiarezza della normativa di riferimento | A | M | N | S | N | M | S | M | M | M | |||||||||
23 | gestione delle entrate, delle spese e del patrimonio | gestione risorse finanziarie | Redazione piani industriali, piani di gestione e casch‐flow e relativa analisi | AU/Consulente esterno | interna | redazione dei piani non coerente con le risorse a disposizione della società al fine di favorire determinati soggetti | scarsa responsabilizzazione interna | A | A | N | N | N | M | S | M | M | M | |||||||||
24 | controlli, verifiche, ispezioni e sanzioni | gestione dei controlli da parte di soggetti esterni | Invio segnalazione | organo di controllo | esterna | / | / | na | na | na | na | na | na | na | na | na | na | |||||||||
25 | controlli, verifiche, ispezioni e sanzioni | gestione dei controlli da parte di soggetti esterni | Analisi segnalazione | AU | interna | analisi della segnalazione superficiale che tende a sottovalutare il rischio delel conseguenze del controllo e come tale in gradi di generare un danno in capo alla società | Inadeguatezza o assenza di competenze del personale addetto ai processi | B | M | N | S | N | B | S | B | M | M | |||||||||
26 | controlli, verifiche, ispezioni e sanzioni | gestione dei controlli da parte di soggetti esterni | Invio eventuale documentazione integrativa | AU | esterna | omesso invio della richiesta di documentazione integrativa al fine di paralizzare l'azione di controllo | Inadeguatezza o assenza di competenze del personale addetto ai processi | M | A | N | S | N | B | na | M | M | M | |||||||||
27 | controlli, verifiche, ispezioni e sanzioni | gestione dei controlli da parte di soggetti esterni | Avvio del procedimento | organo di controllo | esterna | / | / | na | na | na | na | na | na | na | na | na | na | |||||||||
28 | controlli, verifiche, ispezioni e sanzioni | gestione dei controlli da parte di soggetti esterni | Istruttoria | organo di controllo | esterna | / | / | na | na | na | na | na | na | na | na | na | na | |||||||||
29 | controlli, verifiche, ispezioni e sanzioni | gestione dei controlli da parte di soggetti esterni | Sanzione | organo di controllo | esterna | / | / | na | na | na | na | na | na | na | na | na | na | |||||||||
30 | incarichi e nomine | consulenze | indiciduazione profili da selezionare | AU | interna | individuazione di profili personalizzati al fine di favorire un determinato soggetto | mancata attuazione del principio di distinzione tra politica e amministrazione | A | M | N | S | N | M | S | M | M | M | |||||||||
31 | incarichi e nomine | consulenze | svolgimento della procedura | ufficio amministrazione | esterna | alterazione delle procedure al fine di favorire un determinato soggetto | scarsa responsabilizzazione interna | A | M | N | S | N | M | S | M | M | M | |||||||||
32 | incarichi e nomine | consulenze | valutazione dei requisiti | AU | interna | alterazione della valutazioneal fine di favorire un determinato soggetto | inadeguatezza o assenza di competenze del personale addetto ai processi | A | M | N | S | N | M | S | B | M | M | |||||||||
33 | incarichi e nomine | consulenze | affidamento e nomina | AU | esterna | affidamento a soggetto privo dei requisiti minimi ed indispensabili per eseguire la prestazione richiesta | inadeguata diffusione della cultura della legalità | A | M | N | S | N | M | S | B | M | M | |||||||||
34 | incarichi e nomine | consulenze | pagamenti | ufficio amministrazione | esterna | pagamenti effettuati anche se non dovuti oppure in presenza di contestazioni | inadeguatezza o assenza di competenze del personale addetto ai processi | M | M | N | S | N | M | S | M | A | A | |||||||||
35 | affari legali e contenzioso | affidamento incarichi a legali | indiciduazione profili da selezionare | AU | interna | individuazione di profili personalizzati al fine di favorire un determinato soggetto | mancata attuazione del principio di distinzione tra politica e amministrazione | A | M | N | S | N | M | S | M | M | M | |||||||||
36 | affari legali e contenzioso | affidamento incarichi a legali | svolgimento della procedura | ufficio amministrazione | esterna | alterazione delle procedure al fine di favorire un determinato soggetto | scarsa responsabilizzazione interna | A | M | N | S | N | M | S | M | M | M | |||||||||
37 | affari legali e contenzioso | affidamento incarichi a legali | valutazione dei requisiti | AU | interna | alterazione della valutazioneal fine di favorire un determinato soggetto | inadeguatezza o assenza di competenze del personale addetto ai processi | A | M | N | S | N | M | S | B | M | M | |||||||||
38 | affari legali e contenzioso | affidamento incarichi a legali | affidamento e nomina | AU | esterna | affidamento a soggetto privo dei requisiti minimi ed indispensabili per eseguire la prestazione richiesta | inadeguata diffusione della cultura della legalità | A | M | N | S | N | M | S | B | M | M | |||||||||
39 | affari legali e contenzioso | affidamento incarichi a legali | pagamenti | ufficio amministrazione | esterna | pagamenti effettuati anche se non dovuti oppure in presenza di contestazioni | inadeguatezza o assenza di competenze del personale addetto ai processi | M | M | N | S | N | M | S | M | A | A | |||||||||
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