| A | B | C | D | E | F | G | H | I | J | K | L | M | N | O | P | Q | R | S | T | U | V | W | X | Y | Z | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | Caso aziendale L'analisi di bilancio | |||||||||||||||||||||||||
2 | La Toniatti S.p.A. | |||||||||||||||||||||||||
3 | STATO PATRIMONIALE | CONTO ECONOMICO | ||||||||||||||||||||||||
4 | ATTIVO | n | n-1 | PASSIVO | n | n-1 | n | n-1 | ||||||||||||||||||
5 | A) CREDITI V/SOCI | - | - | A) PATRIMONIO NETTO | 6.380.000,00 | 6.494.460,00 | A) VALORE DELLA PRODUZIONE | |||||||||||||||||||
6 | I. Capitale sociale | 5.500.000,00 | 5.500.000,00 | 1) Ricavi delle vendite | 14.140.000,00 | 14.400.000,00 | ||||||||||||||||||||
7 | B) IMMOBILIZZAZIONI | 7.783.650,00 | 7.200.000,00 | IV. Riserva legale | 380.000,00 | 347.660,00 | 32.340,00 | 2) Variazioni rimanenze prodotti finiti | - 140.076,00 | 44.000,00 | ||||||||||||||||
8 | I. Immobilizzazioni immateriali | 572.133,33 | 648.000,00 | IX. Utile dell'esercizio | 500.000,00 | 646.800,00 | 5) Altri ricavi | 20.000,00 | ||||||||||||||||||
9 | 3) Brevetti | 572.133,33 | 648.000,00 | TOTALE A | 14.019.924,00 | 14.444.000,00 | ||||||||||||||||||||
10 | B) FONDI RISCHI E ONERI | 600.000,00 | 544.257,00 | |||||||||||||||||||||||
11 | II. Immobilizzazioni materiali | 7.211.516,67 | 6.552.000,00 | B) COSTI DELLA PRODUZIONE | ||||||||||||||||||||||
12 | 1) Terreni e Fabbricati | 3.729.900,00 | 2.880.000,00 | C) TFR | 1.118.153,00 | 1.095.743,00 | 6) Per materie prime | 4.705.450,44 | 4.986.061,80 | |||||||||||||||||
13 | 2) Impianti e Macchinari | 2.698.050,00 | 2.736.000,00 | 7) Per servizi | 1.809.788,63 | 1.917.716,08 | ||||||||||||||||||||
14 | 3) Attrezzature industriali | 641.166,67 | 432.000,00 | D) DEBITI | 3.891.847,00 | 3.845.540,00 | 8) Per godimento beni di terzi | 651.523,91 | 690.377,79 | |||||||||||||||||
15 | 4) Altri beni | 142.400,00 | 504.000,00 | 4. Verso banche ( di cui oltre 2430000 anno n) | 2.780.000,00 | 1.940.000,00 | 9) Per il personale | 3.359.333,00 | 3.359.333,00 | |||||||||||||||||
16 | 7) Verso fornitori | 605.771,00 | 1.399.464,00 | a) Salari e stipendi | 2.340.000,00 | 2.340.000,00 | ||||||||||||||||||||
17 | III. Immobilizzazioni finanziarie | - | - | 12) Tributari | 170.743,00 | 170.743,00 | b) Oneri sociali | 819.000,00 | 819.000,00 | |||||||||||||||||
18 | 13) Istituti previdenziali | 162.000,00 | 162.000,00 | c) Trattamento di fine rapporto | 200.333,00 | 200.333,00 | ||||||||||||||||||||
19 | C) ATTIVO CIRCOLANTE | 4.204.350,00 | 4.788.000,00 | 14) Altri debiti | 173.333,00 | 173.333,00 | 10) Ammortamenti e Svalutazioni | 1.931.008,63 | 1.872.928,77 | |||||||||||||||||
20 | I. Rimanenze | 1.686.540,00 | 1.920.000,00 | a) Ammortamenti e sval. Imm. Imm. | 275.866,67 | 259.200,00 | ||||||||||||||||||||
21 | 1) Materie prime | 674.616,00 | 768.000,00 | b) Ammortamenti e sval. Imm. Mat. | 1.560.483,33 | 1.493.400,00 | ||||||||||||||||||||
22 | 2) Prodotti in corso di lavorazione | 168.654,00 | 192.000,00 | d) Svalutazioni dei crediti | 94.658,63 | 120.328,77 | ||||||||||||||||||||
23 | 4) Prodotti finiti | 843.270,00 | 960.000,00 | 11) Variazione delle rimanenze di materie prime | 93.384,00 | - 28.000,00 | ||||||||||||||||||||
24 | 13) Altri accantonamenti | 600.000,00 | 544.257,00 | |||||||||||||||||||||||
25 | II. Crediti | 2.433.483,00 | 2.628.000,00 | 14) Oneri diversi di gestione | 72.391,55 | 76.708,64 | ||||||||||||||||||||
26 | 1) Verso clienti | 1.798.513,00 | 2.286.245,00 | TOTALE B | 13.222.880,15 | 13.419.383,08 | ||||||||||||||||||||
27 | 2) Verso altri | 634.970,00 | 341.755,00 | DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE (A-B) | 797.043,85 | 1.024.616,92 | ||||||||||||||||||||
28 | ||||||||||||||||||||||||||
29 | III. Attività finanziarie non immobilizzate | - | - | C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI | ||||||||||||||||||||||
30 | 17) Interessi e altri oneri finanziari | 27.813,08 | 29.540,00 | |||||||||||||||||||||||
31 | IV. Disponibilità liquide | 84.327,00 | 240.000,00 | TOTALE C | 27.813,08 | 29.540,00 | ||||||||||||||||||||
32 | 1) Depositi bancari | 82.327,00 | 238.000,00 | |||||||||||||||||||||||
33 | 3) Cassa | 2.000,00 | 2.000,00 | D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITÀ FINANZIARIE | ||||||||||||||||||||||
34 | TOTALE D | - | - | |||||||||||||||||||||||
35 | D) RATEI E RISCONTI ATTIVI | 12.000,00 | 12.000,00 | E) RATEI E RISCONTI PASSIVI | 10.000,00 | 20.000,00 | ||||||||||||||||||||
36 | RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE | 769.230,77 | 995.076,92 | |||||||||||||||||||||||
37 | TOTALE ATTIVO | 12.000.000,00 | 12.000.000,00 | TOTALE PASSIVO | 12.000.000,00 | 12.000.000,00 | ||||||||||||||||||||
38 | 20) Imposte sul reddito d'esercizio | 269.230,77 | 348.276,92 | |||||||||||||||||||||||
40 | I fondi sono a medio lungo termine | UTILE DELL'ESERCIZIO | 500.000,00 | 646.800,00 | ||||||||||||||||||||||
41 | Il Tfr è interamente tenuto in azienda in quanto la società ha meno di 50 dipendenti | |||||||||||||||||||||||||
42 | (per semplicità ai fini del Rendiconto non si tiene conto della componente monetaria della quota) | |||||||||||||||||||||||||
43 | I Debiti verso banche sono per euro 2.430.000 oltre l'anno nell'esericizio n e 1500.000 nell'esericizo n-1 | |||||||||||||||||||||||||
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45 | ||||||||||||||||||||||||||
46 | Tabella Immobilizzazioni | Costo storico | Fondo ammortamento | Valore di bilancio (Vnc) | plusvalenza | |||||||||||||||||||||
47 | Terreni e Fabbricati | 200.000,00 | pv | |||||||||||||||||||||||
48 | Valore anno n-1 | 4.800.000,00 | 1.920.000,00 | 2.880.000,00 | 180.000,00 | vnc | ||||||||||||||||||||
49 | Acquisti in data 1/6 | 1.000.000,00 | 1.000.000,00 | 20.000,00 | plus | |||||||||||||||||||||
50 | Ammortamenti | 150.100,00 | 150.100,00 | |||||||||||||||||||||||
51 | Valore anno n | 5.800.000,00 | 2.070.100,00 | 3.729.900,00 | ||||||||||||||||||||||
52 | Impianti e macchinari | |||||||||||||||||||||||||
53 | Valore anno n-1 | 6.840.000,00 | 4.104.000,00 | 2.736.000,00 | ||||||||||||||||||||||
54 | Acquisti in data 1/8 | 900.000,00 | 900.000,00 | |||||||||||||||||||||||
55 | Ammortamenti | 937.950,00 | 937.950,00 | |||||||||||||||||||||||
56 | Valore anno n | 7.740.000,00 | 5.041.950,00 | 2.698.050,00 | ||||||||||||||||||||||
57 | Attrezzature | |||||||||||||||||||||||||
58 | Valore anno n-1 | 1.080.000,00 | 648.000,00 | 432.000,00 | ||||||||||||||||||||||
59 | Acquisti in data 1/11 | 500.000,00 | 500.000,00 | |||||||||||||||||||||||
60 | Ammortamenti | 290.833,33 | 290.833,33 | |||||||||||||||||||||||
61 | Valore anno n | 1.580.000,00 | 938.833,33 | 641.166,67 | ||||||||||||||||||||||
62 | Altri beni | |||||||||||||||||||||||||
63 | Valore anno n-1 | 1.008.000,00 | 504.000,00 | 504.000,00 | ||||||||||||||||||||||
64 | Vendita in data 1/7 | 200.000,00 | 20.000,00 | 180.000,00 | ||||||||||||||||||||||
65 | Ammortamenti | 181.600,00 | 181.600,00 | |||||||||||||||||||||||
66 | Valore anno n | 808.000,00 | 665.600,00 | 142.400,00 | ||||||||||||||||||||||
67 | Brevetti | |||||||||||||||||||||||||
68 | Valore anno n-1 | 1.296.000,00 | 648.000,00 | 648.000,00 | ||||||||||||||||||||||
69 | Acquisto in data 1/8 | 200.000,00 | 200.000,00 | |||||||||||||||||||||||
70 | Ammortamenti | 275.866,67 | 275.866,67 | |||||||||||||||||||||||
71 | Valore anno n | 1.496.000,00 | 923.866,67 | 572.133,33 | ||||||||||||||||||||||
72 | Totale immobilizzazioni | 7.783.650,00 | ||||||||||||||||||||||||
73 | ||||||||||||||||||||||||||
74 | ||||||||||||||||||||||||||
75 | ||||||||||||||||||||||||||
76 | ||||||||||||||||||||||||||
77 | ||||||||||||||||||||||||||
78 | ||||||||||||||||||||||||||
79 | ||||||||||||||||||||||||||
80 | ||||||||||||||||||||||||||
81 | ||||||||||||||||||||||||||
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83 | ||||||||||||||||||||||||||
84 | ||||||||||||||||||||||||||
85 | ||||||||||||||||||||||||||
86 | ||||||||||||||||||||||||||
87 | ||||||||||||||||||||||||||
88 | ||||||||||||||||||||||||||
89 | ||||||||||||||||||||||||||
90 | ||||||||||||||||||||||||||
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