| A | B | C | D | E | F | |
|---|---|---|---|---|---|---|
1 | No | STANDAR ATRIBUT | Checklist | Pertanyaan | Tautan Dokumen | |
2 | 1000 | Tujuan, Kewenangan, dan Tanggung Jawab | https://drive.google.com/drive/folders/1giL97qSNi9KW4XcBr0RTgXcaUHJrRW7J?usp=drive_link | |||
3 | 1 | Piagam Pengawasan Intern/Piagam Audit | ✓ | 1,2,3 | https://drive.google.com/file/d/1uRI92C0cYvRYCSQ0-giYjbYw7KEcGTwm/view?usp=drive_link | |
4 | 2 | Notula/hasil reviu Piagam Pengawasan Intern/Piagam Audit | 1,2,3 | https://drive.google.com/drive/folders/1VInil6VXh5FoiCGDEdQaDdtRUJVY4Fc0?usp=drive_link | ||
5 | 1100 | Independensi dan Objektivitas | ✓ | https://drive.google.com/drive/folders/1ZZx8E6oiXDelMFC9DJHZBdCDXphpGg8b?usp=drive_link | ||
6 | 3 | Struktur Organisasi | 4 | https://drive.google.com/file/d/1HgkvLghSufRfO6Z935Cm9UnsmVcN-rSc/view?usp=sharing | ||
7 | 4 | Peraturan terkait kebijakan dan mekanisme independensi atau objektivitas auditor | 5,7,8,9,10 | 2023-020 Perka BPS Nomor 20 Tahun 2023 Tata Kelola Pengawasan Intern di lingkungan BPS.pdf | ||
8 | 5 | Dokumen tidak adanya konflik kepentingan | 5,7,8,9,10 | https://drive.google.com/file/d/15BoEdqL-sHAv0Zfj7YfF1s3T9M9Mw6be/view?usp=drive_link | ||
9 | 6 | Undangan/notula hasil rapat pimpinan/bukti keikutsertaan pimpinan APIP pada rapat-rapat dengan Pimpinan K/L/D | 6 | Bukti dukung sedang dimintakan ke Sekretaris Irtama | ||
10 | 7 | Bukti Permintaan Keterangan Kepada Pihak Terkait : a. Apakah secara fungsional APIP bertanggung jawab langsung kepada Pimpinan K/L/D. b. Auditor menyadari dan melaporkan adanya kenyataan atau dugaan terjadinya konflik kepentingan | 4,10 | https://drive.google.com/file/d/1oZXKSeeBChVyN30wrxSRbv_PBfaajcIC/view?usp=drive_link | ||
11 | 1200 | Kecakapan dan Kecermatan Profesional | https://drive.google.com/drive/folders/1PlptB7zFsZvUC83o3Sj-fM0PQU_AdJA7?usp=drive_link | |||
12 | 8 | Hasil assessment dan rencana pelatihan auditor | 11 | https://drive.google.com/file/d/12bFlMDDeWMXHIH-6OuOY5LwAnhIkkfUu/view?usp=sharing | ||
13 | 9 | Aturan/ketentuan terkait standar kompetensi auditor (standar kompetensi teknis dan manajerial). | ✓ | 11 | https://drive.google.com/file/d/1HPYCqOQ9A7fKkPomLCvQiFWz0Nbc9cFU/view?usp=drive_link | |
14 | 10 | Daftar Pelaksanaan Tugas Auditor selama 1 (satu) tahun | 12 | https://docs.google.com/spreadsheets/d/1sCkkPjjBgh1rb24YkASQRJsxzWXyoMpd/edit?gid=1341712163#gid=1341712163 | ||
15 | 11 | Daftar pelatihan/workshop/seminar/PKS/kegiatan sejenis yang pernah diikuti oleh auditor terkait fraud | 13 | https://docs.google.com/spreadsheets/d/1OsnyQG-B-9SPLx_kSGv8pyFUtqU7dGschFWwSun9kuE/edit?gid=0#gid=0 | ||
16 | 12 | Daftar pelatihan/workshop/seminar/PKS/kegiatan sejenis yang pernah diikuti oleh auditor terkait risiko dan pengendalian teknologi informasi (TI) | 14 | Monitoring Pengembangan Kompetensi Inspektorat Utama 2025 | ||
17 | 13 | Daftar pelatihan/workshop/seminar/PKS/kegiatan sejenis yang pernah diikuti oleh auditor terkait teknik audit berbantuan komputer (TABK) | 15 | https://docs.google.com/spreadsheets/d/1OsnyQG-B-9SPLx_kSGv8pyFUtqU7dGschFWwSun9kuE/edit?gid=0#gid=0 | ||
18 | 14 | Laporan Kegiatan Konsultansi | 16 | Matrik penugasan pengawasan dari masing2 ItWil. | ||
19 | 15 | Hasil assessment dan rencana pelatihan auditor | 17 | https://drive.google.com/file/d/12bFlMDDeWMXHIH-6OuOY5LwAnhIkkfUu/view?usp=sharing | ||
20 | 1300 | Program Penjaminan dan Peningkatan Kualitas | https://drive.google.com/drive/folders/1j0MlDtM0UHuwaC1JdBCClSKaV2nhoaP1?usp=drive_link | |||
21 | 16 | Pedoman terkait program pengembangan dan penjaminan kualitas di lingkungan internal APIP | ✓ | 18 | https://drive.google.com/drive/folders/1YddVlz4H4PknuMtulsPjvs2loX3ViMi1?usp=drive_link | |
22 | 17 | Laporan Hasil Telaah Sejawat Intern | ✓ | 19 | https://drive.google.com/drive/folders/1vULnPwWeJqmZhzirJb-Js5jULI1BDvSr?usp=drive_link | |
23 | 18 | Laporan Hasil Telaah Sejawat Ekstern | ✓ | 20 | https://drive.google.com/drive/folders/1BuYX7qkfEAkCivOg-UpqyBCRxJfh1Blu?usp=drive_link | |
24 | 19 | Laporan pelaksanaan program pengembangan dan penjaminan kualitas dalam LAKIN/laporan lainnya. | 21 | https://drive.google.com/drive/folders/13BfWLHkpurMejJMLD1p2GhSCoATaJDRX?usp=drive_link | ||
25 | 20 | Dokumen lainnya yang relevan | ||||
26 | Hal: 2/2 | |||||
27 | No | STANDAR KINERJA | Checklist | Pertanyaan | Tautan Dokumen | |
28 | 2000 | Pengelolaan Pengawasan Intern | https://drive.google.com/drive/folders/1FvypFMYTWf6O-HPIKeBWqY1bvEpGJGvG?usp=sharing | |||
29 | 1 | PKPT Berbasis Risiko termasuk risiko fraud | ✓ | 22, 23, 27, 42 | https://drive.google.com/file/d/1BlMzJAheVCZxrkKP751GBuztSeateQ_A/view?usp=sharing | |
30 | 2 | Notula/nota dinas/dokumen lainnya untuk meyakinkan pimpinan APIP telah berdiskusi dengan auditi dan pimpinan K/L/D mengenai strategi organisasi, tujuan bisnis utama, risiko-risiko terkait, dan proses pengelolaan risiko dalam rangka menyusun perencanaan | ✓ | 24 | https://drive.google.com/drive/folders/1QBNfoEWW849yDd1mwOJQiuBwolbtao-c?usp=sharing | |
31 | 3 | notula hasil rapat/laporan/nota dinas/surat/dokumentasi lainnya terkait rencana kegiatan pengawasan intern telah dikomunikasikan kepada auditi dan pimpinan K/L/D | 25 | https://drive.google.com/drive/folders/1aOw-dhKvS0x5SGkYF1O7DgNi-Y2XWcCA?usp=sharing | ||
32 | 4 | Dokumen Analisis Beban Kerja dan Dokumen Anggaran | 26 | https://drive.google.com/drive/folders/1348h-HNjiumcFc_FPcg1w4au583Z3UhS?usp=sharing | ||
33 | 5 | aturan/prosedur/pedoman terkait audit intern yang berlaku di lingkungan APIP yang ditelaah (Audit, Reviu, Evaluasi, Pemantauan dan Pengawasan lainnya). | 28 | https://docs.google.com/spreadsheets/d/13ef5acNpexTicm920ptMnMM3uOdQWIiZtj2jDQyj2R8/edit?gid=0#gid=0 | ||
34 | 6 | Reviu aturan/prosedur/pedoman terkait audit intern yang berlaku di lingkungan APIP yang ditelaah (Audit, Reviu, Evaluasi, Pemantauan dan Pengawasan lainnya). | 29 | https://docs.google.com/spreadsheets/d/1bV6MT3L4YkHHMPA9kK9uBeqNLsAWzDcpXsZHUZAbW6A/edit?gid=302844051#gid=302844051 | ||
35 | 7 | Daftar hadir dan undangan sosialisasi/PKS pedoman terkait audit intern | 29 | |||
36 | 8 | Notula hasil rapat/koordinasi terkait rencana kegiatan audit intern tahunan dengan auditor eksternal dan/atau auditor lainnya | 30 | https://drive.google.com/drive/folders/1rp-Zkfpjdf6ZwIoGmqYfLbg9Mv7a8Dlh?usp=sharing | ||
37 | 9 | Laporan Kinerja | ✓ | 31 | https://drive.google.com/file/d/1l8Da7vfDyZGvvfVCBvb-c86k5ZlD9UGE/view?usp=sharing | |
38 | 10 | Dokumen pengaduan masyarakat dan dokumen penanganannya oleh APIP | 32, 33 | https://drive.google.com/file/d/1KLeEFHmkJCkoZg7sJUP6BqpfqYAnHn13/view?usp=sharing | ||
39 | 2100 | Sifat Dasar Pekerjaan | https://drive.google.com/drive/folders/1C9qWO8KSBWHVXbe4OpSS8-6JnScljBaK?usp=drive_link | |||
40 | 11 | Laporan Hasil Audit kinerja level program dan kegiatan (maksimal 2 tahun sejak pengajuan telaah) | ✓ | 34 | ||
41 | 12 | Dokumen penetapan kriteria audit kinerja | 34, 40 | |||
42 | 13 | Laporan hasil Pengawasan tata kelola TI organisasi | 35 | https://drive.google.com/drive/folders/1yC2Q2b7urNJswtoK_k0ne8-wF1uq2BAY?usp=sharing | ||
43 | 14 | Laporan hasil evaluasi atas manajemen risiko | 36, 37 | https://drive.google.com/drive/folders/1iCPoId8XKYcL2qlYc46Y5ec24GEM44fk?usp=sharing | ||
44 | 15 | Laporan Hasil Uji Pengendalian/Laporan Survey Pendahuluan/Management Letter/Kertas Kerja Audit untuk meyakinkan apakah auditor telah melakukan evaluasi kecukupan rancangan dan efektivitas pengendalian atas suatu proses bisnis/kegiatan. | 38 | https://drive.google.com/drive/folders/16dp-eujncPTGTXh0Bn-WTBAFdBm7EHxp?usp=sharing | ||
45 | 2200 s.d 2400 | Perencanaan, Pelaksanaan, dan Komunikasi Hasil Penugasan | https://drive.google.com/drive/folders/1Eo5z1BelS5DoiAqgI98HO-odM2zAs1oV?usp=drive_link | |||
46 | 16 | Surat Tugas, Dokumen kendali mutu antara lain PKA, KKA, Laporan Survey Pendahuluan, Naskah/Draf/Notisi Hasil Audit, Laporan Hasil Audit, dan lain-lain | 39, 41-49, 51-55, 58, 61 | 1. https://drive.google.com/drive/u/3/folders/1cAZaOQn_v9pOXSY-wYaWr8EvlBoaYIBf 2. https://drive.google.com/drive/folders/1Uzs-ScM5SgDUd7kT_j7WeaCUtjqpNTpZ 3. https://drive.google.com/drive/folders/1Aevf6WpDGydD4LJB8j6wTWQY7GUy4jU7?usp=drive_link 4.https://drive.google.com/drive/folders/13BwyA9-QdhIoMG2Cg3Q88_tkLDo5A13g?usp=sharing 5. https://drive.google.com/drive/folders/1zv_eieKni2S4xXDGOKlxwN_9G7nU8Z3A | ||
47 | 17 | Kesepakatan Kriteria dengan Auditi (apabila dibuat terpisah) | 40 | |||
48 | 18 | kebijakan dan prosedur yang memadai mengenai pengendalian akses, penyimpanan, dan masa retensi atas informasi audit intern termasuk pengungkapan informasi kepada pihak lain | 50 | https://drive.google.com/drive/folders/1bukHWpRbK4ef-VsD25thhuItleO9oUJd?usp=drive_link | ||
49 | 19 | SOP/ketentuan tentang penyelesaian laporan hasil audit | 56 | |||
50 | 20 | surat/bukti penyampaian LHA koreksi (apabila ada) | 57 | |||
51 | 2500 | Pemantauan Tindak Lanjut | https://drive.google.com/drive/folders/1qRTTuhwRfRtGTEBeCTjAz8cV04DpXB-r?usp=drive_link | |||
52 | 21 | SOP/ketentuan tentang pemantauan tindak lanjut | ✓ | 59, 60 | https://drive.google.com/file/d/1ldUxgyzJbq7ja120Wb13PuvREeqS0fNQ/view?usp=sharing | |
53 | 22 | Dokumen terkait pemantauan tindak lanjut (Hasil Audit dan TSE) | 59, 60 | |||
54 | 2600 | Komunikasi Penerimaan Risiko | https://drive.google.com/drive/folders/10PIyVcwOuOW3wyvY-xbCKAerNDx-wbQV?usp=drive_link | |||
55 | 23 | SOP/ketentuan tentang penerimaan risiko audit (apabila ada) | 62 | |||
56 | 24 | Dokumen lainnya ….. (disebutkan) | ||||
57 | ||||||
58 | ||||||
59 | ||||||
60 | ||||||
61 | ||||||
62 | ||||||
63 | ||||||
64 | ||||||
65 | ||||||
66 | ||||||
67 | ||||||
68 | ||||||
69 | ||||||
70 | ||||||
71 | ||||||
72 | ||||||
73 | ||||||
74 | ||||||
75 | ||||||
76 | ||||||
77 | ||||||
78 | ||||||
79 | ||||||
80 | ||||||
81 | ||||||
82 | ||||||
83 | ||||||
84 | ||||||
85 | ||||||
86 | ||||||
87 | ||||||
88 | ||||||
89 | ||||||
90 | ||||||
91 | ||||||
92 | ||||||
93 | ||||||
94 | ||||||
95 | ||||||
96 | ||||||
97 | ||||||
98 | ||||||
99 | ||||||
100 |