Оцінка 2025 лист.xlsx

	A	B	C	E	N	W	Y	AA	AE	AK	AL	AP	AQ	AU	AW	BC	BE	BI
5
6
10	ОЦІНКА ЕФЕКТИВНОСТІ БЮДЖЕТНОЇ ПРОГРАМИ
11	місцевого бюджету на 2025 рік
12
13	1.	0600000			Відділ освіти Кетрисанівської сільської ради									44070496
14		(код Програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету)			(найменування головного розпорядника коштів місцевого бюджету)									(код за ЄДРПОУ)
15
16	2.	0610000			Відділ освіти Кетрисанівської сільської ради									44070496
17		(код Програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету)			(найменування відповідального виконавця)									(код за ЄДРПОУ)
18
19	3.	0610160			0160			0111		Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах							1153700000
20		(код Програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету)			(код Типової програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету)			(код Функціональної класифікації видатків та кредитування бюджету)		(найменування бюджетної програми згідно з Типовою програмною класифікацією видатків та кредитування місцевого бюджету)							(код бюджету)
21
22
23	Видатки (надані кредити з бюджету) на реалізацію місцевих/регіональних програм, які виконуються в межах бюджетної програми
24
25	№ з/п		Показники				Попередній період						Звітний період
26	№ з/п		Показники				затверджено		виконано	виконання плану			затверджено		виконано	виконання плану
27	1		2				3		4	5			6		7	8
28	- показники ефективності
30			Середні витрати на придбання матеріалів для встановлення автоматичної сушарки та автонагрівача				0		0	0,00			48,33		48,33	1,00		1
31			Середні витрати на придбання водонагрівача				0		0	0,00			1847		849	0,46		1
32			Середні витрати на придбання автоматичних сушарок				0		0	0,00			2207		2207	1,00		1
33			середні витрати на комунальні послуги та енергоносії однієї штатної одиниці				8172,22		10121,3	0,81			9947,77		10287,49	0,97		-1
34			кількість отриманих листів, звернень, заяв, скарг на одного працівника				193,25		339	1,75			22		5	0,23		1
35			середні витрати на оплату праці і нарахування на заробітну плату однієї штатної одиниці				192422,22		240308,56	0,80			213533,33		267194,87	0,80		-1
36			середні витрати на матеріально-технічне забезпечення однієї штатної одиниці				24442,44		28918,31	0,85			29238,55		34552,41	0,85		-1
37	- показники якості
39			відсоток виконаних листів,звернень,заяв в загальній кількості отриманих листів,заяв,звернень				100		100	1,00			100		100	1,00		1
40
41	* - Показники-дестимулятори. При розрахунку використовується обернене значення:
42
43	Відсутність даних для розрахунку I1 (минулий рік) зменшує відповідне значення шкали ефективності програми на 25 балів :
44
45							Звичайна шкала				Відкоригована шкала
46	Висока ефективність програми						215 і більше балів				215 - 25 = 190 і більше балів
47	Середня ефективність програми						190 - 215 балів				(190 - 25) = 165) - (215 - 25) = 190)
48	Низька ефективність програми						менше 190 балів				менше 190 - 25 = 165
49
50		а) Розрахунок середнього індексу виконання показників ефективності бюджетної програми:
51
54	'І(ефф.)звіт = ((48,33/48,33)+(849/1847)+(2207/2207)+(9947,77/10287,49)+(5/22)+(213533,33/267194,87)+(29238,55/34552,41)) / 7 * 100 = 75,7
55
56		б) розрахунок середнього індексу виконання показників якості бюджетної програми:
57
58
59
60	І(як.)звіт = ((100/100)) / 1 * 100 = 100
61
62		в) розрахунок порівняння результативності бюджетної програми із показниками попереднього періоду:
63
64
65
66	'І(ефф.)баз = ((8172,22/10121,3)+(339/193,25)+(192422,22/240308,56)+(24442,44/28918,31)) / 4 * 100 = 105,19
67
68
69
70	I1 = 75,7 / 105,19 = 0,72
71
72	Оскільки І1 = 0,72, що відповідає критерію оцінки І1 < 0.85, то за цим параметром для даної програми нараховується 0 балів
73			І₁ =	0
74		Кінцевий розрахунок загальної ефективності бюджетної програми складається із загальної суми набраних балів за кожним із параметрів оцінки:
75				∑ = І(еф) + І(як)+ І₁,
76
77			∑=	75,7 + 100 + 0 = 175.7 - Середня ефективність
78
79
80	Залишок асигнувань виник за рахунок економії бюджетних коштів по оплаті праці з нарахуваннями, придбання матеріалів та обладнання, оплата енергоносіїв по загальному фонду в сумі 82 510,00 грн. та спеціальному фонду 998,00 грн., тому виникла розбіжність між затвердженими та фактичними показниками.
81
82
83	* Зазначаються всі напрями використання бюджетних коштів, затверджені у паспорті бюджетної програми
84	** Зазначаються пояснення щодо причин відхилення обсягів касових видатків (наданих кредитів з бюджету) за напрямом використання бюджетних коштів від обсягів, затверджених у паспорті бюджетної програми.
85	*** Зазначаються пояснення щодо причин розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками.
86
87																	Додаток 1
88	РЕЗУЛЬТАТИ АНАЛІЗУ ЕФЕКТИВНОСТІ БЮДЖЕТНОЇ ПРОГРАМИ
89	станом на 2025 рік
90
91	1.	0600000			Відділ освіти Кетрисанівської сільської ради									44070496
92		(код Програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету)			(найменування головного розпорядника коштів місцевого бюджету)									(код за ЄДРПОУ)
93
94	2.	0610000			Відділ освіти Кетрисанівської сільської ради									44070496
95		(код Програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету)			(найменування відповідального виконавця)									(код за ЄДРПОУ)
96
97	3.	0610160			0160			0111		Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах							1153700000
98		(код Програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету)			(код Типової програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету)			(код Функціональної класифікації видатків та кредитування бюджету)		(найменування бюджетної програми згідно з Типовою програмною класифікацією видатків та кредитування місцевого бюджету)							(код бюджету)
99
100	4.	Результати аналізу ефективності
101	№ з/п		Назва підпрограми / завдання бюджетної програми				Кількість нарахованих балів
102	№ з/п		Назва підпрограми / завдання бюджетної програми				Висока ефективність		Середня ефективність	Низька ефективність
103	1		2				3		4	5
105	1		Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах				0		175,7	0
106
107	5.	Поглиблений аналіз причин низької ефективності
108	Причиною відхилень є не використанні кошти на: оплату праці з нарахуваннями за рахунок вакансії. Також виникла економія на придбання предметів, матеріалів та інвентарю, оплату послуг та комунальних послуг. Економія коштів склалася у зв`язку з раціональним використанням коштів. З метою підвищення ефективності бюджетних витрат і якості управління бюджетною програмою зебезпечити раціональне та економне витрачання бюджетних коштів.
109
110
111	Заступник начальникі відділу освіти											Ілона РАДЧУК
112						(підпис)						(Власне ім’я, ПРІЗВИЩЕ)