12. Notas_a_los_estados_financieros_3062022.xlsx

	A	B	C
1	Cuenta Pública 2022
2	Colegio de Educación Profesional Técnica del Estado de Aguascalientes CONALEP
3	Notas a los Estados Financieros
4	Al 30 de Junio 2022
5
6	De conformidad a los artículos 46, fracción I, inciso e) y 49 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, así como a la normatividad emitida por el Consejo Nacional de Armonización Contable, a continuación, se presentan las notas a los estados financieros correspondientes al ejercicio del 1 de Enero al 30 de Junio 2022, con los siguientes apartados:
7	a) Notas de desglose
8	b) Notas de Memoria (cuentas de orden), y
9	c) Notas de Gestión Administrativa
10
11	b) NOTAS DE DESGLOCE
12	I) NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
13	Activo
14	Efectivo y Equivalentes
15	Este rubro se integra por los montos de efectivo principalmente depósitos bancarios en cuentas de cheques e inversiones en instrumentos de renta fija en Fondos de Inversión Gubernamental a corto plazo con un bajo riesgo y de gran liquidez, NTEGUP, STERGOB, BBVAGOB calificación AAA / 1 / S&P, se registran al costo en el momento de la inversión, así como los rendimientos generados. El efectivo se presenta a su valor nominal y los equivalentes de efectivo a su valor razonable.
16	El efectivo proveniente de ingresos por reasignaciones federales por convenio es un efectivo restringido y está destinado únicamente a las erogaciones indicadas en cada uno de los convenios.
17	Los donativos recibidos en efectivo se registran como ingresos en el momento en que se reciben.
18	Los donativos en especie se registran en el patrimonio al valor que muestra la documentación que ampara la donación, o a su valor de avalúo.
19	CUENTA	IMPORTE
20	CUENTA	(Pesos)
21	Bancos/Tesorería	1,763,211
22	Inversiones Temporales (Hasta 3 meses)	14,359,870
23	Fondos con afectación especifica	19,000
24	Total de Efectivo y Equivalentes	16,142,081
25
26	CUENTA	IMPORTE
27	CUENTA	(Pesos)
28	Bancos/Tesorería
29	BANORTE
30	Banorte Concentradora	2,429
31	Banorte Remesa Estatal	132,656
32	Banorte Centro Evaluador	8,787
33	Banorte Cursos	567
34	Banorte Programa Especial	845
35	Banorte Nomina	1,257,535
36	SANTANDER
37	Santander Faeta 2022	121,021
38	Santander Sar	0
39	Santander Becas	99,137
40	BBVA
41	BBVA Concentradora	135,545
42	BBVA Nomina	4,688
43	Total Bancos/Tesoreria	1,763,211
44
45	CUENTA	IMPORTE
46	CUENTA	(Pesos)
47	Inversiones Temporales (Hasta 3 meses)
48	BANORTE
49	Banorte Concentradora	1,602,022
50	Banorte Remesa Estatal	8,540,830
51	Banorte Centro Evaluador	0
52	Banorte Cursos	224,014
53	Banorte Programa Especial	161,014
54	Banorte Nomina	0
55	SANTANDER
56	Santander Faeta 2022	2,931,014
57	Santander Sar	0
58	Santander Becas	0
59	BBVA
60	BBVA Concentradora	900,976
61	BBVA Nomina	0
62	Total Inversiones Temporales (Hasta 3 meses)	14,359,870
63
64	CUENTA	IMPORTE
65	CUENTA	(Pesos)
66	Fondos con afectación especÍfica
67	FONDO FIJO
68	Fondo Fijo Plantel J. Refugio Esparza Reyes	3,000
69	Fondo Fijo Plantel Aguascalientes II	3,000
70	Fondo Fijo Plantel Miguel Angel Barberena Vega	3,000
71	Fondo Fijo Plantel Aguascalientes III	1,500
72	Fondo Fijo Plantel Tèpezala	1,500
73	Fondo Fijo Plantel Aguascalientes IV	1,500
74	Fondo Fijo Plantel Pabellón de Arteaga	1,500
75	Fondo Fijo Dirección Administración y Finanzas	4,000
76	Total Fondos con afectación especÍfica	19,000
77
78	Derechos a recibir Efectivo y Equivalentes
79	Representan el monto de los derechos de cobro por diferentes conceptos, que serán exigibles en un plazo menor o igual a 12 meses.
80	CUENTA	Hasta 90 días	IMPORTE
81	CUENTA	Hasta 90 días	(Pesos)
82	Cuentas por Cobrar a Corto Plazo		166,548
83	Anticipo de sueldos	166,548
84	Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo		0
85	Anticipo para gastos de viaje	0
86	Gastos por comprobar	0
87	Total Derechos a recibir Efectivo o Equivalentes		166,548
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90
91
92	Derechos a recibir Bienes y Servicios
93	Representan el monto de los derechos de cobro por diferentes conceptos, que serán exigibles en un plazo menor o igual a 12 meses.
94	CUENTA	IMPORTE
95	CUENTA	(Pesos)
96	Anticipo a proveedores bienes y servicios	5,617
97	Total Derechos a recibir Bienes y Servicios	5,617
98
99	Derechos a recibir Efectivo y Equivalentes a largo plazo
100	Representan el monto de los derechos de cobro por diferentes conceptos, que serán exigibles en un plazo mayor a 12 meses, derivado de un desfalco bancario realizado al CONALEP Aguascalientes según denuncia 22/02-14 ante la Agencia número 9 del ministerio público en Aguascalientes.