| A | B | C | D | E | F | G | H | I | J | K | L | M | N | O | P | Q | R | S | T | U | V | W | X | Y | Z | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | CHARTER SCHOOL | |||||||||||||||||||||||||
2 | ADOPTED BUDGET FINANCIAL REPORT | |||||||||||||||||||||||||
3 | ||||||||||||||||||||||||||
4 | ||||||||||||||||||||||||||
5 | ||||||||||||||||||||||||||
6 | Charter School Name: | Temecula Preparatory School | ||||||||||||||||||||||||
7 | (continued) | |||||||||||||||||||||||||
8 | CDS #: | 33-75192-3330917 | ||||||||||||||||||||||||
9 | Charter Approving Entity: | Temecula Valley Unified | ||||||||||||||||||||||||
10 | County: | Riverside | ||||||||||||||||||||||||
11 | Charter #: | 0284 | ||||||||||||||||||||||||
12 | Fiscal Year: | 2024-2025 | ||||||||||||||||||||||||
13 | ||||||||||||||||||||||||||
14 | This charter school uses the following basis of accounting: | |||||||||||||||||||||||||
15 | X | Accrual Basis (Applicable Capital Assets / Interest on Long-Term Debt / Long-Term Liabilities objects are 6900, 7438, 9400-9499, and 9660-9669) | ||||||||||||||||||||||||
16 | ||||||||||||||||||||||||||
17 | Modified Accrual Basis (Applicable Capital Outlay / Debt Service objects are 6100-6170, 6200-6500, 7438, and 7439) | |||||||||||||||||||||||||
18 | ||||||||||||||||||||||||||
19 | 2024-25 Estimated Actuals | 2025-26 Adopted Budget - July 1st | ||||||||||||||||||||||||
20 | Description | Object Code | Unrestricted | Restricted | Total | Unrestricted | Restricted | Total | ||||||||||||||||||
21 | A. | REVENUES | ||||||||||||||||||||||||
22 | 1. | LCFF Sources | ||||||||||||||||||||||||
23 | State Aid - Current Year | 8011 | 6,006,615.00 | - | 6,006,615.00 | 6,288,207.00 | - | 6,288,207.00 | ||||||||||||||||||
24 | Education Protection Account (EPA) - Current Year | 8012 | 2,176,310.00 | - | 2,176,310.00 | 2,198,590.00 | - | 2,198,590.00 | ||||||||||||||||||
25 | State Aid - Prior Years | 8019 | 3,718.00 | - | 3,718.00 | - | - | - | ||||||||||||||||||
26 | Transfers to Charter Schools in Lieu of Property Taxes | 8096 | 4,000,425.00 | - | 4,000,425.00 | 3,802,818.00 | - | 3,802,818.00 | ||||||||||||||||||
27 | Other LCFF Transfers | 8091, 8097 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||
28 | Total, LCFF Sources | 12,187,068.00 | - | 12,187,068.00 | 12,289,615.00 | - | 12,289,615.00 | |||||||||||||||||||
29 | ||||||||||||||||||||||||||
30 | 2. | Federal Revenues | ||||||||||||||||||||||||
31 | No Child Left Behind | 8290 | - | 158,425.00 | 158,425.00 | - | 105,289.00 | 105,289.00 | ||||||||||||||||||
32 | Special Education - Federal | 8181, 8182 | - | 132,876.00 | 132,876.00 | - | 149,906.00 | 149,906.00 | ||||||||||||||||||
33 | Child Nutrition - Federal | 8220 | - | 133,866.00 | 133,866.00 | - | 133,635.00 | 133,635.00 | ||||||||||||||||||
34 | Other Federal Revenues | 8110, 8260-8299 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
35 | Total, Federal Revenues | - | 425,167.00 | 425,167.00 | - | 388,830.00 | 388,830.00 | |||||||||||||||||||
36 | ||||||||||||||||||||||||||
37 | 3. | Other State Revenues | ||||||||||||||||||||||||
38 | Special Education - State | StateRevSE | - | 651,152.00 | 651,152.00 | - | 948,452.00 | 948,452.00 | ||||||||||||||||||
39 | All Other State Revenues | StateRevAO | 232,560.00 | 768,115.00 | 1,000,675.00 | 229,917.00 | 648,087.00 | 878,004.00 | ||||||||||||||||||
40 | Total, Other State Revenues | 232,560.00 | 1,419,267.00 | 1,651,827.00 | 229,917.00 | 1,596,539.00 | 1,826,456.00 | |||||||||||||||||||
41 | ||||||||||||||||||||||||||
42 | 4. | Other Local Revenues | ||||||||||||||||||||||||
43 | All Other Local Revenues | LocalRevAO | 520,000.00 | 4,008.00 | 524,008.00 | 370,000.00 | - | 370,000.00 | ||||||||||||||||||
44 | Total, Local Revenues | 520,000.00 | 4,008.00 | 524,008.00 | 370,000.00 | - | 370,000.00 | |||||||||||||||||||
45 | ||||||||||||||||||||||||||
46 | 5. | TOTAL REVENUES | 12,939,628.00 | 1,848,442.00 | 14,788,070.00 | 12,889,532.00 | 1,985,369.00 | 14,874,901.00 | ||||||||||||||||||
47 | ||||||||||||||||||||||||||
48 | B. | EXPENDITURES | ||||||||||||||||||||||||
49 | 1. | Certificated Salaries | ||||||||||||||||||||||||
50 | Certificated Teachers' Salaries | 1100 | 3,905,680.00 | 659,641.00 | 4,565,321.00 | 4,628,869.00 | - | 4,628,869.00 | ||||||||||||||||||
51 | Certificated Pupil Support Salaries | 1200 | - | - | - | 135,588.00 | 208,705.00 | 344,293.00 | ||||||||||||||||||
52 | Certificated Supervisors' and Administrators' Salaries | 1300 | 559,431.00 | 118,263.00 | 677,694.00 | 523,768.00 | 115,835.00 | 639,603.00 | ||||||||||||||||||
53 | Other Certificated Salaries | 1900 | 201,591.00 | - | 201,591.00 | - | - | - | ||||||||||||||||||
54 | Total, Certificated Salaries | 4,666,702.00 | 777,904.00 | 5,444,606.00 | 5,288,225.00 | 324,540.00 | 5,612,765.00 | |||||||||||||||||||
55 | ||||||||||||||||||||||||||
56 | 2. | Non-certificated Salaries | ||||||||||||||||||||||||
57 | Non-certificated Instructional Aides' Salaries | 2100 | 170,655.00 | 261,949.00 | 432,604.00 | 115,177.00 | 324,997.00 | 440,174.00 | ||||||||||||||||||
58 | Non-certificated Support Salaries | 2200 | 151,520.00 | 160,084.00 | 311,604.00 | 149,549.00 | 163,310.00 | 312,859.00 | ||||||||||||||||||
59 | Non-certificated Supervisors' and Administrators' Sal. | 2300 | 397,340.00 | 2,550.00 | 399,890.00 | 409,525.00 | - | 409,525.00 | ||||||||||||||||||
60 | Clerical and Office Salaries | 2400 | 298,061.00 | 700.00 | 298,761.00 | 302,082.00 | - | 302,082.00 | ||||||||||||||||||
61 | Other Non-certificated Salaries | 2900 | 669,436.00 | 8,300.00 | 677,736.00 | 686,764.00 | - | 686,764.00 | ||||||||||||||||||
62 | Total, Non-certificated Salaries | 1,687,012.00 | 433,583.00 | 2,120,595.00 | 1,663,097.00 | 488,307.00 | 2,151,404.00 | |||||||||||||||||||
63 | ||||||||||||||||||||||||||
64 | 3. | Employee Benefits | ||||||||||||||||||||||||
65 | STRS | 3101-3102 | 876,300.00 | 94,888.00 | 971,188.00 | 941,905.00 | 96,780.00 | 1,038,685.00 | ||||||||||||||||||
66 | PERS | 3201-3202 | 489,186.00 | 48,908.00 | 538,094.00 | 501,798.00 | 49,000.00 | 550,798.00 | ||||||||||||||||||
67 | OASDI / Medicare / Alternative | 3301-3302 | 200,905.00 | 42,815.00 | 243,720.00 | 196,701.00 | 42,061.00 | 238,762.00 | ||||||||||||||||||
68 | Health and Welfare Benefits | 3401-3402 | 615,560.00 | 81,600.00 | 697,160.00 | 755,800.00 | 81,600.00 | 837,400.00 | ||||||||||||||||||
69 | Unemployment Insurance | 3501-3502 | 49,301.00 | 7,091.00 | 56,392.00 | 40,796.00 | 6,076.00 | 46,872.00 | ||||||||||||||||||
70 | Workers' Compensation Insurance | 3601-3602 | 83,142.00 | 21,275.00 | 104,417.00 | 175,187.00 | 21,703.00 | 196,890.00 | ||||||||||||||||||
71 | OPEB, Allocated | 3701-3702 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
72 | OPEB, Active Employees | 3751-3752 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
73 | Other Employee Benefits | 3901-3902 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
74 | Total, Employee Benefits | 2,314,394.00 | 296,577.00 | 2,610,971.00 | 2,612,187.00 | 297,220.00 | 2,909,407.00 | |||||||||||||||||||
75 | ||||||||||||||||||||||||||
76 | 4. | Books and Supplies | ||||||||||||||||||||||||
77 | Approved Textbooks and Core Curricula Materials | 4100 | 184,957.00 | 77,759.00 | 262,716.00 | 190,505.00 | 80,092.00 | 270,597.00 | ||||||||||||||||||
78 | Books and Other Reference Materials | 4200 | 585.00 | - | 585.00 | 603.00 | - | 603.00 | ||||||||||||||||||
79 | Materials and Supplies | 4300 | 330,918.00 | 29,622.00 | 360,540.00 | 340,844.00 | 30,511.00 | 371,355.00 | ||||||||||||||||||
80 | Noncapitalized Equipment | 4400 | 121,730.00 | 363,371.00 | 485,101.00 | 125,382.00 | 374,272.00 | 499,654.00 | ||||||||||||||||||
81 | Food | 4700 | 35,973.00 | 329,174.00 | 365,147.00 | 37,052.00 | 339,049.00 | 376,101.00 | ||||||||||||||||||
82 | Total, Books and Supplies | 674,163.00 | 799,926.00 | 1,474,089.00 | 694,386.00 | 823,924.00 | 1,518,310.00 | |||||||||||||||||||
83 | ||||||||||||||||||||||||||
84 | 5. | Services and Other Operating Expenditures | ||||||||||||||||||||||||
85 | Subagreements for Services | 5100 | 362,728.00 | - | 362,728.00 | 368,688.00 | - | 368,688.00 | ||||||||||||||||||
86 | Travel and Conferences | 5200 | 54,323.00 | 44,864.00 | 99,187.00 | 55,954.00 | 46,209.00 | 102,163.00 | ||||||||||||||||||
87 | Dues and Memberships | 5300 | 48,614.00 | 1,479.00 | 50,093.00 | 50,072.00 | 1,524.00 | 51,596.00 | ||||||||||||||||||
88 | Insurance | 5400 | 93,642.00 | - | 93,642.00 | 96,451.00 | - | 96,451.00 | ||||||||||||||||||
89 | Operations and Housekeeping Services | 5500 | 305,439.00 | - | 305,439.00 | 314,602.00 | - | 314,602.00 | ||||||||||||||||||
90 | Rentals, Leases, Repairs, and Noncap. Improvements | 5600 | 52,328.00 | - | 52,328.00 | 53,898.00 | - | 53,898.00 | ||||||||||||||||||
91 | Professional/Consulting Services and Operating Expend. | 5800 | 658,831.00 | 121,716.00 | 780,547.00 | 678,595.00 | 125,368.00 | 803,963.00 | ||||||||||||||||||
92 | Communications | 5900 | 20,679.00 | 30.00 | 20,709.00 | 21,299.00 | 31.00 | 21,330.00 | ||||||||||||||||||
93 | Total, Services and Other Operating Expenditures | 1,596,584.00 | 168,089.00 | 1,764,673.00 | 1,639,559.00 | 173,132.00 | 1,812,691.00 | |||||||||||||||||||
94 | 6. | Capital Outlay | ||||||||||||||||||||||||
95 | (Objects 6100-6170, 6200-6500 modified accrual basis only) | |||||||||||||||||||||||||
96 | Land and Land Improvements | 6100-6170 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
97 | Buildings and Improvements of Buildings | 6200 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
98 | Books and Media for New School Libraries or Major | - | - | |||||||||||||||||||||||
99 | Expansion of School Libraries | 6300 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
100 | Equipment | 6400 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||