BCDEFGHIJKLMNOPQRSTUVWXYZAAABACADAE
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TÍTULONOMBRE CORTODESCRIPCIÓN
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Resultados de auditorías realizadasLTAIPVIL15XXIV
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Tabla Campos
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EjercicioFecha de inicio del periodo que se informaFecha de término del periodo que se informaEjercicio(s) auditado(s)Periodo auditadoRubro (catálogo)Tipo de auditoríaNúmero de auditoríaÓrgano que realizó la revisión o auditoríaNúmero o folio que identifique el oficio o documento de aperturaNúmero del oficio de solicitud de informaciónNúmero de oficio de solicitud de información adicionalObjetivo(s) de la realización de la auditoríaRubros sujetos a revisiónFundamentos legalesNúmero de oficio de notificación de resultadosHipervínculo al oficio o documento de notificación de resultadosPor rubro sujeto a revisión, especificar hallazgosHipervínculo a las recomendaciones hechasHipervínculos a los informes finales, de revisión y/o dictamenTipo de acción determinada por el órgano fiscalizadorServidor(a) público(a) y/o área responsable de recibir los resultadosTotal de solventaciones y/o aclaraciones realizadasHipervínculo al informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado, en su casoTotal de acciones por solventarHipervínculo al Programa anual de auditoríasÁrea(s) responsable(s) que genera(n), posee(n), publica(n) y actualizan la informaciónFecha de validaciónFecha de actualizaciónNota
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202201/10/202231/12/20222021-2022Enero-SeptiembreAuditoría internaAuditoría Internas CoordinadasTercera EtapaÓrgano Interno de ControlNúmero de oficio: OIC/277/2022Verificar que en el Ayuntamiento esté instalado el Comité a que hace referencia la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos, Administración y Enajenación de Bienes Muebles del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, además que éste cumpla con las actividades que la misma establece. Verificar que los procedimientos de contratacón de las Adquisiciones (Adquisición Directa, Licitación Simplificada y Licitación Pública), se hayan efectuado de acuerdo a la establecido en la LAAAEBM. Verificar la existencia de un Programa Anual de Adquisiciones que cuene con los requisitos normativos aplicables. Verificar la existencia de un Padrón de Proveedores Municipal.Procedimiento de Adquisiciones de Bienes y ServiciosFundamento Ley de Adquisiciones, Arrendamientos, Administración y Enejenación de Bienes Muebles del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave Artículos 5, 6, 9, 26 y 27*Adjudicaciones sin licitación o con procedimiento distinto al que le corresponde. *Expedientees de adjudicación incompletos. *No contar con un Programa Anual de Adquisiciones.Supervisar al area para verificar que cumpla con los procedimientos y la normatividad establecida en la LAAAEBMEVhttps://drive.google.com/file/d/1HXP55zIfQAOGfU_Rf5lQMSoVLY8rx9xD/view?usp=sharingÓrgano Interno de Control09/01/202331/12/2022
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202201/10/202231/12/20222021-2022Enero - SeptiembreAuditoría internaAuditoría Internas CoordinadasTercera EtapaÓrgano Interno de ControlNúmero de oficio: OIC/277/2022Verificar que las cuentas bancarias del Ente se encuentren registraas contablemente y que existan las conciliciones bancarias correspondientesRegistro Contable de Cuentas BancariasFundamento. Ley General de Contabilidad Gubernamental Artículo 69*Registros contables de cuentas bancarias en desuso y sin depurar. *Detalle de las partidas no conciliadas entre el Estado de Cuenta y Auxiliar ContableSe solicito a Tesoreria presentar un proyecto para la depuracion de cuentas ademas en el mismo proyecto considerar la cancelacion o reclasificación de cuentas, solicitar la documentacion para verificar el cumplimiento de conciliacion entre el Estado de Cuenta y el Auxiliar Contablehttps://drive.google.com/file/d/1HXP55zIfQAOGfU_Rf5lQMSoVLY8rx9xD/view?usp=sharingÓrgano Interno de Control09/01/202331/12/2022
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202201/10/202231/12/20222021-2022Enero-SeptiembreAuditoría internaAuditoría Internas CoordinadasTercera EtapaÓrgano Interno de ControlNúmero de oficio: OIC/277/2022*Verificar que las retenciones efectuadas a los trabajadores por aportaciones al IPE, hayan sido enteradas en los plazos establecidos. *Verificar que las retenciones efectuada a los trabajadores correspondientes al IMSS, hayan sido enteradas en los plazos establecidos. *Verificar que las retenciones efectuadas a los trabajadores, así como a los prestadores de servicios y arrendatarios, por ISR hayan sido enteradas en los plazos establecidos. * Verificar que el importe pagado del Impuesto Sobre Erogaciones por remuneraciones al Trabajo Personal (3% ISERTP) a la SEFIPLAN, haya sido calculado de acuerdo a lo establecido en el Código Financiero para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave, * verificar que se haya realizado el timbrado de nómina y que coincida con las retenciones realizadas de ISR.Cumplimiento de Obligaciones FiscalesFundamento. Ley de Pensiones del Estado de Veracruz Artículo 24. LIMSS Artículo 15 Fracc. III, Artículos 38 y 39. CFF Artículos 21 y 29. LISR Artículos 96 y 99 Fracc. III. CFEV Artículos 42, 100, 101 y 102*Retenciones realizas a los trabajadores no enteradas al IPE o al IMSS, según corresponda. *Retenciones realizas a los trabajadores no enteradas al IPE o al IMSS, según corresponda, fuera de los plazos legales. *Diferencia entre las retenciones realizadas a los trabajadores y lo enterado al IPE o al IMSS. *ISR retenido y no enterado. *ISR enterado fuera de los plazos legales. *Diferencia entre el monto del ISR registrado y el monto enterado al SAT. * 3% ISERTP no enterado a la SEFIPLAN.Supervisar el area para verificar que se cumpla con los procedimientos y la normatividad de los plazos legales establecidos.https://drive.google.com/file/d/1HXP55zIfQAOGfU_Rf5lQMSoVLY8rx9xD/view?usp=sharingÓrgano Interno de Control09/01/202331/12/2022
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202201/10/202231/12/20222021-2022Enero-SeptiembreAuditoría internaAuditoría Internas CoordinadasTercera EtapaÓrgano Interno de ControlNúmero de oficio: OIC/277/2022*Verificar que la planeación, programación y presupuestación del gasto público para el presente ejercicio, se elaboró bajo la Metodología de Marco Lógico o alguna otra metodología definida. *Verificar que el Ayuntamiento cuenta con indicadores estratgicos´y/o de gestión para medir el desempeño. *Verificar que el Ayuntamiento cuenta con un Programa Anual de Evauación. *Verificar que el Ayuntamiento cuenta con una Comisión de Desempeño. *Verificar que el Ayuntamiento cuente con un portal de transparencia y acceso a la información que reúne los requisitos señalados en la normatividad aplicable.Planeación, Desempeño, Transparencia y Rendición de CuentasFundamento. Ley Organica del Municipio Libre Artículo 40 Fracc. XXV. Ley 875 de Transparencia y Acceso a la Información Pública para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave Artículo 15 Fracc. XXIV*En la toma de decisiones presupuestarias no hay actividades y herramientas de apoyo. *La ejecucion del gasto público no se realizo bajo la metodología del marco lógico. * No se cuente por parte del Ayuntamiento con una Comisión de Desempeño. *Los indicadores no cuentan con registro de avance.Supervisar el area para verificar que se cumpla con los procedimientos y la normatividad de los plazos legales aplicables.https://drive.google.com/file/d/1HXP55zIfQAOGfU_Rf5lQMSoVLY8rx9xD/view?usp=sharingÓrgano Interno de Control09/01/202331/12/2022
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202201/10/202231/12/20222022Enero-SeptiembreAuditoría internaTécnica a la Obra Pública.*Primera Auditoría Octava EtapaÓrgano Interno de Control a traves de la Jefatura de Auditoria Tecnica.Número de oficio: OIC/652/2022Número de oficio: OIC/652/2022Verificar que los procedimientos de adjudicación de contratos de obra, integración de expedientes unitarios de obra, se realizaron, integraron y registraron contablemente al marco normativo aplicable.8.1 Verificar que en el Ayuntamiento esté instalado el Comité de Obras Públicas y Servicios Relacionados con Ellas; además que éste cumpla con las actividades que se establecen en la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con Ellas del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave.
8.2 Verificar que los procedimientos de contratación de las obras realizadas (Adjudicación Directa, Invitación a cuando menos tres personas y Licitación Pública), se hayan efectuado de acuerdo a lo establecido en la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con Ellas del Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave.
8.3 Verificar que las empresas participantes en los procesos de adjudicación cuenten con establecimientos en los lugares señalados por ellos y que no estén vinculadas entre ellas o que no se encuentren coludidas.
8.4 Verificar que exista un Padrón de Contratistas Conforme con la normativa aplicable.
9.1 Verificar que los expedientes unitarios de las obras realizadas se encuentren debidamente integrados, con los documentos de carácter social, técnicos y financieros.
9.2 Verificar que en el caso de que se estén efectuando acciones por concepto de Becas, Despensas, Útiles y Materiales para la Educación, los expedientes unitarios cuenten con la documentación que avale a quienes les fueron otorgados los mismos, (solicitudes de apoyo, método de selección para entregarlos, etc.).		Ley Orgánica del Municipio Libre: Art. 73 quarter. Art. 73 quinquies. Art. 73 undecieshttps://drive.google.com/file/d/1HXP55zIfQAOGfU_Rf5lQMSoVLY8rx9xD/view?usp=sharingÓrgano Interno de Control09/01/202331/12/2022
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