Бюджетирование бизнеса

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O	P
1	БЮДЖЕТ ДОХОДОВ И РАСХОДОВ														Справочно
2	Месяц	Январь	Февраль	Март	Апрель	Май	Июнь	Июль	Август	Сентябрь	Октябрь	Ноябрь	Декабрь		Средняя цена продажи	р.1 500,00
3	Выручка	150 000,00 ₽	195 000,00 ₽	135 000,00 ₽	120 000,00 ₽	210 000,00 ₽	270 000,00 ₽	375 000,00 ₽	300 000,00 ₽	255 000,00 ₽	225 000,00 ₽	195 000,00 ₽	270 000,00 ₽		Удельные расходы на материалы	300
4	Себестоимость	107 000,00 ₽	124 100,00 ₽	101 300,00 ₽	95 600,00 ₽	129 800,00 ₽	152 600,00 ₽	192 500,00 ₽	164 000,00 ₽	146 900,00 ₽	135 500,00 ₽	124 100,00 ₽	152 600,00 ₽		Удельные расходы на рекламу	270
5	Материалы	30 000,00 ₽	39 000,00 ₽	27 000,00 ₽	24 000,00 ₽	42 000,00 ₽	54 000,00 ₽	75 000,00 ₽	60 000,00 ₽	51 000,00 ₽	45 000,00 ₽	39 000,00 ₽	54 000,00 ₽		Доставка до склада (удельная)	36
6	Реклама	27 000,00 ₽	35 100,00 ₽	24 300,00 ₽	21 600,00 ₽	37 800,00 ₽	48 600,00 ₽	67 500,00 ₽	54 000,00 ₽	45 900,00 ₽	40 500,00 ₽	35 100,00 ₽	48 600,00 ₽		Доставка до клиента (удельная)	44
7	Фонд оплаты труда	50 000,00 ₽	50 000,00 ₽	50 000,00 ₽	50 000,00 ₽	50 000,00 ₽	50 000,00 ₽	50 000,00 ₽	50 000,00 ₽	50 000,00 ₽	50 000,00 ₽	50 000,00 ₽	50 000,00 ₽		Ставка налогообложения (УСН)	6%
8	Валовая прибыль	43 000,00 ₽	70 900,00 ₽	33 700,00 ₽	24 400,00 ₽	80 200,00 ₽	117 400,00 ₽	182 500,00 ₽	136 000,00 ₽	108 100,00 ₽	89 500,00 ₽	70 900,00 ₽	117 400,00 ₽		Месяц оплаты налога (УСН 6%)	Апрель
9	Коммерческие расходы	8 000,00 ₽	10 400,00 ₽	7 200,00 ₽	6 400,00 ₽	11 200,00 ₽	14 400,00 ₽	20 000,00 ₽	16 000,00 ₽	13 600,00 ₽	12 000,00 ₽	10 400,00 ₽	14 400,00 ₽		Оплата происходит с задержкой в месяц
10	Доставка до склада	3 600,00 ₽	4 680,00 ₽	3 240,00 ₽	2 880,00 ₽	5 040,00 ₽	6 480,00 ₽	9 000,00 ₽	7 200,00 ₽	6 120,00 ₽	5 400,00 ₽	4 680,00 ₽	6 480,00 ₽		Выплата ЗП на 1 число следующего месяца
11	Доставка до клиента	4 400,00 ₽	5 720,00 ₽	3 960,00 ₽	3 520,00 ₽	6 160,00 ₽	7 920,00 ₽	11 000,00 ₽	8 800,00 ₽	7 480,00 ₽	6 600,00 ₽	5 720,00 ₽	7 920,00 ₽
12	Прибыль до налогообложения	35 000,00 ₽	60 500,00 ₽	26 500,00 ₽	18 000,00 ₽	69 000,00 ₽	103 000,00 ₽	162 500,00 ₽	120 000,00 ₽	94 500,00 ₽	77 500,00 ₽	60 500,00 ₽	103 000,00 ₽
13	Налог	2 100,00 ₽	3 630,00 ₽	1 590,00 ₽	1 080,00 ₽	4 140,00 ₽	6 180,00 ₽	9 750,00 ₽	7 200,00 ₽	5 670,00 ₽	4 650,00 ₽	3 630,00 ₽	6 180,00 ₽
14	Чистая прибыль	32 900,00 ₽	56 870,00 ₽	24 910,00 ₽	16 920,00 ₽	64 860,00 ₽	96 820,00 ₽	152 750,00 ₽	112 800,00 ₽	88 830,00 ₽	72 850,00 ₽	56 870,00 ₽	96 820,00 ₽
15
16	БЮДЖЕТ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
17	Месяц	Январь	Февраль	Март	Апрель	Май	Июнь	Июль	Август	Сентябрь	Октябрь	Ноябрь	Декабрь	Январь
18	Денежные средства на начало	- ₽	- ₽	15 500,00 ₽	67 000,00 ₽	65 000,00 ₽	9 000,00 ₽	17 000,00 ₽	39 500,00 ₽	199 500,00 ₽	304 000,00 ₽	376 500,00 ₽	432 000,00 ₽	425 000,00 ₽
19	Взносы учредителей	65 000,00 ₽	- ₽	- ₽	- ₽	- ₽	- ₽	- ₽	- ₽	- ₽	- ₽	- ₽	- ₽	- ₽
20	Доходы от продаж	- ₽	150 000,00 ₽	195 000,00 ₽	135 000,00 ₽	120 000,00 ₽	210 000,00 ₽	270 000,00 ₽	375 000,00 ₽	300 000,00 ₽	255 000,00 ₽	225 000,00 ₽	195 000,00 ₽	270 000,00 ₽
21	Материалы	30 000,00 ₽	39 000,00 ₽	27 000,00 ₽	24 000,00 ₽	42 000,00 ₽	54 000,00 ₽	75 000,00 ₽	60 000,00 ₽	51 000,00 ₽	45 000,00 ₽	39 000,00 ₽	54 000,00 ₽	- ₽
22	Реклама	27 000,00 ₽	35 100,00 ₽	24 300,00 ₽	21 600,00 ₽	37 800,00 ₽	48 600,00 ₽	67 500,00 ₽	54 000,00 ₽	45 900,00 ₽	40 500,00 ₽	35 100,00 ₽	48 600,00 ₽	- ₽
23	Расходы на ЗП	0	50 000,00 ₽	50 000,00 ₽	50 000,00 ₽	50 000,00 ₽	50 000,00 ₽	50 000,00 ₽	50 000,00 ₽	50 000,00 ₽	50 000,00 ₽	50 000,00 ₽	50 000,00 ₽	50 000,00 ₽
24	Доставка до склада	3 600,00 ₽	4 680,00 ₽	3 240,00 ₽	2 880,00 ₽	5 040,00 ₽	6 480,00 ₽	9 000,00 ₽	7 200,00 ₽	6 120,00 ₽	5 400,00 ₽	4 680,00 ₽	6 480,00 ₽	0
25	Доставка до клиента	4 400,00 ₽	5 720,00 ₽	3 960,00 ₽	3 520,00 ₽	6 160,00 ₽	7 920,00 ₽	11 000,00 ₽	8 800,00 ₽	7 480,00 ₽	6 600,00 ₽	5 720,00 ₽	7 920,00 ₽	0
26	Налог	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
27	Вывод средств учредителем			35 000,00 ₽	35 000,00 ₽	35 000,00 ₽	35 000,00 ₽	35 000,00 ₽	35 000,00 ₽	35 000,00 ₽	35 000,00 ₽	35 000,00 ₽	35 000,00 ₽
28	Денежные средства на конец периода	- ₽	15 500,00 ₽	67 000,00 ₽	65 000,00 ₽	9 000,00 ₽	17 000,00 ₽	39 500,00 ₽	199 500,00 ₽	304 000,00 ₽	376 500,00 ₽	432 000,00 ₽	425 000,00 ₽	645 000,00 ₽
29
30	Чистый денежный поток	- 130 000,00 ₽	15 500,00 ₽	86 500,00 ₽	33 000,00 ₽	- 21 000,00 ₽	43 000,00 ₽	57 500,00 ₽	195 000,00 ₽	139 500,00 ₽	107 500,00 ₽	90 500,00 ₽	28 000,00 ₽	220 000,00 ₽
31	Валовый ЧДП	- 130 000,00 ₽	- 114 500,00 ₽	- 28 000,00 ₽	5 000,00 ₽	- 16 000,00 ₽	27 000,00 ₽	84 500,00 ₽	279 500,00 ₽	419 000,00 ₽	526 500,00 ₽	617 000,00 ₽	645 000,00 ₽	865 000,00 ₽
32
33
34	План продаж
35	Месяц	Январь	Февраль	Март	Апрель	Май	Июнь	Июль	Август	Сентябрь	Октябрь	Ноябрь	Декабрь
36	Количество товаров	100	130	90	80	140	180	250	200	170	150	130	180
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100