| B | C | D | E | F | G | H | I | J | K | L | M | N | O | P | Q | R | S | U | V | W | X | Y | Z | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | ЗАТВЕРДЖЕНО | |||||||||||||||||||||||
2 | Наказ Міністерства фінансів України 26 серпня 2014 року № 836 (у редакції наказу Міністерства фінансів України від 01 листопада 2022 року № 359) | |||||||||||||||||||||||
3 | ЗВІТ | |||||||||||||||||||||||
4 | про виконання паспорта бюджетної програми місцевого бюджету на 2025 рік | |||||||||||||||||||||||
5 | 1. | 0100000 | Мереф'янська міська рада | 04058692 | ||||||||||||||||||||
6 | (код Програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету) | (найменування головного розпорядника коштів місцевого бюджету ) | (код за ЄДРПОУ) | |||||||||||||||||||||
7 | 2. | 0110000 | Мереф'янська міська рада | 04058692 | ||||||||||||||||||||
8 | (код Програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету) | (найменування відповідального виконавця) | (код за ЄДРПОУ) | |||||||||||||||||||||
9 | 3. | 0111152 | 1152 | 0990 | Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів за рахунок освітньої субвенції | 2050200000 | ||||||||||||||||||
10 | (код Програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету) | (код Типової програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету) | (код Функціональної класифікації видатків та кредитування бюджету) | (найменування бюджетної програми згідно з Типовою програмною класифікацією видатків та кредитування місцевого бюджету) | (код бюджету) | |||||||||||||||||||
11 | 4. Цілі державної політики, на досягнення яких спрямована реалізація бюджетної програми | |||||||||||||||||||||||
12 | № з/п | Ціль державної політики | ||||||||||||||||||||||
13 | 1 | Розвиток корекційної та інклюзивної освіти | ||||||||||||||||||||||
14 | 5. Мета бюджетної програми | |||||||||||||||||||||||
15 | Забезпечення створення освітньо-реабілітаційного середовища для задоволення освітніх потреб учнів з особливими освітніми потребами, соціальна інтеграція в умовах загальноосвітнього закладу за рахунок коштів освітньої субвенції | |||||||||||||||||||||||
16 | 6. Завдання бюджетної програми | |||||||||||||||||||||||
17 | № з/п | Завдання | ||||||||||||||||||||||
18 | 1 | Забезпечення прав дівчат та хлопців з особливими освітніми потребами на одержання послуг особливої освти за інклюзивною формою , за рахунок коштів освітньої субвенції. | ||||||||||||||||||||||
19 | 7. Видатки (надані кредити з бюджету) та напрями використання бюджетних коштів за бюджетною програмою: | |||||||||||||||||||||||
20 | 7.1. Аналіз розділу «Видатки (надані кредити з бюджету) та напрями використання бюджетних коштів за бюджетною програмою» | |||||||||||||||||||||||
21 | гривень | |||||||||||||||||||||||
22 | № з/п | Напрями використання бюджетних коштів* | Затверджено у паспорті бюджетної програми | Касові видатки (надані кредити з бюджету) | Відхилення | |||||||||||||||||||
23 | загальний фонд | спеціальний фонд | усього | загальний фонд | спеціальний фонд | усього | загальний фонд | спеціальний фонд | усього | |||||||||||||||
24 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | |||||||||||||
25 | 1 | ПОСЛУГИ З ІНКЛЮЗИВНОЇ ОСВІТИ ЗА РАХУНОК КОШТІВ ОСВІТНЬОЇ СУБВЕНЦІЇ | 2427614,00 | 0,00 | 2427614,00 | 1910831,43 | 0,00 | 1910831,43 | -516782,57 | 0,00 | -516782,57 | |||||||||||||
26 | Усього | 2427614,00 | 0,00 | 2427614,00 | 1910831,43 | 0,00 | 1910831,43 | -516782,57 | 0,00 | -516782,57 | ||||||||||||||
27 | 7.2. Пояснення щодо причин відхилення обсягів касових видатків (наданих кредитів з бюджету) за напрямом використання бюджетних коштів від обсягів, затверджених у паспорті бюджетної програми** | |||||||||||||||||||||||
28 | № з/п | Пояснення | ||||||||||||||||||||||
29 | 1 | 2 | ||||||||||||||||||||||
30 | 1 | Економія коштів склалась через наявність вакантних посад в КУ "Інклюзивно-ресурсний центр" | ||||||||||||||||||||||
31 | 8. Видатки (надані кредити з бюджету) на реалізацію місцевих/регіональних програм, які виконуються в межах бюджетної програми | |||||||||||||||||||||||
32 | гривень | |||||||||||||||||||||||
33 | № з/п | Найменування місцевої/ регіональної програми | Затверджено у паспорті бюджетної програми | Касові видатки (надані кредити з бюджету) | Відхилення | |||||||||||||||||||
34 | загальний фонд | спеціальний фонд | усього | загальний фонд | спеціальний фонд | усього | загальний фонд | спеціальний фонд | усього | |||||||||||||||
35 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | |||||||||||||
36 | 9. Результативні показники бюджетної програми та аналіз їх виконання | |||||||||||||||||||||||
37 | 9.1. Аналіз показників бюджетної програми | |||||||||||||||||||||||
38 | № з/п | Показники | Одиниця виміру | Джерело інформації | Затверджено у паспорті бюджетної програми | Фактичні результативні показники, досягнуті за рахунок касових видатків (наданих кредитів з бюджету) | Відхилення | |||||||||||||||||
39 | загальний фонд | спеціальний фонд | усього | загальний фонд | спеціальний фонд | усього | загальний фонд | спеціальний фонд | усього | |||||||||||||||
40 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | |||||||||||
41 | Затрат | |||||||||||||||||||||||
42 | 1 | кількість закладів | од. | рішення сесії | 1,00 | 0,00 | 1,00 | 1,00 | 0,00 | 1,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||||||||||
43 | 2 | Усього середньорічне число ставок/штатних одиниць, | од. | штатний розпис | 8,00 | 0,00 | 8,00 | 8,00 | 0,00 | 8,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||||||||||
44 | 3 | у тому числі адмінперсоналу (за умовами оплати віднесених до педагогічного персоналу) | од. | штатний розпис | 1,00 | 0,00 | 1,00 | 1,00 | 0,00 | 1,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||||||||||
45 | 4 | у тому числі педагогічного персоналу | од. | штатний розпис | 7,00 | 0,00 | 7,00 | 7,00 | 0,00 | 7,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||||||||||
46 | Продукту | |||||||||||||||||||||||
47 | 5 | Середньрічна кількість хлопців та дівчат , які отримують послуги ІРЦ з них | осіб | інформація відділу освіти | 105,00 | 0,00 | 105,00 | 106,00 | 0,00 | 106,00 | 1,00 | 0,00 | 1,00 | |||||||||||
48 | 6 | хлопців | осіб | інформація відділу освіти | 84,00 | 0,00 | 84,00 | 85,00 | 0,00 | 85,00 | 1,00 | 0,00 | 1,00 | |||||||||||
49 | 7 | дівчат | осіб | інформація відділу освіти | 21,00 | 0,00 | 21,00 | 21,00 | 0,00 | 21,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||||||||||
50 | 8 | Кількість занять, проведених із дітьми з ООП всього | од. | інформація відділу освіти | 3465,00 | 0,00 | 3465,00 | 2471,00 | 0,00 | 2471,00 | -994,00 | 0,00 | -994,00 | |||||||||||
51 | 9 | з них для хлопців | од. | інформація відділу освіти | 2772,00 | 0,00 | 2772,00 | 1853,00 | 0,00 | 1853,00 | -919,00 | 0,00 | -919,00 | |||||||||||
52 | 10 | з них для дівчат | од. | інформація відділу освіти | 693,00 | 0,00 | 693,00 | 618,00 | 0,00 | 618,00 | -75,00 | 0,00 | -75,00 | |||||||||||
53 | Ефективності | |||||||||||||||||||||||
54 | 11 | середні витрати на одиницю контингенту, всього, втч | грн. | розрахунок | 23120,00 | 0,00 | 23120,00 | 18026,71 | 0,00 | 18026,71 | -5093,29 | 0,00 | -5093,29 | |||||||||||
55 | 12 | середні витрати на одиницю контингенту, втч жіночого | грн. | розрахунок | 23120,00 | 0,00 | 23120,00 | 18026,71 | 0,00 | 18026,71 | -5093,29 | 0,00 | -5093,29 | |||||||||||
56 | 13 | середні витрати на одиницю контингенту, втч чоловічого | грн. | розрахунок | 23120,00 | 0,00 | 23120,00 | 18026,71 | 0,00 | 18026,71 | -5093,29 | 0,00 | -5093,29 | |||||||||||
57 | 14 | Середньорічні видатки на 1 штатну посаду | грн. | розрахунок | 303452,00 | 0,00 | 303452,00 | 238853,93 | 0,00 | 238853,93 | -64598,07 | 0,00 | -64598,07 | |||||||||||
58 | 15 | Кількість занять на одного педагога, всього | од. | розрахунок | 433,00 | 0,00 | 433,00 | 309,00 | 0,00 | 309,00 | -124,00 | 0,00 | -124,00 | |||||||||||
59 | 16 | в тому числі для хлопців | од. | розрахунок | 346,00 | 0,00 | 346,00 | 232,00 | 0,00 | 232,00 | -114,00 | 0,00 | -114,00 | |||||||||||
60 | 17 | в тому числі для дівчат | од. | розрахунок | 87,00 | 0,00 | 87,00 | 77,00 | 0,00 | 77,00 | -10,00 | 0,00 | -10,00 | |||||||||||
61 | 18 | Навантаження на одну педагогічну посаду | од. | інформація відділу освіти | 13,13 | 0,00 | 13,13 | 13,25 | 0,00 | 13,25 | 0,12 | 0,00 | 0,12 | |||||||||||
62 | Якості | |||||||||||||||||||||||
63 | 19 | Рівень забзпеченості коштами на виплату заробітної плати з нарахуваннями за рахунок освітньої субвенції | відс. | інформація відділу освіти | 100,00 | 0,00 | 100,00 | 100,00 | 0,00 | 100,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||||||||||
64 | 9.2. Пояснення щодо причин розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками*** | |||||||||||||||||||||||
65 | № з/п | Показники | Одиниця виміру | Пояснення щодо причин розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками | ||||||||||||||||||||
66 | 1 | 2 | 3 | 4 | ||||||||||||||||||||
67 | Затрат | |||||||||||||||||||||||
68 | 1 | кількість закладів | од. | розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками не виявлено | ||||||||||||||||||||
69 | 2 | Усього середньорічне число ставок/штатних одиниць, | од. | розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками не виявлено | ||||||||||||||||||||
70 | 3 | у тому числі адмінперсоналу (за умовами оплати віднесених до педагогічного персоналу) | од. | розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками не виявлено | ||||||||||||||||||||
71 | 4 | у тому числі педагогічного персоналу | од. | розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками не виявлено | ||||||||||||||||||||
72 | Продукту | |||||||||||||||||||||||
73 | 5 | Середньрічна кількість хлопців та дівчат , які отримують послуги ІРЦ з них | осіб | розбіжність згідно фактичних даних кількості дітей з ООП | ||||||||||||||||||||
74 | 6 | хлопців | осіб | розбіжність згідно фактичних даних кількості дітей з ООП | ||||||||||||||||||||
75 | 7 | дівчат | осіб | |||||||||||||||||||||
76 | 8 | Кількість занять, проведених із дітьми з ООП всього | од. | відхилення пояснюється недоукомплектованістю штату педагогів, а також пропусками занять дітьми через хвороби | ||||||||||||||||||||
77 | 9 | з них для хлопців | од. | відхилення пояснюється недоукомплектованістю штату педагогів, а також пропусками занять дітьми через хвороби | ||||||||||||||||||||
78 | 10 | з них для дівчат | од. | відхилення пояснюється недоукомплектованістю штату педагогів, а також пропусками занять дітьми через хвороби | ||||||||||||||||||||
79 | Ефективності | |||||||||||||||||||||||
80 | 11 | середні витрати на одиницю контингенту, всього, втч | грн. | розбіжність пояснюється економією коштів у зв'язку з наявністю вакантної посади | ||||||||||||||||||||
81 | 12 | середні витрати на одиницю контингенту, втч жіночого | грн. | розбіжність пояснюється економією коштів у зв'язку з наявністю вакантної посади | ||||||||||||||||||||
82 | 13 | середні витрати на одиницю контингенту, втч чоловічого | грн. | розбіжність пояснюється економією коштів у зв'язку з наявністю вакантної посади | ||||||||||||||||||||
83 | 14 | Середньорічні видатки на 1 штатну посаду | грн. | розбіжність пояснюється економією коштів у зв'язку з наявністю вакантної посади | ||||||||||||||||||||
84 | 15 | Кількість занять на одного педагога, всього | од. | відхилення посянюється відповідною зміною показників затрат і продукту | ||||||||||||||||||||
85 | 16 | в тому числі для хлопців | од. | відхилення посянюється відповідною зміною показників затрат і продукту | ||||||||||||||||||||
86 | 17 | в тому числі для дівчат | од. | відхилення посянюється відповідною зміною показників затрат і продукту | ||||||||||||||||||||
87 | 18 | Навантаження на одну педагогічну посаду | од. | відхилення посянюється відповідною зміною показників затрат і продукту | ||||||||||||||||||||
88 | Якості | |||||||||||||||||||||||
89 | 19 | Рівень забзпеченості коштами на виплату заробітної плати з нарахуваннями за рахунок освітньої субвенції | відс. | розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками не виявлено | ||||||||||||||||||||
90 | 9.3. Аналіз стану виконання результативних показників | |||||||||||||||||||||||
91 | Розбіжність між фактичними та затвердженими в паспорті бюджетної програми показниками виникла в зв'язку з наявністю вакантних посад. Головним розпорядником коштів бралися бюджетні зобов’язання та здійснювалися відповідні видатки тільки в межах бюджетних асигнувань, забезпечуючи цільове спрямування та використання бюджетних коштів. Відхилення не вплинули на досягнення цілей та мети бюджетної програми. | |||||||||||||||||||||||
92 | 10. Узагальнений висновок про виконання бюджетної програми. | |||||||||||||||||||||||
93 | За підсумками 2025 року бюджетна програма "Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів за рахунок освітньої субвенції" залишається актуальною для подальшої її реалізації. Передбачені за бюджетною програмою кошти були використані раціонально та дали можливість ефективно вирішувати питання організації психолого-педагогічної допомоги дітям з особливими освітніми потребами. Використання коштів здійснювалось в межах встановлених бюджетних призначень із забезпеченням ефективного, раціонального цільового використання бюджетних коштів. Цілі та мета бюджетної програми досягнуті, завдання виконано, паспорта розроблено та складено своєчасно та у встановленому законодавством порядку. | |||||||||||||||||||||||
94 | * Зазначаються всі напрями використання бюджетних коштів, затверджені у паспорті бюджетної програми. ** Зазначаються пояснення щодо причин відхилення обсягів касових видатків (наданих кредитів з бюджету) за напрямом використання бюджетних коштів від обсягів, затверджених у паспорті бюджетної програми. *** Зазначаються пояснення щодо причин розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками. | |||||||||||||||||||||||
95 | Мереф'янський міський голова | Веніамін СІТОВ | ||||||||||||||||||||||
96 | (підпис) | (Власне ім’я, ПРІЗВИЩЕ) | ||||||||||||||||||||||
97 | Заступник міського голови з питань бюджету та фінансів | Людмила ПОД'ЯЧЕВА | ||||||||||||||||||||||
98 | (підпис) | (Власне ім’я, ПРІЗВИЩЕ) | ||||||||||||||||||||||
99 | ||||||||||||||||||||||||
100 | ||||||||||||||||||||||||