| A | B | C | D | E | F | G | H | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | ||||||||
2 | Processo de trabalho: regularizar ordens bancárias canceladas de auxílio financeiro a bolsistas | |||||||
3 | ||||||||
4 | ||||||||
5 | Componentes do Risco | Avaliação do Nível de Risco | ||||||
6 | Nº | Evento de risco | Causa | Consequência | Categoria de Risco | Probabilidade | Impacto | Nível do Risco Residual (*) |
7 | 1 | Falta de conferência da conta de ordens bancárias canceladas pelo Setor de Contabilidade | C1 - Lapso do servidor responsável (Setor de Contabilidade) C2 - Sistema inoperante | C1 - Desatualização da Planilha de Regularização C2 - Pagamento não regularizado C3 - Restrição Contábil C4 - Prejuízo ao estudante vulnerável C5 - Eventual prejuízo a imagem da instituição | Risco interno. Risco operacional | 4 | 2 | 4 |
8 | ||||||||
9 | ||||||||
10 | ||||||||
11 | ||||||||
12 | 2 | Não realização dos comandos de regularização da Ordem Bancária (gercomp e gerop) | C1 - Lapso do servidor responsável (Setor de Contabilidade) C2 - Sistema inoperante C3 - Vinculação da fonte incorreta C4 - Dados bancários desatualizados | C1 – Pagamento não regularizado C2 – Eventual prejuízo a imagem da instituição C3 – Prejuízo ao estudante vulnerável | Risco interno. Risco operacional | 4 | 2 | 5 |
13 | ||||||||
14 | ||||||||
15 | ||||||||
16 | 3 | Falhas de comunicação com os envolvidos | C1 - Desatualização da planilha de regularizações C2 – Setor de Contabilidade não cadastrar despacho no processo C3 - Setor de Contabilidade cadastrar despacho com informações equivocadas C4 – Demora na resposta do setor ligado ao auxílio financeiro | C1 – Pagamento não regularizado C2 – Restrição da conformidade contábil C3 – Eventual prejuízo a imagem da instituição C4 – Prejuízo ao estudante vulnerável C5 – Retrabalho ao ajustar o processo | Risco interno. Risco operacional | 5 | 2 | 6 |
17 | ||||||||
18 | ||||||||
19 | ||||||||
20 | 4 | Registrar informações incorretas da regularização no Siafi Web | C1 - Lapso do servidor responsável (Setor de Contabilidade) C2 - Desatualização da planilha de regularizações C3 – Despacho equivocado na resposta do setor ligado ao auxílio financeiro | C1 – Pagamento não regularizado C2 - Restrição da conformidade contábil C3 – Retrabalho ao refazer a regularização no Siafi Web C4 – Prejuízo ao estudante vulnerável C5 – Eventual prejuízo a imagem da instituição | Risco interno. Risco operacional | 4 | 2 | 4 |
21 | ||||||||
22 | ||||||||
23 | ||||||||
24 | 5 | Não assinatura da Ordem de Pagamento (regularização) pelo Gestor Financeiro e/ou Ordenador de Despesas | C1 – Lapso dos responsáveis pela assinatura C2 - Sistema inoperante | C1 – Pagamento não regularizado C2 – Prejuízo ao estudante vulnerável C3 - Eventual prejuízo a imagem da instituição | Risco interno. Risco operacional | 5 | 2 | 8 |
25 | ||||||||
26 | ||||||||
27 | ||||||||
28 | ||||||||
29 | (*) Risco residual: risco que permanece após implementando os controles internos | |||||||
30 | (*) Clique aqui para acessar a documentação complementar da avaliação de riscos | |||||||
31 | ||||||||