14. RAO SMP Bhakti Utama TP 2223 oke.xlsx

	B	C	E	F	G	H
1
2	Chart of Account (COA )
3
4	C : Closed, tidak boleh diisi
5	O : Open, hanya digunakan di unit kerja ybs !!!!
6	Rekening		Pengurus	KSP	KSC	TK/Sek

83	123300	Sarana dan Prasarana dari Dana SHU	O
84	124000	Akumulasi Penyusutan Gedung dan Prasarana	C	C	C	C
85	124100	Akumulasi Penyusutan Gedung Non Dana SHU	O
86	124200	Akumulasi Penyusutan Gedung dari Dana SHU	O
87	124300	Akumulasi Penyusutan Gedung Sarana Prasana dari Dana SHU	O
88	125000	Tanah	O
89	126000	Aset Lain	O
90	126100	Pembangunan dalam proses	O
91
92	200000	HUTANG	C	C	C	C
93	210000	Hutang Jangka Pendek	C	C	C	C
94	211000	Hutang Pajak		O
95	211100	Hutang PPh Karyawan		O		O
96	211200	Hutang PPh 23	O	O		O
97	211300	Hutang PPh Badan		O
98	212000	Titipan Iuran Karyawan	C	C	C	C
99	212100	Titipan Iuran Pensiun Yadapen		O
100	212200	Titipan Iuran Kesejahteraan Hari Tua (KHT )		O		O
101	212300	Titipan Iuran BPJS Kesejahteraan Karyawan		O		O
102	212400	Titipan Iuran BPJS Ketenagakerjaan		O		O
103	213000	Hutang biaya lain	C	C	C	C
104	213100	Hutang PBB		O
105	213900	Hutang biaya lain	O	O	O	O
106	214000	Titipan	C	C	C	C
107	214100	Dana Titipan Pengurus USP		O
108	214200	Dana titipan KSP	C	C	C	C
109	214210	Dana titipan KSP - DOP			O	O
110	214250	Dana titipan KSP - RST			O	O
111	214290	Dana Titipan KSP - Kegiatan			O	O
112	214300	Dana Titipan KSC	C	C	C	C
113	214310	Dana Titipan KSC - DOP				O
114	214350	Dana Titipan KSC - RST				O
115	214400	Dana Titipan Uang Pensiun		O	O	O
116	214500	Dana Titipan Gaji		O	O	O
117	214600	Dana Titipan Reimbusement, Klaim, Nilai tunai KHT		O	O	O
118	214700	Dana Titipan Angsuran Karyawan (Kretap)		O
119	214800	Dana Titipan lain	C	C	C	C
120	214810	CMS Dalam Proses				O
121	214820	Dana Talangan Subsidi			O	O
122	214890	Titipan Lain	O	O	O	O
123	214900	Titipan seragam siswa-KSP			O
124	215000	Voucher Beasiswa dalam Peredaran				O
125	216000	USP di TK/Sekolah				O
126	217000	Titipan Subsidi Pemerintah	C	C	C	C
127	217100	Subsidi Pemerintah Belum direalisasi				O
128	217200	Titipan Bunga Bank Subsidi pemerintah				O
129	219000	Hutang Lain	C	C	C	C
130	219100	Kelebihan SPP-Voucher beasiswa				O
131	219200	Kelebihan SPP-debet bank				O
132	219300	Hutang pemakaian fasilitas	O	O	O	O
133	219900	Titipan lainnya	O
134	220000	Hutang Jangka Panjang	C	C	C	C
135	221000	Hutang Bank/Lembaga Keuangan	O	O
136	229000	Hutang Jangka Panjang Lain	O	O
137	230000	Kewajiban Aktuaria (Imbalan Paska Kerja)		O
138	300000	MODAL	C	C	C	C
139	310000	Ekuitas	C	C	C	C
140	320000	SHU Tahun Berjalan	C	C	C	C
141	321000	Retairned Earning	C	C	C	C
142	330000	Dana Pembangunan Gedung dan Sarana Prasarana (DPGSP)	C	C	C	C
143	331000	DPGSP Tahap Satu	O
144	332000	DPGSP Tahap Dua	O
145	333000	DPGSP Tahap Tiga	O
146	334000	DPGSP Tahap Empat	O
147	340000	Hibah/Bantuan Keuskupan Agung Jakarta (KAJ)	O	O
148
149	400000	PENDAPATAN	C	C	C	C
150	410000	Pendapatan USP	O
151	420000	Pendapatan SPP				O
152	430000	Pendapatan PMB	C	C	C	C
153	431000	Uang Pendaftaran				O
154	432000	Uang Tes Seleksi				O
155	440000	Pendapatan Subsidi	C	C	C	C
156	441000	Subsidi Pemerintah				O
157	442000	Subsidi Donatur	O	O	O	O
158	450000	Bunga Bank dan Hasil Surat-surat Berharga	C	C	C	C
159	451000	Bunga Tabungan	O	O	O	O
160	452000	Jasa Giro	O	O		O
161	453000	Bunga Deposito	O	O
162	454000	Hasil Surat Berharga	O	O
163	460000	Selisih Kurs Lebih	O	O
164	490000	Pendapatan Operasional Lain	C	C	C	C
165	491000	Jasa Administrasi		O	O
166	492000	Penerimaan Dana Pemeliharaan Sar-Pras	O	O	O	O
167	493000	Pendapatan Komprehensif Lain		O
168	494000	Dana Aksi Sosial Solidaritas	O	O	O	O
169	499000	Pendapatan Lain-lain	O	O	O	O
170
171	500000	BIAYA	C	C	C	C
172	510000	Biaya Personalia, Pesangon & Iuran Dana Pensiun	C	C	C	C
173	511000	Biaya Personalia	C	C	C	C
174	511100	Gaji		O	O	O
175	511200	Honor Guru Honorer		O	O	O
176	511300	Tunjangan Transport/Hadir		O	O	O