ABCDEFGHIJKLMNO
1
Tipo Modalidad
53
M-3: PLAN DE MEJORAMIENTO
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Formulario400
F14.1: PLANES DE MEJORAMIENTO - ENTIDADES
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Moneda Informe
1
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Entidad92
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Fecha2023/06/30
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Periodicidad6SEMESTRAL
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[1]0 PLANES DE MEJORAMIENTO - ENTIDADES
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481216202428313236404448
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MODALIDAD DE REGISTRO
CÓDIGO HALLAZGO
DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO
CAUSA DEL HALLAZGOACCIÓN DE MEJORAACTIVIDADES / DESCRIPCIÓNACTIVIDADES / UNIDAD DE MEDIDA
ACTIVIDADES / CANTIDADES UNIDAD DE MEDIDA
ACTIVIDADES / FECHA DE INICIO
ACTIVIDADES / FECHA DE TERMINACIÓN
ACTIVIDADES / PLAZO EN SEMANAS
ACTIVIDADES / AVANCE FÍSICO DE EJECUCIÓN
OBSERVACIONES
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1FILA_12 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL PLAN DE MEJORAMIENTOHA9D9Pago de impuesto predial: Corporinoquia adeuda por concepto de impuesto predial, la suma de $54,9 millones, cifra que no se encuentra reflejada en las cuentas por pagar a diciembre 31 de 2020. Existen además 26 predios de los cuales no se conoce el valor de la deuda.El hallazgo se origina en presuntas debilidades de control y seguimiento que no permiten garantizar que el valor de las cuentas por pagar sea el correcto.Realizar la verificación y validación de los predios que aparecen de propiedad de la corporación, conforme al informe del Sistema Financiero de la Corporación PCT.Verificación de la información in situInforme12021/06/232023/12/311321Informe Estado general de bienes inmuebles, Procesos adelantados y Acciones futuras reportado por la Subdirección Administrativa y Financiera - SAF, como soporte que valida la realización de la actividad para esta acción, el porcentaje de avance es del 100%, en el informe PPT registra un total de 63 predios en PCT, acción cumplida en la fecha propuesta en el plan de mejoramiento.
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2FILA_22 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL PLAN DE MEJORAMIENTOHA9D9Pago de impuesto predial: Corporinoquia adeuda por concepto de impuesto predial, la suma de $54,9 millones, cifra que no se encuentra reflejada en las cuentas por pagar a diciembre 31 de 2020. Existen además 26 predios de los cuales no se conoce el valor de la deuda.El hallazgo se origina en presuntas debilidades de control y seguimiento que no permiten garantizar que el valor de las cuentas por pagar sea el correcto.Realizar el pago por concepto de impuesto predial, conforme a la directriz de la oficina jurídica y los soportes necesarios y suficientes para la cancelación de las obligaciones.Pago del impuesto predial Informe12021/06/232023/12/311320.97Esta acción presenta un avance del 97%, soportado en información documentada para 61 predios con pago de impuesto y/o paz y salvo por concepto de impuesto predial, restando 2 predios por formalizar el pago, el total de predios que figuran en el PCT es 63 predios de la Corporación, información reportada en el informe de seguimiento para este trimestre por la SAF
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3FILA_32 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL PLAN DE MEJORAMIENTOHA9D9Pago de impuesto predial: Corporinoquia adeuda por concepto de impuesto predial, la suma de $54,9 millones, cifra que no se encuentra reflejada en las cuentas por pagar a diciembre 31 de 2020. Existen además 26 predios de los cuales no se conoce el valor de la deuda.El hallazgo se origina en presuntas debilidades de control y seguimiento que no permiten garantizar que el valor de las cuentas por pagar sea el correcto.Establecer las medidas oficiales frente a las novedades presentadas, con los predios de propiedad de la corporación.Convocar al comité de Manejo de Bienes de la Entidad para establecer las medidas frente a los predios de propiedad de la corporación.Acta de comité12021/06/232023/12/311321Se elaboró el informe que reporta la Subdirección Administrativa y Financiera - SAF, como soporte que valida la realización de la actividad para esta acción, el porcentaje de avance es del 100%, acción cumplida en la fecha propuesta en el plan de mejoramiento.
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4FILA_42 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL PLAN DE MEJORAMIENTOHA1D1Resoluciones Pérdida de Competencia: Analizado el rubro Otros Pasivos se evidencia que de 97 convenios que conforman el valor total de la cuenta por $8.413.873.110,58 a 12 convenios en cuantía de $981.010.044,94 se les declara la pérdida de competencia para liquidar sin la debida ejecución de lo pactado El hallazgo se origina como consecuencia de las debilidades en el control y seguimiento a los contratos y convenios celebrados por la Corporación, específicamente la ausencia de procedimientos o mecanismos de control en la liquidación de los contratos por parte de la supervisión y deficiencias en los reportes a contabilidad por las áreas responsables de dicha información.Cumplir los términos establecidos por la Ley para la suscripción de: acta de liquidación bilateral, unilateral o iniciar proceso de controversias contractuales para lograr el cierre del proceso contractual.Tramitar la liquidación bilateral dentro de los 6 meses siguientes a la terminación del plazo de ejecución del contrato, de no lograrse; realizar liquidacion unilateral, y de no proceder la misma, remitir a Oficina Juridica minimo dos meses antes del vencimiento termino legal para liquidar, con el fin de iniciar Medio de Control de Controversias contractuales.Acta de liquidación, acto administrativo de liquidación unilateral, o informe para dar inicio a procesos de controversias contractuales, según aplique.12022/06/302023/12/31780.9En el semestre se logró documentar la liquidación para los convenios y contratos que materializan el hallazgo así: 14 liquidados por pérdida de competencia, 1 en controversias contractuales, 13 cuentan nota contable y 12 con cancelación cuenta, el avance en la ejecución de las acciones correctivas es del 90%.
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5FILA_52 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL PLAN DE MEJORAMIENTOHA1D1Resoluciones Pérdida de Competencia: Analizado el rubro Otros Pasivos se evidencia que de 97 convenios que conforman el valor total de la cuenta por $8.413.873.110,58 a 12 convenios en cuantía de $981.010.044,94 se les declara la pérdida de competencia para liquidar sin la debida ejecución de lo pactado El hallazgo se origina como consecuencia de las debilidades en el control y seguimiento a los contratos y convenios celebrados por la Corporación, específicamente la ausencia de procedimientos o mecanismos de control en la liquidación de los contratos por parte de la supervisión y deficiencias en los reportes a contabilidad por las áreas responsables de dicha información.Reaizar Comité Institucional de Coordinación de Control Interno Hacer seguimiento con periodicidad mensual.Acta de Comité Institucional de Coordinacion de Contro Interno.22022/06/302023/12/31782De acuerdo a lo definido en el plan de mejoramiento esta actividad se cumple en un 100% y se encuentra debidamente con la información documentada. Acta de reunión No. 004 del 2022-10-03, Acta de reunión No.008 del 2022-12-29, del Comité Institucional de Coordinación de Control Interno.
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6FILA_62 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL PLAN DE MEJORAMIENTOHA2D2Razonabilidad Otros Pasivos: Se presenta Sobreestimación en el saldo de la Cuenta Otros Pasivos que muestra un saldo a 31/12/2021 de $8.097.922.709, donde de 102 convenios que representan la cuenta, 34 ya fueron liquidados ya sea por pérdida de competencia o por su trámite normal, en cuantía de $2.088.562.938,65 La situación evidenciada se origina en las debilidades en el cumplimiento de los deberes de seguimiento y control al proceso de contratación y deficiencia en los reportes a contabilidad por las áreas responsables de dicha información.Suscribir acta de liquidación o acto de perdida de competencia determinando de manera clara y especifica: el cierre de la cuenta, el destino de los recursos no ejecutados y por concepto de rendimientos financieros y remitir al area contable.Establecer en el acta de liquidación el cierre de la cuenta, numero de cuenta (indicado por SAF o el tercero) donde se deben girar los recursos que quedan en favor de Corporinoquia y/o favor del tercero, indicando la linea Programatica conforme al Plan de Acción Vigente a la cual se destinaran esos recursos para el caso de la Corporación y mediante memorando remitir al area Contable. Acta de liquidación y/o acto administrativo de perdida de competencia.122022/06/302023/12/31780.9En el semestre se logró documentar la liquidación para los convenios y contratos que materializan el hallazgo así: 12 liquidados por perdida de competencia, 20 Con acta de liquidación, 1 en controversias contractuales, 1 con liquidación unilateral, 30 cuentan con nota contable y 29 con cancelación cuenta, el avance en la ejecución de las acciones correctivas es del 90%.
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7FILA_72 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL PLAN DE MEJORAMIENTOHA2D2Razonabilidad Otros Pasivos: Se presenta Sobreestimación en el saldo de la Cuenta Otros Pasivos que muestra un saldo a 31/12/2021 de $8.097.922.709, donde de 102 convenios que representan la cuenta, 34 ya fueron liquidados ya sea por pérdida de competencia o por su trámite normal, en cuantía de $2.088.562.938,65 La situación evidenciada se origina en las debilidades en el cumplimiento de los deberes de seguimiento y control al proceso de contratación y deficiencia en los reportes a contabilidad por las áreas responsables de dicha información.Reaizar Comité Institucional de Coordinación de Control Interno Hacer seguimiento con periodicidad mensual.Acta de Comité Institucional de Coordinacion de Contro Interno.22022/06/302023/12/31782De acuerdo a lo definido en el plan de mejoramiento esta actividad se cumple en un 100% y se encuentra debidamente con la información documentada, Acta de reunión No. 005 del 2022-10-04, Acta de reunión No.009 del 2022-12-30, del Comité Institucional de Coordinación de Control Interno.
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8FILA_82 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL PLAN DE MEJORAMIENTOHA6D6Suscripción de contratos de prestación de servicios frente a la planta de personal: Durante la vigencia 2021 la Corporación Autónoma Regional de la Orinoquía - Corporinoquia, de conformidad con la información contractual entregada, suscribió un total de 534 contratos de prestación de servicios profesionales y de apoyo a la gestiónLos requerimientos funcionales de la entidad frente a una reducida planta de personal, ha conllevado a la celebración de contratos de prestación de servicios con personas naturales, desconociendo los criterios de excepcionalidad y temporalidad establecidos por la ley y la jurisprudencia de la Corte Constitucional y el Consejo de Estado.Realizar las acciones de verificación de la planta de cargos de la entidad.Realizar la contratación para verificar la planta de cargos de la entidad (ajustada por)- Realizar la evaluación de la estructura actual y de planta de personal de la corporación, para determinar la necesidad de su modificación Acción de diagnóstico12022/06/302023/12/31780.5El avance de la acción de mejora para el hallazgo es del 50%, representado en los cinco (5) contratos firmados (120-12-13-23-352, 120-12-13-23-436, 120-12-13-23-444, 120-12-13-23-454 y 120-12-13-23-455) que refieren a la actualización de la planta de empleos de Corporinoquia y rediseño Institucional.
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9FILA_92 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL PLAN DE MEJORAMIENTO5A(D4)Notificaciones de los actos administrativos: No se encontró evidencia de la debida notificación de los actos administrativos en desarrollo de procesos administrativos sancionatorios que corresponden al territorio del Departamento del Vichada.La Corporación ha desconocido las formas propias del procedimiento sancionatorio ambiental, apartándose, no solo del ordenamiento jurídico legal, sino, además, de preceptos constitucionales, como es el debido proceso administrativo.Realizar la Debida notificación y comunicación de las decisiones proferidas dentro de los procesos sancionatorios.Realizar notificaciones conforme lo establece la Ley 1437 de 2011.Notificar los procesos sancionatorios conforme lo establece la Ley 1437 de 2011.12023/01/022023/12/31520.7Durante este trimestre se notificaron 7 de los 9 procesos sancionatorios en la Dirección Territorial Vichada. Avance de notificaciones fue del 70%.
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10FILA_102 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL PLAN DE MEJORAMIENTO5A(D4)Notificaciones de los actos administrativos: No se encontró evidencia de la debida notificación de los actos administrativos en desarrollo de procesos administrativos sancionatorios que corresponden al territorio del Departamento del Vichada.La Corporación ha desconocido las formas propias del procedimiento sancionatorio ambiental, apartándose, no solo del ordenamiento jurídico legal, sino, además, de preceptos constitucionales, como es el debido proceso administrativo.Realizar capacitaciones al personal tecnico.Realizar taller de inducción al personal tecnico , conforme a la Ley 1333 de 2009 y procedimiento de notificaciones del SIGI.Taller de induccion conforme a la Ley 1333 de 2009 y procedimiento de notificaciones del SIGI.22023/01/022023/12/31520.5Durante este semestre se adelantó la capacitación del 05 al 09 de junio de 2023 a los colaboradores en la Dirección Territorial Vichada, por parte del Secretaría General de Coporinoquia. Acta No. 03 del 09 de junio de 2023. Avance
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11FILA_112 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL PLAN DE MEJORAMIENTO5A(D4)Notificaciones de los actos administrativos: No se encontró evidencia de la debida notificación de los actos administrativos en desarrollo de procesos administrativos sancionatorios que corresponden al territorio del Departamento del Vichada.La Corporación ha desconocido las formas propias del procedimiento sancionatorio ambiental, apartándose, no solo del ordenamiento jurídico legal, sino, además, de preceptos constitucionales, como es el debido proceso administrativo.Elaboración de informe trimestral detallado en formato excel, que contenga las notificaciones realizadas y que están pendiente de notificar de la Territorial Vichada, el cual será remitido a la Direccion General.Realizar informe trimestral que contenga las notificaciones realizadas y que están pendientes de notificar y remitirlo a la Dirección General.Informe trimestral que contenga las notificaciones realizadas y que están pendientes de notificar y remitirlo a la Dirección General.42023/01/022023/12/31521Durante este trimestre se elaboró el informe correspondiente a la cantidad de procesos sancionatorios que incluye lo notificados y los pendientes por notificar de la Dirección Territorial Vichada. Avance de la acción 25%. acción de mejora 50%.
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12FILA_122 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL PLAN DE MEJORAMIENTO7AInstrumentos de lucha contra la deforestación 8MADS, PNNC, CDA, CORPOAMAZONIA, CORPORINOQUIA) Se evidenciaron debilidades en la coordinación y articulación institucional por parte de las entidades que integran los diversos instrumentos creados en la legislación nacional y que tienen como propósito contrarrestar la deforestación, lo cual se observa en la baja efectividad en los resultadosDebilidades en la coordinación y articulación institucional por parte de las entidades que integran los instrumentos que tienen como propósito contrarrestar la deforestación, que indican la poca efectividad de sus acciones encaminadas a reducir la deforestación.Activación del Comité de Control a la Deforestación y Burbuja AmbientalRealizar convocatoria del Comité de Control a la Deforestación y Burbuja AmbientalActas de reunión42023/01/022023/12/31520.25La Dirección Territorial Vichada adelanto la convocatoria inicialmente para el 11 de mayo de 2023 a la cual no hubo Quorum, reprogramada y ejecutada el 26 de mayo de 2023 en el Municipio de Puerto Carreño, tal como se evidencia en el Acta No. 600.2.1.23.001 del 26 -05-2023. Avance acción de mejora 25%.
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13FILA_132 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL PLAN DE MEJORAMIENTO7AInstrumentos de lucha contra la deforestación 8MADS, PNNC, CDA, CORPOAMAZONIA, CORPORINOQUIA) Se evidenciaron debilidades en la coordinación y articulación institucional por parte de las entidades que integran los diversos instrumentos creados en la legislación nacional y que tienen como propósito contrarrestar la deforestación, lo cual se observa en la baja efectividad en los resultadosDebilidades en la coordinación y articulación institucional por parte de las entidades que integran los instrumentos que tienen como propósito contrarrestar la deforestación, que indican la poca efectividad de sus acciones encaminadas a reducir la deforestación.Activación del Comité de Control a la Deforestación y Burbuja AmbientalRealizar Plan de Trabajo en el marco del Comité de Control a la Deforestación y Burbuja Ambiental para la vigencia 2023Plan de Trabajo12023/01/022023/12/31520.5Se activó el Comité de Control a la Deforestación y Burbuja Ambiental, Acta No. 600.2.1.23.001 del 26 -05-2023 que tiene por Asunto “Activación del Comité de Control y Vigilancia Ambiental del Departamento de Vichada respecto al uso, aprovechamiento, transporte y comercialización de los Recursos Naturales” – Resolución 500.36.18.0472 del 09 de abril de 2018. Avance acción de mejora 50%.
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14FILA_142 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL PLAN DE MEJORAMIENTO7AInstrumentos de lucha contra la deforestación 8MADS, PNNC, CDA, CORPOAMAZONIA, CORPORINOQUIA) Se evidenciaron debilidades en la coordinación y articulación institucional por parte de las entidades que integran los diversos instrumentos creados en la legislación nacional y que tienen como propósito contrarrestar la deforestación, lo cual se observa en la baja efectividad en los resultadosDebilidades en la coordinación y articulación institucional por parte de las entidades que integran los instrumentos que tienen como propósito contrarrestar la deforestación, que indican la poca efectividad de sus acciones encaminadas a reducir la deforestación.Activación del Comité de Control a la Deforestación y Burbuja AmbientalRealizar seguimiento al Plan de Trabajo en el marco del Comité de Control a la Deforestación y Burbuja Ambiental para la vigencia 2023Informe de seguimiento al Plan de Trabajo32023/05/012023/12/31350El seguimiento al plan de trabajo se hará en el mes de septiembre de 2023, sin avance.
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15FILA_152 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL PLAN DE MEJORAMIENTO9A(D6)Cumplimiento Directiva 4 de 2019 de la Procuraduria General de la Nación (CDA-CORPOAMAZONIA , CORPORINOQUIA)Incumplimiento de la Directiva 4 de 2019 de la Procuraduría General de la Nación, derivado en parte por la falta de articulación y armonía entre el nivel nacional y territorial, las limitaciones administrativas y carencia de recursos físicos y financieros, aunado a los inconvenientes de orden público en la región.Desarrollar un inventario de Áreas de Bosque Privado (plantacion forestal comercial) y avanzar en el desarrollo de planes de ordenacion forestal.Cuantificar las áreas de Bosque Privado (plantacion forestal comercial).Documento12023/01/022023/06/30261La Dirección Territorial Vichada cuenta con el documento Inventario de Plantaciones Comerciales para el Departamento del Vichada, donde se registran 136 proyectos, de acuerdo a la acción de mejora propuesta se cumple en un 100%.
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16FILA_162 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL PLAN DE MEJORAMIENTO9A(D6)Cumplimiento Directiva 4 de 2019 de la Procuraduria General de la Nación (CDA-CORPOAMAZONIA , CORPORINOQUIA)Incumplimiento de la Directiva 4 de 2019 de la Procuraduría General de la Nación, derivado en parte por la falta de articulación y armonía entre el nivel nacional y territorial, las limitaciones administrativas y carencia de recursos físicos y financieros, aunado a los inconvenientes de orden público en la región.Desarrollar un inventario de Áreas de Bosque Privado (plantacion forestal comercial) y avanzar en el desarrollo de planes de ordenacion forestal.Elaborar un documento técnico que contenga la descripcion de las plantaciones forestales comerciales presentes en el departamento de vichada.Documento12023/07/012023/12/31260.16Se consolido inventario de proyectos forestales Departamento de Vichada, el cual contiene: No. Proyecto, Ha. Proyectadas, Ha. Sembradas, zona de predio, coordenadas, localización, usuario , especies forestales establecidas, según los Términos de referencia - Medidas de manejo ambiental para el establecimiento y manejo de proyectos forestales comerciales. Avance 16%.
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17FILA_172 AVANCE ó SEGUIMIENTO DEL PLAN DE MEJORAMIENTO9A(D6)Cumplimiento Directiva 4 de 2019 de la Procuraduria General de la Nación (CDA-CORPOAMAZONIA , CORPORINOQUIA)Incumplimiento de la Directiva 4 de 2019 de la Procuraduría General de la Nación, derivado en parte por la falta de articulación y armonía entre el nivel nacional y territorial, las limitaciones administrativas y carencia de recursos físicos y financieros, aunado a los inconvenientes de orden público en la región.Desarrollar un inventario de Áreas de Bosque Privado (plantacion forestal comercial) y avanzar en el desarrollo de planes de ordenacion forestal.Formular lineamientos para generar los planes de ordenacion forestal por subzonas hidrograficas presentes en el departamento de vichada.Documento12023/10/012023/12/31130.16Se avanza en el desarrollo de planes de ordenación forestal se cuenta con la consultoría cuyo objeto es: “CONSULTORÍA PARA LA FORMULACIÓN DEL PLAN DE ORDENACIÓN FORESTAL (POF) DE LA SUBZONA HIDROGRÁFICA DEL RÍO BITA EN EL DEPARTAMENTO DEL VICHADA, JURISDICCIÓN DE LA CORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DE LA ORINOQUIA (CORPORINOQUIA)” con fecha 28-12-2022. Avance 16%.
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