ABCDEFGHIJKLMNOPQRSTUVWXYZ
1
Lampiran 5
2
Form 1.a
3
CONTOH
REKAPITULASI HASIL KUESIONER PENILAIAN LINGKUNGAN PENGENDALIAN INTERN
CONTROL ENVIRONMENT EVALUATION (CEE)
4
NAMA PEMDA (pemrov/pemkot/pemkab)
5
Tahun Penilaian :
6
7
NO.PERTANYAAN /KUESIONERJAWABAN RESPONDEN (R)SIMPULAN KUOSIONER CEE
8
R1R2R3R4R5R6Modus
9
abcd
10
A.PENEGAKAN INTEGRITAS DAN NILAI ETIKAMEMADAI
11
1Pegawai mendapatkan pesan integritas & nilai etika secara rutin dari pimpinan instansi (Misalnya keteladanan, pesan moral dll)2333333Memadai
12
2Pemda telah memiliki aturan perilaku (misalnya kode etik, pakta integritas, dan aturan perilaku pegawai) yang telah dikomunikasikan kepada seluruh pegawai2332333Memadai
13
3Telah terdapat fungsi khusus di dalam instansi yang melayani pengaduan masyarakat atas pelanggaran aturan perilaku/kode etik2333233Memadai
14
4Pelanggaran aturan perilaku/kode etik telah ditindaklanjuti
sesuai ketentuan yang berlaku		2433323Memadai
19
BKOMITMEN TERHADAP KOMPETENSIKURANG MEMADAI
20
1Standar kompetensi setiap pegawai/posisi jabatan telah ditentukan2223332Kurang Memadai
21
2Pegawai yang kompeten telah secara tepat mengisi posisi/jabatan2323322Kurang Memadai
22
3Pemda telah memiliki dan menerapkan strategi peningkatan kompetensi pegawai1322322Kurang Memadai
23
4Terdapat pelatihan terkait pengelolaan risiko, baik pelatihan khusus maupun pelatihan terintegrasi secara berkala.1122311Kurang Memadai
24
CKEPEMIMPINAN YANG KONDUSIFKURANG MEMADAI
25
1Pimpinan telah menetapkan kebijakan pengelolaan risiko yang memberikan kejelasan arah pengelolaan risiko1122322Kurang Memadai
26
2Pimpinan menerapkan pengelolaan risiko dan pengendalian dalam pelaksanaan tugas dan pengambilan keputusan1122322Kurang Memadai
27
3Pimpinan membangun komunikasi yang baik dengan anggota organisasi untuk berani mengungkapkan risiko dan secara terbuka menerima/menggali pelaporan risiko/masalah1323333Memadai
28
4Gaya pimpinan dapat mendorong pegawai untuk meningkatkan kinerja2333433Memadai
29
5Pimpinan menetapkan Sasaran strategis yang selaras dengan visi dan misi Pemda4433434Memadai
30
6Rencana/sasaran strategis pemda telah dijabarkan ke dalam sasaran OPD dan tingkat operasioanl OPD (cascading)4434334Memadai
31
7Rencana strategis dan rencana kerja pemda telah menyajikan informasi mengenai risiko 1131311Kurang Memadai
32
8Pimpinan berperan serta dan mengikutsertakan pejabat dan
pegawai terkait dalam proses pengelolaan risiko		1222322Kurang Memadai
33
DPEMBENTUKAN STRUKTUR ORGANISASI YANG SESUAI DENGAN KEBUTUHANMEMADAI
34
1Setiap Urusan telah dilaksanakan oleh OPD dan unit kerja yang tepat4334333Memadai
35
2Masing-masing pihak dalam organisasi telah memperoleh kejelasan dan memahami peran dan tanggung jawab masing-masing dalam pengelolaan risiko 3223323Memadai
36
3Pegawai yang bertugas di OPD merupakan pegawai tetap dan bukan pegawai yang bersifat adhoc (sementara) 4324333Memadai
37
4Adanya transparansi dan ketepatan waktu pelaporan pelaksanaan peran dan tanggung jawab masing-masing dalam pengelolaan risiko2332333Memadai
38
EPENDELEGASIAN WEWENANG DAN TANGGUNG JAWAB YANG TEPATMEMADAI
39
1Kriteria pendelegasian wewenang telah ditentukan dengan tepat1323323Memadai
40
2Pendelegasian wewenang dan tanggung jawab dilaksanakan secara tepat1323323Memadai
41
3Kewenangan direviu secara periodik3322323Memadai
42
FPENYUSUNAN DAN PENERAPAN KEBIJAKAN YANG SEHAT TENTANG PEMBINAAN SUMBER DAYA MANUSIAKURANG MEMADAI
43
1Pemda telah memiliki Kebijakan dan prosedur pengelolaan SDM yang lengkap (sejak rekrutmen sampai
dengan pemberhentian pegawai)		1323333Memadai
44
2Rekruitmen, retensi, mutasi, maupun promosi pemilihan SDM telah dilakukan dengan baik1323323Memadai
45
3Insentif pegawai telah sesuai dengan tanggung jawab dan kinerja1222312Kurang Memadai
46
4Pemda telah menginternalisasi budaya sadar risiko1122322Kurang Memadai
47
5Adanya pemberian reward dan/atau punishment atas pengelolaan risiko (Misalnya mempertimbangkan pertanggungjawaban pengelolaan risiko dalam penilaian kinerja)1222312Kurang Memadai
48
6Terdapat evaluasi kinerja pegawai, dan telah dipertimbangkan dalam perhitungan penghasilan1122311Kurang Memadai
49
7Instansi telah mengalokasikan anggaran yang
memadai untuk pengembangan SDM		1222322Kurang Memadai
50
GPERWUJUDAN PERAN APARAT PENGAWASAN INTERN PEMERINTAH YANG EFEKTIFMEMADAI
51
1Inspektorat Daerah melakukan reviu atas efisiensi/ efektivitas pelaksanaan setiap urusan/program Secara periodik3333333Memadai
52
2Inspektorat Daerah melakukan reviu atas kepatuhan hukum dan aturan lainnya2333333Memadai
53
3Inspektorat Daerah memberikan layanan fasilitasi penerapan pengelolaan risiko dan penyelenggaraan SPIP3333333Memadai
54
4APIP telah melaksanakan pengawasan berbasis
risiko.		3332323Memadai
55
5Temuan dan saran/rekomendasi pengawasan APIP telah ditindaklanjuti4333343Memadai
56
HHUBUNGAN KERJA YANG BAIK DENGAN INSTANSI PEMERINTAH TERKAITMEMADAI
57
1 Hubungan kerja yang baik dengan instansi/organisasi lain yang memiliki keterkaitan operasional telah terbangun3333433Memadai
58
2Hubungan kerja yang baik dengan instansi yang terkait atas fungsi pengawasan/peemriksaan (inspektorat, BPKP, dan BPK) telah terbangun4333433Memadai
59
60
Keterangan:
61
Kolom c diisi dengan jawaban responden
62
Ket Jawaban:
63
1:Tidak Setuju/Belum ada/ belum dibangun
64
2:Kurang Setuju/Telah dibangun/diterapkan, akan tetapi belum konsisten
65
3:Setuju/Sudah dibangun atau diterapkan dengan baik, tapi masih bisa ditingkatkan
66
4:
Sangat Setuju/Sudah dibangun atau diterapkan dengan baik dan dapat ditularkan ke organisasi lain
67
Kolom d diisi dengan simpulan hasil penilaian lingkungan pengendalian tiap pertanyaan dan kesimpulan tiap sub unsur lingkungan pengendalian
68
Misal:
kesimpulan tiap pertanyaan :
"Memadai", apabila modus jawaban responden adalah 3 atau 4 dan "Kurang Memadai" apabila modus jawaban responden adalah 1 atau 2
69
kesimpulan sub unsur lingkungan pengendalian:
"Memadai", apabila seluruh simpulan tiap pertanyaan pada sub unsur tersebut telah "memadai, dan "kurang memadai" apabila terdapat simpulan pertanyaan pada sub unsur tersebut yang "Kurang Memadai"
70
71
R1, R2, R3, R4, R5, R6: Responden
72
- Perwakilan Masing-masing OPD (Eselon I dan II) untuk penilaian risiko strategis pemda
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104