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1 | Compass Charter Schools - COM | |||||||||||||||||||||||||
2 | Balance Sheet | |||||||||||||||||||||||||
3 | Statement of Financial Position | |||||||||||||||||||||||||
4 | Reporting Book: | ACCRUAL | ||||||||||||||||||||||||
5 | As of Date: | 12/31/2023 | ||||||||||||||||||||||||
6 | Location: | Compass Charter Schools - COM | ||||||||||||||||||||||||
7 | ||||||||||||||||||||||||||
8 | Home Office | Los Angeles | San Diego | Yolo County | ||||||||||||||||||||||
9 | Year To Date | Year To Date | Year To Date | Year To Date | Year To Date | |||||||||||||||||||||
10 | 12/31/2023 | 12/31/2023 | 12/31/2023 | 12/31/2023 | 12/31/2023 | |||||||||||||||||||||
11 | Current Year Balance | Current Year Balance | Current Year Balance | Current Year Balance | Comp on Actual | |||||||||||||||||||||
12 | ||||||||||||||||||||||||||
13 | 912100-COM-010 - California Credit Union - Checking | 187,678.60 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 187,678.60 | ||||||||||||||||||||
14 | 912200-COM-010 - Cash in California Credit Union | 5,663.93 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,663.93 | ||||||||||||||||||||
15 | 912300-COM-010 - Cash in Bank(s) - New Chase Account | 6,953,033.36 | 822,560.63 | (822,482.34) | 456,117.63 | 7,409,229.28 | ||||||||||||||||||||
16 | 912400-COM-010 - Cash in Bank(s) - PayPal Account | 12,636.55 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 12,636.55 | ||||||||||||||||||||
17 | 912500-COM-020 - Cash in County Treasury Account | 0.00 | 0.00 | 2,942,321.72 | 0.00 | 2,942,321.72 | ||||||||||||||||||||
18 | 915100-COM-010 - California Credit Union - Money Market | 255,026.72 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 255,026.72 | ||||||||||||||||||||
19 | Total Cash and Cash Equivalents | 7,414,039.16 | 822,560.63 | 2,119,839.38 | 456,117.63 | 10,812,556.80 | ||||||||||||||||||||
20 | ||||||||||||||||||||||||||
21 | 920000 - Accounts Receivables | 44.26 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 44.26 | ||||||||||||||||||||
22 | 929000 - Due from Grantor Governments | 0.00 | 124,786.00 | 160,763.70 | 146,091.27 | 431,640.97 | ||||||||||||||||||||
23 | Total Accounts Receivable | 44.26 | 124,786.00 | 160,763.70 | 146,091.27 | 431,685.23 | ||||||||||||||||||||
24 | ||||||||||||||||||||||||||
25 | 933000 - Prepaid Expenses | 6,021.88 | 0.00 | 0.00 | 11,857.50 | 17,879.38 | ||||||||||||||||||||
26 | Total Prepaid Expenses | 6,021.88 | 0.00 | 0.00 | 11,857.50 | 17,879.38 | ||||||||||||||||||||
27 | ||||||||||||||||||||||||||
28 | 933500 - Employee Advances | 45.85 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 45.85 | ||||||||||||||||||||
29 | Total Employee Advances | 45.85 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 45.85 | ||||||||||||||||||||
30 | ||||||||||||||||||||||||||
31 | 915000-COM-010 - Investments - J.P Morgan | 797,525.13 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 797,525.13 | ||||||||||||||||||||
32 | Total Short Term Investments | 797,525.13 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 797,525.13 | ||||||||||||||||||||
33 | ||||||||||||||||||||||||||
34 | 946000 - Right of Use Asset | 60,047.68 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 60,047.68 | ||||||||||||||||||||
35 | Total Fixed Assets | 60,047.68 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 60,047.68 | ||||||||||||||||||||
36 | ||||||||||||||||||||||||||
37 | 935000 - Security Deposits | 5,219.63 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,219.63 | ||||||||||||||||||||
38 | Total Other Assets | 5,219.63 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,219.63 | ||||||||||||||||||||
39 | ||||||||||||||||||||||||||
40 | Total Assets | 8,282,943.59 | 947,346.63 | 2,280,603.08 | 614,066.40 | 12,124,959.70 | ||||||||||||||||||||
41 | ||||||||||||||||||||||||||
42 | ||||||||||||||||||||||||||
43 | ||||||||||||||||||||||||||
44 | 950000 - Accounts Payable-System | 0.00 | 168,292.72 | 151,305.20 | 115,182.79 | 434,780.71 | ||||||||||||||||||||
45 | Total Accounts Payable | 0.00 | 168,292.72 | 151,305.20 | 115,182.79 | 434,780.71 | ||||||||||||||||||||
46 | ||||||||||||||||||||||||||
47 | 950100 - Accrued Salaries | 671,661.45 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 671,661.45 | ||||||||||||||||||||
48 | 950300 - Accrued STRS | 312,858.04 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 312,858.04 | ||||||||||||||||||||
49 | 950500 - Accounts Payable-Accrual | 400.00 | 0.00 | 0.00 | 140,936.52 | 141,336.52 | ||||||||||||||||||||
50 | 950600 - Credit Card Payable | (13,359.69) | 0.00 | 0.00 | 0.00 | (13,359.69) | ||||||||||||||||||||
51 | 959000 - Due to Grantor Governments | 128,138.66 | 58,622.00 | 25,914.00 | 30,200.85 | 242,875.51 | ||||||||||||||||||||
52 | Total Accrued Liabilities | 1,099,698.46 | 58,622.00 | 25,914.00 | 171,137.37 | 1,355,371.83 | ||||||||||||||||||||
53 | ||||||||||||||||||||||||||
54 | 965000 - Deferred Revenue | 0.00 | 1,425,397.29 | 1,189,893.33 | 811,456.68 | 3,426,747.30 | ||||||||||||||||||||
55 | 966100 - Summer Holdback | 212,298.78 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 212,298.78 | ||||||||||||||||||||
56 | 966500 - Compensated Absences Payable | 0.00 | 90,169.11 | 77,320.58 | 61,948.24 | 229,437.93 | ||||||||||||||||||||
57 | Total Other Short Term Liability | 212,298.78 | 1,515,566.40 | 1,267,213.91 | 873,404.92 | 3,868,484.01 | ||||||||||||||||||||
58 | ||||||||||||||||||||||||||
59 | 965500 - ROU liability | 56,276.88 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 56,276.88 | ||||||||||||||||||||
60 | Total Other Liabilities | 56,276.88 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 56,276.88 | ||||||||||||||||||||
61 | ||||||||||||||||||||||||||
62 | 961000 - Due to/From Other Locations | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||||||||||
63 | Total Interfund Due to | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||||||||||
64 | Total Liabilities | 1,368,274.12 | 1,742,481.12 | 1,444,433.11 | 1,159,725.08 | 5,714,913.43 | ||||||||||||||||||||
65 | ||||||||||||||||||||||||||
66 | ||||||||||||||||||||||||||
67 | Net Increase/(Decrease) in Net Assets | 0.00 | (1,753,372.84) | (57,030.92) | (1,243,102.74) | (3,053,506.50) | ||||||||||||||||||||
68 | ||||||||||||||||||||||||||
69 | 978000 - Unrestricted Net Assets – Other Designations | 6,904,733.00 | 57,494.30 | 53,592.05 | 41,846.64 | 7,057,665.99 | ||||||||||||||||||||
70 | 979000 - Net Assets | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||||||||||
71 | Total Unrestricted Net Assets | 6,904,733.00 | 57,494.30 | 53,592.05 | 41,846.64 | 7,057,665.99 | ||||||||||||||||||||
72 | Total Unrest Net Assets with Inc/(Dec) to date | 6,904,733.00 | (1,695,878.54) | (3,438.87) | (1,201,256.10) | 4,004,159.49 | ||||||||||||||||||||
73 | ||||||||||||||||||||||||||
74 | 978900 - Designated for Economic Uncertainty | 9,936.47 | 900,744.05 | 839,608.84 | 655,597.42 | 2,405,886.78 | ||||||||||||||||||||
75 | Total Restricted Net Assets | 9,936.47 | 900,744.05 | 839,608.84 | 655,597.42 | 2,405,886.78 | ||||||||||||||||||||
76 | Total Net Assets | 6,914,669.47 | (795,134.49) | 836,169.97 | (545,658.68) | 6,410,046.27 | ||||||||||||||||||||
77 | ||||||||||||||||||||||||||
78 | Liabilities and Net Assets | 8,282,943.59 | 947,346.63 | 2,280,603.08 | 614,066.40 | 12,124,959.70 | ||||||||||||||||||||
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81 | Created on : 01/18/2024 8:51 AM PST | |||||||||||||||||||||||||
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