ABCDEFGHIJKLMNOPQRSTUVWXYZ
1
...……….. സഹകരണ ബാങ്ക്/സംഘം ക്ലിപ്തം നമ്പർ ………...
2
ആഡിറ്റ് 2024-25 നോട് അനുബന്ധിച്ച് തയ്യാറാക്കിയ ആഡിറ്റ് മാട്രിക്സ്
3
ക്രമ നമ്പർ ആഡിറ്റ് ചോദ്യം ആഡിറ്റ് മാനദണ്ഡം (Relevant audit Criteria) ആഡിറ്റ് ചോദ്യത്തിന് മറുപടി (ഉണ്ട് / ഇല്ല) ന്യൂനതാ സംഗ്രഹത്തിൽ ഉൾപ്പെടുമെങ്കിൽ ബന്ധപ്പെട്ട പേജ് നമ്പർ/ ആഡിറ്റ് പാര (Audit para)
4
Iഓഹരി മൂലധനം
5
1പിരിഞ്ഞു കിട്ടിയ ഓഹരി മൂലധനം അംഗീകൃത മൂലധനത്തെ അധികരിച്ചിട്ടുണ്ടോ  ?Audit Manual Part I Para 10.2 Circular 22/1993 & Byelaw Clause
6
2ബാങ്കിൽ സർക്കാർ ഓഹരി പങ്കാളിത്തം ഉണ്ടോ ? ഉണ്ടെങ്കിൽ വ്യവസ്ഥകൾക്ക് അനുസരിച്ച് യഥാസമയം തിരിച്ചടവ് നടത്തുന്നുണ്ടോ ? സർക്കാർ ഓഹരിക്ക് ലാഭവിഹിതം യഥാസമയം നൽകിയിട്ടുണ്ടോ ? ഓഹരി മൂലധനം അനുവദിച്ചിട്ടുള്ള ഉത്തരവിലെ നിബന്ധനകൾ പാലിച്ചിട്ടുണ്ടോ ?KCS Act Sections 41-44 ; Audit Manual Part I Para 10.2,10.3,6.11 ; Circular 14/2013,11/2021,59/2018,89/2013,31,2010,17/1994,12/1986,34,1992
7
3പുതുതായി രൂപീകരിച്ചിട്ടുള്ള സംഘം ആണെങ്കിൽ ഓഹരി ശരിയായ രീതിയിൽ അക്കൗണ്ട് ചെയ്തിട്ടുണ്ടോ ?Audit Manual Part I Para 6,7
8
4ഓഹരി സ്വീകരിക്കൽ, പിൻവലിക്കൽ, കൈമാറ്റം എന്നിവ സഹകരണ നിയമ വ്യവസ്ഥകൾക്ക് വിധേയമാണോ ?Audit Manual Part I Para 6.10,6.46 KCS Act Sections 22-25, Rules 17, 20-23
9
5ഓഹരി വില  വര്‍ധിക്കുന്ന സാഹചര്യത്തിൽ കുടിശിക ഓഹരി തുക പിരിച്ചെടുക്കുന്ന നടപടി ക്രമപ്രകാരമാണോ ?KCS Act Section 11, Byelaw amendment Clause, JR Order if any
10
6അംഗത്വം നൽകിയിട്ടുള്ളത് കേരള സഹകരണ നിയമ - സംഘം നിയമാവലി വ്യവസ്ഥകൾ പാലിച്ചാണോ ?Section 16,18 Rule 16,20,26,27 Circular No. 16/1992,33/1999
11
7വ്യാജ ഇരട്ട അംഗത്വം നൽകിയിട്ടുണ്ടോ ?Rule 27, Circulars 12/1985, 33/1985
12
8അംഗങ്ങൾക്ക് യഥാസമയം തിരിച്ചറിയൽ കാർഡ് വിതരണം ചെയ്യുന്നുണ്ടോ ?SCEC Cr 7/2011, 4/2013 RCS Cr 2/1993,35/1992 Rule 16, 16A-D, Form 6A, 6B
13
9സംഘത്തിൽ 6 ബി രജിസ്റ്റർ ശരിയായ രീതിയിൽ സൂക്ഷിച്ചിട്ടുണ്ടോ ?
14
10പ്രവർത്തന പരിധിക്ക് പുറത്തുള്ള വ്യക്തികൾക്ക് അംഗത്വം നൽകിയിട്ടുണ്ടോ ?Section 16, Cr 16/1992
15
11അംഗത്വ രജിസ്റ്ററിൽ രേഖപ്പെടുത്തലുകൾ പൂർണ്ണമാണോ ?SCEC Cr 7/2011, Rule 29C, Audit Manual Part I Para 6,10
16
12ഒരംഗത്തിന് കൈവശം വയ്ക്കാവുന്ന പരമാവധി അധികരിച്ച് ഓഹരി അനുവദിച്ചിട്ടുണ്ടോ ?Section 22
17
IIനിക്ഷേപം
18
1സഹകരണ നിയമത്തിനും ചട്ടങ്ങൾക്കും സർക്കാർ ഉത്തരവുകൾക്കും സഹകരണ സംഘം രജിസ്ട്രാറുടെ സർക്കുലർ നിർദ്ദേശങ്ങൾക്കും സംഘം നിയമാവലിക്കും ഉപനിബന്ധനകൾക്കും വിധേയമായാണോ സംഘം നിക്ഷേപങ്ങൾ സ്വീകരിച്ചിട്ടുള്ളത് ?Audit Manual Part I Para 6.19, Section 2(1a), Cr 8/2015, 27/2013 & Byelaws
19
2അംഗങ്ങൾ അല്ലാത്തവരിൽ നിന്നും നിക്ഷേപങ്ങൾ സ്വീകരിച്ചിട്ടുണ്ടോ ? Section 2(1a),58,60 Cr 8/2015, 27/2013,
20
3നിക്ഷേപകരിൽ നിന്നും KYC രേഖകൾ സ്വീകരിച്ചിട്ടുണ്ടോ ?Audit Manual Part II Para 1.2, 8(a)
21
4നിക്ഷേപ ഗ്യാരണ്ടി സ്കീമിൽ സംഘം അംഗത്വം എടുത്തിട്ടുണ്ടോ ? വാർഷിക പ്രീമിയം യഥാവിധം അടക്കുന്നുണ്ടോ ?Section 57B Cr 29/2013, 29/2018, 9/2019
22
5നിക്ഷേപ ചെലവും (Cost of Deposit) വായ്പയിൽ നിന്നുള്ള വരുമാനവും (Interest on loans) താരതമ്യം ചെയ്യുമ്പോൾ നിക്ഷേപ പലിശ അധികമാണോ ? Cr 9/2023
23
6നിക്ഷേപത്തിൽ നിന്നും തുക ജീവനക്കാർക്ക് ശമ്പളം നൽകുന്നതിന് വിനിയോഗിക്കുന്നുണ്ടോ ?Cr 73/2013
24
7നിക്ഷേപകരുടെ Specimen Signature റാൻഡം പരിശോധിച്ചിട്ടുണ്ടോ ?Audit Manual Part II Para 1.2, 8(a), Cr 30/2013, Opening form of Savings Deposit
25
1സ്ഥിരനിക്ഷേപം
26
8കാലാവധി കഴിഞ്ഞ സ്ഥിരനിക്ഷേപങ്ങൾ (Matured FD) കാലങ്ങളായി കണക്കവസാനിപ്പി ക്കാതെ/പുതുക്കാതെ നിലനിൽക്കുന്നുണ്ടോ ? ഉണ്ടെങ്കിൽ അതിന്മേൽ എന്തെങ്കിലും ക്രമക്കേട് ശ്രദ്ധയിൽ വന്നിട്ടുണ്ടോ ?Audit Manual Part II Para 1.14, Rule 63, RBI Cr DOR.SPE.REC.29/13.03.00-2021-22, FD Schedule
27
9നിക്ഷേപങ്ങളുടെ വർഷാന്ത്യ പലിശ ബാക്കിനിൽപ്പ് കൃത്യമാണോ ?RCS Circulars on deposit Interest rate, Cr 19/2012, 5/2022, FD Schedule & Personal ledger
28
10സ്ഥിരനിക്ഷേപ (FD) സർട്ടിഫിക്കറ്റ് ക്രമനമ്പറും സ്റ്റോക്ക് രജിസ്റ്ററും സൂക്ഷിക്കുന്നുണ്ടോ ?Audit Manual Part I Para 6.40
29
11FD പലിശ ടിയാളുടെ സേവിങ്സ് അക്കൗണ്ടിൽ തന്നെയാണോ വരവ് വയ്ക്കുന്നത് ?Standing instruction by depositor, Daybook entry
30
12സോഫ്റ്റ് വെയറിൽ നിന്നും ലഭ്യമാകുന്ന FD സർട്ടിഫിക്കറ്റ് ഡ്യൂപ്ലിക്കേറ്റിൽ (duplicate) അപ്രകാരം രേഖപ്പെടുത്തുന്നതിന് സംവിധാനം ഉണ്ടോ ?RCS Cr 27/2017
31
2സേവിങ്സ് ബാങ്ക്
32
13 സേവിങ്സ് ബാങ്ക് (SB) അക്കൗണ്ടുകളിൽ നിന്നുള്ള പിൻവലിക്കലുകൾ (Withdrawals) ആധികാരികമാണോ ? (Cash/transfer) Account opening form with Cheque/Withdrawal slip, Daybook entry & Subrules
33
14SB പിൻവലിക്കലുകൾ (transfers) അതാത് വ്യക്തികളുടെ അക്കൗണ്ടുകളിലേക്ക് [MDS, RD loan മുതലായവ] തന്നെയാണോ മാറ്റി നൽകുന്നത് ? Standing instruction by depositor, Daybook entry
34
15SB അക്കൗണ്ടിൽ ബാക്കിനിൽപ്പിലധികരിച്ച തുക (overdrawal) പിൻവലിച്ചിട്ടുണ്ടോ ?RCS Cr 27/2017, SB Subrules
35
16സംഘത്തിൽ ദീർഘകാലമായി പ്രവർത്തനരഹിതമായി (inoperative) കിടക്കുന്ന SB അക്കൗണ്ടുകളുണ്ടോ ? ഇത്തരം അക്കൗണ്ടുകളിൽ അസ്വാഭാവികമായ പിൻവലിക്കലുകൾ ശ്രദ്ധയിൽ വന്നിട്ടുണ്ടോ ?SB Schedule, SB Personal ledger
36
17ജീവനക്കാർക്ക് സേവിങ്സ് അക്കൗണ്ടുകൾ നിലവിലുണ്ടോ ? ഈ അക്കൗണ്ടുകളിൽ ജീവനക്കാരുടെ ശമ്പള-അലവൻസുകൾ കൂടാതെ മറ്റു ഇടപാടുകൾ നടത്തുന്നുണ്ടോ ? Rule 195
37
18ഭരണസമിതി അംഗങ്ങളുടെ SB അക്കൗണ്ടുകൾ പരിശോധിച്ചിട്ടുണ്ടോ ?SB account ledger of Committee members
38
19അക്കൗണ്ടുടമയുടെ അപേക്ഷ സ്വീകരിച്ചാണോ പ്രവർത്തനരഹിതമായ അക്കൗണ്ടുകൾ ഓപ്പറേറ്റ് ചെയ്യുന്നത് ?Application to activate inoperative accounts, RBI guidelines
39
3ദിവസ നിക്ഷേപം (DD)
40
20ദിവസ നിക്ഷേപ പിരിവുകാരന് (Daily Collection agent) നൽകിയിട്ടുള്ള കമ്മീഷൻ കലക്ഷൻ തുകയുമായി പൊരുത്തപ്പെടുന്നുണ്ടോ ? GO(MS)/Co-op. dt 15/72015 & Cr 42/2009
41
21ഡെയിലി കളക്ഷൻ രജിസ്റ്ററും ബന്ധപ്പെട്ട പേഴ്സണൽ രജിസ്റ്ററും കൃത്യമാണോ ?Daily collection Schedule &concerened Personal ledgers
42
22നിശ്ചിത എണ്ണം അക്കൗണ്ടുകളുടെ ബാക്കിനിൽപ്പിന് സ്ഥിരീകരണം നടത്തിയിട്ടുണ്ടോ ? Audit Manual Part I Para 3.7(iv)
43
23ഇത്തരത്തിൽ സംഘം ചീഫ് എക്സിക്യൂട്ടീവ് പാസ്ബുക്ക് സ്ഥിരീകരണം നിർവ്വഹിച്ചിട്ടുണ്ടോ ?Audit Manual Part I Para 3.7(iv)
44
24ഓരോ ഇടപാടുകാരുടെയും ദിവസനിക്ഷേപ കളക്ഷൻ അക്കൗണ്ടിൽ നിന്ന് മാസാവസാനമാണ് അവരുടെ വിവിധ അക്കൗണ്ടുകളിലേക്ക് (MDS, Loan, RD തുടങ്ങിയവ) തുക ട്രാൻസ്ഫർ ചെയ്യുന്നതെങ്കിൽ ട്രാൻസ്ഫർ ചെയ്ത തുക ദിവസനിക്ഷേപ കളക്ഷൻ അക്കൗണ്ടുമായി പൊരുത്തപ്പെടുന്നുണ്ടോ ?Daily Deposit acount to Collection Schedule
45
25ദിവസനിക്ഷേപ പിരിവുകാരിൽ നിന്ന് സംഘം തൃപ്തികരമായ Cash security, Bond എന്നിവ വാങ്ങിയിട്ടുണ്ടോ ?GO(MS)/Co-op. dt 15/72015
46
IIIസംഘം വാങ്ങിയ കടങ്ങൾ (Borrowings)
47
1സംഘം വാങ്ങിയ കടങ്ങൾ, പലിശ എന്നിവ സ്ഥിരീകരണ സാക്ഷ്യപത്രവുമായി ഒത്തു നോക്കി പൊരുത്തപ്പെടുന്നുണ്ടോ ?Borrowing Sanction Order, Borrowings Register, Confirmation Certificates
48
2സംഘം വാങ്ങിയ കടങ്ങൾ സംഘത്തിൻറെ വായ്പാപരിധി (MBP) അധികരിച്ചിട്ടുണ്ടോ ?Cr 53/2008, 6/2017 & Byelaw clause
49
3കടങ്ങൾ യഥാസമയം തിരിച്ചടക്കുന്നുണ്ടോ ? Repayment Schedule
50
4സംഘം വാങ്ങിയ കടത്തിന് നൽകുന്ന പലിശയും (Interest paid on Borrowings) മറ്റു ചെലവുകളും സംഘം നൽകുന്ന വായ്പക്ക് ഈടാക്കുന്ന പലിശ (Interest collected on Loans) വരുമാനത്തേക്കാൾ കൂടുതലാണോ ?Ratios - Cost of Borrowings, Yield on Loans, Financial margin
51
IVവായ്പ (LOANS)
52
1സഹകരണ നിയമത്തിനും ചട്ടങ്ങൾക്കും സർക്കാർ ഉത്തരവുകൾക്കും സഹകരണ സംഘം രജിസ്ട്രാറുടെ സർക്കുലർ നിർദ്ദേശങ്ങൾക്കും സംഘം നിയമാവലിക്കും അനുസരിച്ചാണോ വായ്പ വിതരണം നടത്തുന്നത് ?Cr 50/2019, 4/2011, 57/2011, 26/2014, Byelaws, Subrules
53
2വായ്പ ഉപനിബന്ധനകൾ സഹകരണ സംഘം രജിസ്ട്രാരിൽ നിന്നും അംഗീകരിച്ചു വാങ്ങിയിട്ടുണ്ടോ ?Subrules sanctioned by JR
54
3എ ക്ലാസ്സ് അംഗങ്ങളല്ലാത്തവർക്ക് വായ്പ നൽകിയിട്ടുണ്ടോ ? Section 59
55
4ഒരംഗത്തിന് ഒന്നിൽ കൂടുതൽ അംഗത്വം നൽകുകയും ആ അംഗത്വങ്ങളിന്മേൽ വ്യത്യസ്ത വായ്പകൾ അനുവദിക്കുകയും ചെയ്തിട്ടുണ്ടോ ?Admisson register, Share Schedule, Loan Schedule
56
5ഭരണസമിതി തീരുമാനമില്ലാതെ വായ്പ അനുവദിച്ചിട്ടുണ്ടോ ?Cr 26/2014, RCS Letter No. CG(2)2003/2009 dt 24/1/2009, Minutes book, Loan application
57
6ഓരോ വായ്പകളുടെയും സ്വാഭാവം അനുസരിച്ച് ജാമ്യ വ്യവസ്ഥകൾ പാലിച്ചിട്ടുണ്ടോ ?Cr 49/2011, Byelaws, Subrules, Loan Bond
58
7വ്യക്തിഗത വായ്പാപരിധി (IMBP) വ്യവസ്ഥകൾക്ക് അതീതമായി വായ്പകൾ നൽകിയിട്ടുണ്ടോ ? Cr 50/2019,39/1972 & Byelaws
59
8വ്യക്തിഗത വായ്പാപരിധി (IMBP) അധികരിച്ചു നൽകിയിട്ടുള്ള വായ്പകൾ കുടിശ്ശിക ആയിട്ടുണ്ടോ ? ഉണ്ടെങ്കിൽ എണ്ണവും തുകയും വ്യക്തമാക്കുക Loan ledger, Loan Schedule, Liability Register
60
9പുതുതായി അനുവദിക്കുന്ന വായ്പകൾ കുടിശ്ശികയാവാതെ ഈടാക്കുന്നതിന് സമയബന്ധിതമായി സ്വീകരിക്കുന്നുണ്ടോ ? Loan Subrules
61
10അതാത് വായ്പകളുടെ ജാമ്യ കടപത്രത്തിൽ വായ്പ നമ്പർ രേഖപ്പെടുത്തിയിട്ടുണ്ടോ ?Loan Bond
62
11വായ്പക്കാരുടെ തിരിച്ചടവ് ശേഷി പരിഗണിച്ചാണോ വായ്പ അനുവദിക്കുന്നത് ?RCS Letter No. CG(2)2003/2009 dt 24/1/2009
63
12ഓരോ വായ്പക്കും വായ്പാ അനുമതി ഉത്തരവ് (Loan Sanctioning Order) കിട്ടിയിട്ടുണ്ടോ ? Cr 48/2010
64
13വായ്പക്കാരന് വായ്പാ അനുമതി ഉത്തരവ് (Loan Sanctioning Order) പകർപ്പ് നൽകുന്നുണ്ടോ ? LSO നൽകി കൈപ്പറ്റ് രസീത് വായ്പ ഫയലുകളിൽ സൂക്ഷിക്കുന്നുണ്ടോ ? Cr 48/2010
65
14തിരിച്ചടവ് ഷെഡ്യൂൾ പ്രാവർത്തികമാക്കിയിട്ടുണ്ടോ ?Cr 25/2012
66
15വായ്പക്കാരുടെയും ജാമ്യക്കാരുടെയും വിരലടയാളം പതിപ്പിച്ചിട്ടുണ്ടെങ്കിൽ ആയതിന് ശരിയായ സാക്ഷ്യപ്പെടുത്തലുകൾ നൽകിയിട്ടുണ്ടോ ?Loan Bond
67
1620,000 രൂപക്ക് മുകളിലുള്ള വായ്‌പ തുക ചെക്ക് മുഖേനയല്ലാതെ നൽകിയിട്ടുണ്ടോ ?Audit Manual Part I Para 6.88, IT Act Section 269SS, 269ST
68
17പദ്ധതി വായ്പ (Schematic loan) അനുവദിച്ചിട്ടുള്ള ഉദ്ദേശ്യത്തിന് തന്നെയാണോ വിനിയോഗിച്ചത് എന്ന സംഘം ഉറപ്പാക്കുന്നുണ്ടോ ?Loan file, Loan utilisatoin Certificate by Secretary
69
18തൻവർഷത്തെ കുടിശ്ശിക നിരക്കുകൾ മുൻവർഷത്തേതുമായി താരതമ്യം ചെയ്തിട്ടുണ്ടോ ?Letter No. AD(2)5081/2015 of DCA dt 27/1/2017
70
19കുടിശ്ശികയായതും സംശയാസ്പദവുമായ വായ്പകൾക്ക് സഹകരണ സംഘം രജിസ്ട്രാറുടെ നിർദ്ദേശങ്ങൾക്കനുസരിച്ച് കരുതൽ വെച്ചിട്ടുണ്ടോ ?Cr 40/2007, Letter No. AD(3)1474/2022 of DCA dt 11/10/2022
71
20ഭരണസമിതി അംഗങ്ങൾക്ക് നൽകിയ വായ്പ കുടിശ്ശികയായിട്ടുണ്ടോ ?Rule 44(1)(C )(!), 44(2), Audit Manual Part I Para 9.7(v)
72
21കുടിശ്ശിക വായ്പ പുതുക്കുന്നത് സാധാരണമാണോ അതോ പലിശ ഉൾപ്പെടെ പുതുക്കുന്നുണ്ടോ ?കുടിശ്ശിക വായ്പ നിയമാനുസൃതമല്ലാതെ പുതുക്കി നൽകുന്നുണ്ടോ ?Audit Manual Part I Para 6.87(6) OTS Circular 32/2022
73
22കുടിശ്ശിക വായ്പകൾ ഈടാക്കിയെടുക്കുന്നതിന് ഭരണസമിതി ഊർജ്ജിത നടപടികൾ സ്വീകരിച്ചിട്ടുണ്ടോ ?Suit Register, Notice register
74
23വായ്പക്കാരനെന്ന നിലയിലും ജാമ്യക്കാരൻ എന്ന നിലയിലുമുള്ള ബാദ്ധ്യതകൾ IMBP പരിധി അധികരിച്ചിട്ടുണ്ടോ ?Cr 50/2019, 39/1972, Subrules, Byelaws
75
24അംഗങ്ങളുടെ ബാദ്ധ്യതാ രജിസ്റ്റർ ശരിയായ രീതിയിൽ സൂക്ഷിച്ചിട്ടുണ്ടോ ?Rule 29,31
76
25സംഘം റിസ്ക് ഫണ്ട് സ്‌കീമിൽ ഓരോ വായ്പക്കാരനെയും ഉൾപ്പെടുത്തിയിട്ടുണ്ടോ ? ഈടാക്കിയ റിസ്ക് ഫണ്ട് നിശ്ചിത സമയപരിധിക്കകം ഫണ്ട് ബോർഡിലേക്ക് ഒടുക്കുന്നുണ്ടോ ?Cr 52/2019, GO(P) No. 32/2022 dt 11/10/2022
77
26റിസ്ക് ഫണ്ട് സ്‌കീമിൽ നിന്നും ലഭ്യമായ തുകയുടെ വിനിയോഗം ശരിയായ രീതിയിലാണോ ?Cr 52/2019, GO(P) No. 32/2022 dt 11/10/2022
78
27തവണ വ്യവസ്ഥയിൽ വായ്പ തുക അനുവദിക്കേണ്ട വായ്പകളിൽ അപ്രകാരമാണോ വിതരണം ചെയ്തിട്ടുള്ളത് ?Cr 25/2012 & Subrules
79
28സംഘത്തിൽ നിന്നും അനുവദിച്ചിട്ടുള്ള ഓവർ ഡ്രാഫ്റ്റ് / ക്യാഷ് ക്രെഡിറ്റ് എന്നിവയുടെ പരിധി കാലാവധി എന്നിവ പാലിക്കുന്നുണ്ടോ ?Cr 50/2019 & Subrules
80
29ജീവനക്കാർക്ക് അനുവദിച്ചിട്ടുള്ള ഹൗസിങ് വായ്പ, വാഹന വായ്പ, ഓവർ ഡ്രാഫ്റ്റ് / ക്യാഷ് ക്രെഡിറ്റ് എന്നിവ നിയമാനുസൃത ക്രമപ്രകാരവുമാണോ ?Cr 10/2021
81
30ഡിമാൻഡ് നോട്ടീസ്, റിക്കവറി നോട്ടീസ് എന്നിവ യഥാസമയം കുടിശ്ശികക്കാർക്ക് നൽകുന്നതിനുള്ള നടപടികൾ സ്വീകരിച്ചിട്ടുണ്ടോ ?Notice issue/outward register
82
31കുടിശ്ശിക വായ്പകളിൽ കാലഹരണ നിയമ പരിധിയിൽ വരുന്നവ ഉണ്ടോ ?KCS Act Schedule III
83
32കുടിശ്ശിക വായ്പകളിന്മേൽ റിക്കവറി ആർബിട്രേഷൻ നടപടികൾ യഥാസമയം സ്വീകരിക്കുന്നുണ്ടോ ? Suit Register
84
Iകാർഷിക വായ്പ
85
1സംഘത്തിൽ നിന്ന് സർക്കുലർ നിർദ്ദേശങ്ങൾ അനുസരിച്ചുള്ള കാർഷിക വായ്പ അനുവദിച്ചിട്ടുണ്ടോ ?Cr 37/2016
86
2അർഹതപ്പെട്ട അംഗങ്ങൾക്കല്ലാതെ കാർഷിക വായ്പ അനുവദിച്ചിട്ടുണ്ടോ ?Cr 15/2013, 10/2013, 12/2019, 59/2020
87
3കാർഷിക വായ്പ അനുവദിക്കുമ്പോൾ സർക്കാർ/രജിസ്ട്രാർ/നബാർഡ് എന്നിവിടങ്ങളിൽ നിന്നുള്ള മാർഗനിർദ്ദേശങ്ങൾ പാലിച്ചിട്ടുണ്ടോ ?Cr 37/2016
88
IIകാർഷികേതര വായ്പകൾ
89
aസാധാരണ വായ്പകൾ (Ordinary Loans)
90
1വസ്തു ഈടിന്മേൽ നൽകിയിട്ടുള്ള വായ്പകളുടെ ഫയലുകൾ പൂർണമാണോ ? നിയമാനുസൃത രേഖകൾ ഉൾപ്പെടുത്തിയിട്ടുണ്ടോ ?Cr 48/2010, 26/2014, 31/2014, CG(2)12003/2009 dt 24/1/2009
91
2വായ്പ അനുവദിക്കുമ്പോൾ ശരിയായ രീതിയിലുള്ള valuation നടത്താറുണ്ടോ ?Cr 35/2005, CG(2)12003/2009 dt 24/1/2009
92
3ഈടുവസ്തു രേഖകൾ ആധികാരികമാണോ ? CG(2)12003/2009 dt 24/1/2009
93
4ഈടുവസ്തുവിനെ സംബന്ധിച്ച് ശരിയായ രീതിയിലുള്ള legal scrutiny നടത്തിയിട്ടുണ്ടോ ? ലീഗൽ അഡ്വൈസറുടെ enrolment number, സീൽ എന്നിവ legal scrutiny റിപ്പോർട്ടിൽ രേഖപ്പെടുത്തിയിട്ടുണ്ടോ ?Cr 26/2014
94
5വായ്പക്ക് നിയമാനുസൃത ഓഹരി അനുപാതം നിലനിർത്തുന്നുണ്ടോ ? Cr 26/2014
95
6ഈടുവസ്തു overvaluation നടത്തിയിട്ടുണ്ടോ? വാലുവേഷന് ചുമതലപ്പെട്ട ഉദ്യോഗസ്ഥരിൽ/കമ്മിറ്റി അംഗങ്ങളിൽ ചുമതല വിഭജനം നടത്തിയിട്ടുണ്ടോ ?Cr 35/2005, CG(2)12003/2009 dt 24/1/2009
96
7സംഘത്തിൽ വാലുവേഷന് ടെസ്റ്റ് ചെക്ക് സംവിധാനം നിലവിലുണ്ടോ ?
97
8നിശ്ചിത എണ്ണം വായ്പകളുടെ ഈടു വസ്തുവിന്മേൽ ആഡിറ്റ് ടീം നേരിട്ടുള്ള പരിശോധന നടത്തിയിട്ടുണ്ടോ ?
98
9ജാമ്യവസ്തു മറ്റൊരാളുടേതാണെങ്കിൽ യഥാവിധി സമ്മതപത്രം (power of attorney) സമർപ്പിച്ചിട്ടുണ്ടോ ? വസ്തുവുടമയെ വായ്പയിൽ കക്ഷി ചേർത്തിട്ടുണ്ടോ ?Section 36A, 51A
99
10ഒന്നിൽ കൂടുതൽ കക്ഷികൾ ഉൾപ്പെട്ട ആധാരത്തിൽ വായ്പകൾ അനുവദിക്കുമ്പോൾ കക്ഷികളുടെ സമ്മതപത്രം (power of attorney) ഉൾപ്പെടുത്തിയിട്ടുണ്ടോ ?Section 36A, 51A
100
11ഗഹാൻ യഥാസമയം രജിസ്റ്റർ ചെയ്തിട്ടുണ്ടോ ? ഗഹാൻ രജിസ്റ്റർ ചെയ്തപ്പോൾ സബ് രജിസ്ട്രാർ ഓഫീസിൽ നിന്നുള്ള registered document ഫയൽ ചെയ്തിട്ടുണ്ടോ ?Section 36A, 51A, Cr 26/2014