contoh register risiko fraud.xlsx

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M
1	DIVISI …			REGISTER RISIKO KECURANGAN TAHUN 2026
2	No.	Kegiatan	Risiko Kecurangan		Skenario Kecurangan	Penyebab	Pengendalian Terpasang	Skala Kecurangan			Uraian Dampak	Rencana Mitigasi	Pemilik Risiko
3	No.	Kegiatan	Risiko Kecurangan		Skenario Kecurangan	Penyebab	Pengendalian Terpasang	Kemungkinan	Dampak	Risiko	Uraian Dampak	Rencana Mitigasi	Pemilik Risiko
4	1	Penyaluran Bantuan TJSL (Lingkungan, pendidikan dan Sosial)	a. Keberpihakan kepada Pihak ke-3/third parties (konsultan, vendor) tanpa melakukan validasi		1) Pihak Vendor memberikan imbalan kepada oknum di perusahaan agar lolos dalam validasi untuk penyaluran dana TJSL;		a. Peraturan Direksi tentang .... tanggal 31 Desember 2024. b. SPO Penyaluran Program TJSL c. Pengendalian dokumen pembayaran melalui verifikasi berjenjang pada... e. Penandatanganan Pakta Integritas f. Pedoman GCG dan Whistleblowing System					Membuat analisis dan daftar vendor-vendor yang kompeten, memenuhi kualifikasi (minimum requirement), dan membuat ranking.
5					2) Oknum perusahaan memiliki kedekatan dengan salah satu vendor. Oknum perusahaan menghubungi vendor untuk dapat mengerjakan pelaksanaan program TJSL, atas bantuan tersebut pihak Vendor menjanjikan imbalan.	a. Intensi menguntungkan diri sendiri/orang lain/kelompok. b. Intervensi / Tekanan yang memiliki otoritas.		4	4	19	Menurunnya kualitas penyaluran bantuan TJSL , reputasi dan kredibilitas perusahaan di mata publik		SVP Sekretariat Perusahaan VP Tanggung Jawab Sosial
6			b. Keberpihakan kepada Calon penerima manfaat TJSL tanpa melakukan validasi		1) Meloloskan Proposal tanpa validasi oleh Oknum agar mendapatkan program penyaluran dana TJSL.			4	4	19		Membuat SPO Validasi atas proposal calon penerima manfaat TJSL	SVP Sekretariat Perusahaan VP Tanggung Jawab Sosial
7					2) Penyaluran kepada Penerima manfaat memiliki afiliasi / kepentingan dengan oknum
8			c. Ketidaksesuaian Laporan Pertanggungjawaban karena adanya markup baik harga maupun volume.		Oknum perusahaan membuat Laporan Pertanggungjawaban yang tidak sesuai							Membuat SPO Pelaporan dan Pertanggungjawaban Program TJSL.
9	Pemilik Risiko, SVP….
10									ttd
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100