enero - diciembre 2021

Auditoría específica de cumplimiento financiero

22_AES_CPC_MCYA_AWA

Auditoría Superior del Estado de Guanajuato

Obtener una seguridad razonable respecto de si lo reportado en la facturación por la Junta Municipal de Agua Potable y Alcantarillado de Celaya, Gto., es consistente con la cantidad de m3 de agua extraídos de pozos, para la explotación, uso o aprovechamiento de las aguas nacionales, respecto del ejercicio fiscal 2021.

Artículos 116, fracc. II de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1 y 2 fracciones II y III, 3 fracciones I y, II y XI, 4, 6, 7, 11, 14, 31, 35, 36, 37 fraccion I, 82 fracciones II , III y XXXV y 87 fracciones XIV y XXIX de la Ley de Fiscalización Supeior del Estado de Guanajuato; 1, 3, 10, 18, 20, 32 fracción I y último parrafo, 35, 37, 40, 42, 43, 44, 45, 47 y 48 del Reglamento de la Ley de Fiscalización Supeior del Estado de Guanajuato; y, 1, 7, 8 fracción I, 9 fracción XVI, 10, 12, 13, 14, 18 fracción II y IV, 19 fracciones III y VIII, 20 y 22 del Reglamento interior de la Auditoría Superior del Estado de Guanajuato; Covenio de coordinación y colabolación para la fiscalización supeior del gasto federalizado en el marco del sistema nacional de fiscalización (SNF), celebrado entre la Auditoría Superior de la Federación y esta entidad de fiscalización, publicado en el Diario Oficial de la Federación y en el Periodico Oficial del Estado de Guanajuato, el 25 de enero y 28 de febrero de 2017.

https://drive.google.com/file/d/1l4_vfgo28xvEuQyZ_-j3FmMqW6H_LYkM/view?usp=sharing

https://docs.google.com/document/d/1NMk87eo3C1leDg-c5qxE9JpCGGqs6XgR/edit?usp=sharing&ouid=101941175141924596620&rtpof=true&sd=true

https://docs.google.com/document/d/1NMk87eo3C1leDg-c5qxE9JpCGGqs6XgR/edit?usp=sharing&ouid=101941175141924596620&rtpof=true&sd=true

La auditoria esta en proceso. La información es considerada como reservada (Art. 73 LTAIPEG). Y EN EL APARTADO DONDE SE SOLICITA Hipervínculo al Programa anual de auditorías, NO SE CUENTA CON ALGUNO. MOTIVO POR EL CUAL SE PUBLICA SIN INFORMACION.

enero - junio 2021

Auditoría específica de cumplimiento financiero

21_AF3_LEY_MCYA_21EJ

Auditoría Superior del Estado de Guanajuato

Revisión de Cuenta Pública respecto de las operaciones realizadas por la Administración Pública del municipio de Celaya, Gto., y de la Junta Municipal de Agua Potable y Alcantarillado de Celaya, Gto., correspondiente al periodo de enero a diciembre del ejercicio fiscal 2021.

Artículos 116, fracc. II de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1 y 2 fracciones II y III, 3 fracciones I y, II y XI, 4, 6, 7, 11, 14, 31, 35, 36, 37 fraccion I, 82 fracciones II , III y XXXV y 87 fracciones XIV y XXIX de la Ley de Fiscalización Supeior del Estado de Guanajuato; 1, 3, 10, 18, 20, 32 fracción I y último parrafo, 35, 37, 40, 42, 43, 44, 45, 47 y 48 del Reglamento de la Ley de Fiscalización Supeior del Estado de Guanajuato; y, 1, 7, 8 fracción I, 9 fracción XVI, 10, 12, 13, 14, 18 fracción II y IV, 19 fracciones III y VIII, 20 y 22 del Reglamento interior de la Auditoría Superior del Estado de Guanajuato; Covenio de coordinación y colabolación para la fiscalización supeior del gasto federalizado en el marco del sistema nacional de fiscalización (SNF), celebrado entre la Auditoría Superior de la Federación y esta entidad de fiscalización, publicado en el Diario Oficial de la Federación y en el Periodico Oficial del Estado de Guanajuato, el 25 de enero y 28 de febrero de 2017.

https://drive.google.com/file/d/1vPULt_dLZd_YR_H5FabHqLIYaN7i8meV/view?usp=sharing

https://docs.google.com/document/d/1NMk87eo3C1leDg-c5qxE9JpCGGqs6XgR/edit?usp=sharing&ouid=101941175141924596620&rtpof=true&sd=true

https://docs.google.com/document/d/1NMk87eo3C1leDg-c5qxE9JpCGGqs6XgR/edit?usp=sharing&ouid=101941175141924596620&rtpof=true&sd=true

La auditoria esta en proceso. La información es considerada como reservada (Art. 73 LTAIPEG). Y EN EL APARTADO DONDE SE SOLICITA Hipervínculo al Programa anual de auditorías, NO SE CUENTA CON ALGUNO. MOTIVO POR EL CUAL SE PUBLICA SIN INFORMACION.

julio-diciembre 2021

Auditoría específica de cumplimiento financiero

22_AF3_LEY_MCYA_21JD

Auditoría Superior del Estado de Guanajuato

Revisión de Cuenta Pública respecto de las operaciones realizadas por la Administración Pública del municipio de Celaya, Gto., y de la Junta Municipal de Agua Potable y Alcantarillado de Celaya, Gto., correspondiente al periodo de enero a diciembre del ejercicio fiscal 2021.

Artículos 116, fracc. II de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1 y 2 fracciones II y III, 3 fracciones I y, II y XI, 4, 6, 7, 11, 14, 31, 35, 36, 37 fraccion I, 82 fracciones II , III y XXXV y 87 fracciones XIV y XXIX de la Ley de Fiscalización Supeior del Estado de Guanajuato; 1, 3, 10, 18, 20, 32 fracción I y último parrafo, 35, 37, 40, 42, 43, 44, 45, 47 y 48 del Reglamento de la Ley de Fiscalización Supeior del Estado de Guanajuato; y, 1, 7, 8 fracción I, 9 fracción XVI, 10, 12, 13, 14, 18 fracción II y IV, 19 fracciones III y VIII, 20 y 22 del Reglamento interior de la Auditoría Superior del Estado de Guanajuato; Covenio de coordinación y colabolación para la fiscalización supeior del gasto federalizado en el marco del sistema nacional de fiscalización (SNF), celebrado entre la Auditoría Superior de la Federación y esta entidad de fiscalización, publicado en el Diario Oficial de la Federación y en el Periodico Oficial del Estado de Guanajuato, el 25 de enero y 28 de febrero de 2017.

https://drive.google.com/file/d/1vPULt_dLZd_YR_H5FabHqLIYaN7i8meV/view?usp=sharing

https://docs.google.com/document/d/1NMk87eo3C1leDg-c5qxE9JpCGGqs6XgR/edit?usp=sharing&ouid=101941175141924596620&rtpof=true&sd=true

https://docs.google.com/document/d/1NMk87eo3C1leDg-c5qxE9JpCGGqs6XgR/edit?usp=sharing&ouid=101941175141924596620&rtpof=true&sd=true

La auditoria esta en proceso. La información es considerada como reservada (Art. 73 LTAIPEG). Y EN EL APARTADO DONDE SE SOLICITA Hipervínculo al Programa anual de auditorías, NO SE CUENTA CON ALGUNO. MOTIVO POR EL CUAL SE PUBLICA SIN INFORMACION.

enero - diciembre 2022

Auditoría de cumplimiento

Integración y Remisión de la Cuenta Pública del ejercicio fiscal 2022 de la Junta Municipal de Agua Potable y Alcantarillado de Celaya, Gto.

Artículos 14, 16, 108 y 109 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 33, 35, 36, 39, 40, 41, 42 primer parrafo, 43, 45, 46 y 55 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; 7, 122, 123 de la Constitución Política para el Estado de Guanajuato; 1, 139 fracciones II, IV, XIV, XV, XIX, XX, XXI y XXV de la Ley Orgánica Municipal para el Estado de Guanajuato; 1, 6, 7, 9 fracción II, 15, 49 fracción V, VI, VII y VIII de la Ley de Responsabilidades Administrativas para el Estado de Guanajuato; 1 del Código de Procedimientos y Justicia Administrativa para el Estado y los Municipios de Guanajuato; 54, 55 Y 56 fracción I, inciso c), 57 apartado A fracciones II, VIII, XII y XVII del Reglamento de Administración para el Municipio de Celaya, Gto., y 15 del Reglamento para la prestación de Servicios de Agua Potable, Alcantarillado, Tratamiento y Disposición de Aguas Residuales para Municipio de Celaya, Gto.

https://drive.google.com/file/d/1l4_vfgo28xvEuQyZ_-j3FmMqW6H_LYkM/view?usp=sharing

https://docs.google.com/document/d/1NMk87eo3C1leDg-c5qxE9JpCGGqs6XgR/edit?usp=sharing&ouid=101941175141924596620&rtpof=true&sd=true

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https://docs.google.com/document/d/1NMk87eo3C1leDg-c5qxE9JpCGGqs6XgR/edit?usp=sharing&ouid=101941175141924596620&rtpof=true&sd=true

La auditoria esta en proceso. La información es considerada como reservada (Art. 73 LTAIPEG). Y EN EL APARTADO DONDE SE SOLICITA Hipervínculo al Programa anual de auditorías, NO SE CUENTA CON ALGUNO. MOTIVO POR EL CUAL SE PUBLICA SIN INFORMACION.

enero - diciembre 2022

Auditoría Financiera y de cumplimiento

ACTA DE INICIO DE AUDITORÍA FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO

Contrato Núm.- CONAGUA-PRODDER-JUMAPA-CELAYA-OP-2022-016 “Rehabilitación de la red de agua potable de la calle Río Lerma tramo: de calle Mutualismo a calle Francisco Juárez; y calle Francisco Juárez, tramo: de calle Río Lerma a Boulevard Adolfo López Mateos en la colonia Suiza… y Rehabilitación de colector sanitario de la calle Río Lerma tramo: de calle Mutualismo a calle Francisco Juárez; y calle Francisco Juárez, tramo: de calle Río Lerma a Boulevard Adolfo López Mateos, en la colonia Suiza”

Artículos 1, 4, 131 y 139 fracciones II, IV, V, IX, XI, XIV, XV, XIX, XXI, XXIV y XXV de la Ley Orgánica Municipal para el Estado de Guanajuato; 1, 3 fracciones II y XX, 7, 8, 9 fracción II, 10, 91, 94, 95, 116 fracción I, 118, 187, 188 y 189 de la Ley de Responsabilidades Administrativas para el Estado de Guanajuato; 265 del Reglamento de la Ley de Obras Públicas y Servicios relacionados con las mismas, 9, 19 fracción III, 21 fracciones IX, XIV, 54, 55, 56, 57, 57 bis, 57 ter, 57 quater del Reglamento de administración para el municipio de Celaya, Guanajuato; 2 fracción XX y 14 del Reglamento para la Prestación de los Servicios de Agua Potable, Alcantarillado, Tratamiento y Disposición de Aguas Residuales para el Municipio de Celaya, Guanajuato; Norma número 1 de las Normas Profesionales del Sistema Nacional de Fiscalización (NPSNF) Líneas Básicas de Fiscalización en México, 4. Facultades, 4.1 Facultad de Investigación, Supervisión y/o Revisión. Los organismos auditores deben tener acceso a todos los registros y documentos relacionados con la gestión gubernamental de los entes públicos, así como el derecho de requerir a los mismos toda la información que consideren necesaria para llevar a cabo sus labores de fiscalización, en su nivel 1 y a la norma 400 (NPSNF), en su nivel 3, Norma número 12 nivel 2 principio número 2.

https://drive.google.com/file/d/14VukCiZrsUc_sgD-LwmY0tXQoWKJsocM/view?usp=sharing

https://docs.google.com/document/d/1NMk87eo3C1leDg-c5qxE9JpCGGqs6XgR/edit?usp=sharing&ouid=101941175141924596620&rtpof=true&sd=true

https://docs.google.com/document/d/1NMk87eo3C1leDg-c5qxE9JpCGGqs6XgR/edit?usp=sharing&ouid=101941175141924596620&rtpof=true&sd=true

La auditoria esta en proceso. La información es considerada como reservada (Art. 73 LTAIPEG). Y EN EL APARTADO DONDE SE SOLICITA Hipervínculo al Programa anual de auditorías, NO SE CUENTA CON ALGUNO. MOTIVO POR EL CUAL SE PUBLICA SIN INFORMACION.

enero - diciembre 2022

Auditoría Financiera y de cumplimiento

ACTA DE INICIO DE AUDITORÍA FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO

Contrato Núm.- CONAGUA-PROAGUA-JUMAPA-CELAYA-OP-2022-007 Sustitución de redes de agua potable y tomas domiciliarias del sector alameda, municipio de Celaya, Gto. (Quinta etapa de cinco).

Artículos 1, 4, 131 y 139 fracciones II, IV, V, IX, XI, XIV, XV, XIX, XXI, XXIV y XXV de la Ley Orgánica Municipal para el Estado de Guanajuato; 1, 3 fracciones II y XX, 7, 8, 9 fracción II, 10, 91, 94, 95, 116 fracción I, 118, 187, 188 y 189 de la Ley de Responsabilidades Administrativas para el Estado de Guanajuato; 265 del Reglamento de la Ley de Obras Públicas y Servicios relacionados con las mismas, 9, 19 fracción III, 21 fracciones IX, XIV, 54, 55, 56, 57, 57 bis, 57 ter, 57 quater del Reglamento de administración para el municipio de Celaya, Guanajuato; 2 fracción XX y 14 del Reglamento para la Prestación de los Servicios de Agua Potable, Alcantarillado, Tratamiento y Disposición de Aguas Residuales para el Municipio de Celaya, Guanajuato; Norma número 1 de las Normas Profesionales del Sistema Nacional de Fiscalización (NPSNF) Líneas Básicas de Fiscalización en México, 4. Facultades, 4.1 Facultad de Investigación, Supervisión y/o Revisión. Los organismos auditores deben tener acceso a todos los registros y documentos relacionados con la gestión gubernamental de los entes públicos, así como el derecho de requerir a los mismos toda la información que consideren necesaria para llevar a cabo sus labores de fiscalización, en su nivel 1 y a la norma 400 (NPSNF), en su nivel 3, Norma número 12 nivel 2 principio número 2.

https://drive.google.com/file/d/1AQvvwIx3VAcRtIui_TelR5CZ_kOQDiUv/view?usp=sharing

https://docs.google.com/document/d/1NMk87eo3C1leDg-c5qxE9JpCGGqs6XgR/edit?usp=sharing&ouid=101941175141924596620&rtpof=true&sd=true

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La auditoria esta en proceso. La información es considerada como reservada (Art. 73 LTAIPEG). Y EN EL APARTADO DONDE SE SOLICITA Hipervínculo al Programa anual de auditorías, NO SE CUENTA CON ALGUNO. MOTIVO POR EL CUAL SE PUBLICA SIN INFORMACION.

enero - diciembre 2022

Auditoría de cumplimiento

SL/Director de área D/CEA/ORGANISMO OPERADOR/2021-345

SECRETARIA DE LA TRANSPARENCIA Y RENDICIÓN DE CUENTAS

Contrato Núm.- CEA-JUMAPA-CELAYA-OP-2021-030 Sustitución de redes de agua potable y tomas domiciliarias del sector alameda, Celaya, Gto. (cuarta etapa de cinco).

Artículos 1, 2, 13 fracción X y 32 (fracciones I -incisos c, e y m) de la Ley Orgánica del Poder ejecutivo para el Estado de Guanajuato; 1, 4, 7, 122 y 123 de la Ley de Obra Pública y Servicios Relacionados con la misma para el Estado y los Municipios de Guanajuato; 1, 2, 4 fracción II, inciso b), número 4, 5, 8 y 9 fracciones I, II, X, XIV, XVII y XVIII, 26 fracción II, incico d), 27 fracciones I y II, 33 fracción IV, 34, 35 fracciones I, II y IV , 36 fracciones II, VI, VII; VIII, IX, XV y XVIII y 37 fracciones I, II y III del Reglamento Interior de la Secretaría de la Transparencia y Rendición de Cuentas, 1, 2, 4, 5, 8, 9, 10, 12, 13, 16, 17, 18 y 20 del Reglamento de Procedimientos de Auditoría para las Dependencias y Entidades del Poder Ejecutivo del Estadode Guanajuato; 64, 71 fracción V y 78 del Código Fiscal para el Estado de Guanajuato.

https://docs.google.com/document/d/1NMk87eo3C1leDg-c5qxE9JpCGGqs6XgR/edit?usp=sharing&ouid=101941175141924596620&rtpof=true&sd=true

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La auditoria esta en proceso. La información es considerada como reservada (Art. 73 LTAIPEG). Y EN EL APARTADO DONDE SE SOLICITA Hipervínculo al Programa anual de auditorías, NO SE CUENTA CON ALGUNO. MOTIVO POR EL CUAL SE PUBLICA SIN INFORMACION.

enero - diciembre 2022

Auditoría de cumplimiento

SL/Director de área D/CEA/ORGANISMO OPERADOR/2021-344

SECRETARIA DE LA TRANSPARENCIA Y RENDICIÓN DE CUENTAS

Contrato Núm.- CEA-JUMAPA-CELAYA-OP-2021-029 Sustitución de redes de agua potable y tomas domiciliarias del sector Emeteria Valencia (primera etapa de tres).

Artículos 1, 2, 13 fracción X y 32 (fracciones I -incisos c, e y m) de la Ley Orgánica del Poder ejecutivo para el Estado de Guanajuato; 1, 4, 7, 122 y 123 de la Ley de Obra Pública y Servicios Relacionados con la misma para el Estado y los Municipios de Guanajuato; 1, 2, 4 fracción II, inciso b), número 4, 5, 8 y 9 fracciones I, II, X, XIV, XVII y XVIII, 26 fracción II, incico d), 27 fracciones I y II, 33 fracción IV, 34, 35 fracciones I, II y IV , 36 fracciones II, VI, VII; VIII, IX, XV y XVIII y 37 fracciones I, II y III del Reglamento Interior de la Secretaría de la Transparencia y Rendición de Cuentas, 1, 2, 4, 5, 8, 9, 10, 12, 13, 16, 17, 18 y 20 del Reglamento de Procedimientos de Auditoría para las Dependencias y Entidades del Poder Ejecutivo del Estadode Guanajuato; 64, 71 fracción V y 78 del Código Fiscal para el Estado de Guanajuato.

https://docs.google.com/document/d/1NMk87eo3C1leDg-c5qxE9JpCGGqs6XgR/edit?usp=sharing&ouid=101941175141924596620&rtpof=true&sd=true

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La auditoria esta en proceso. La información es considerada como reservada (Art. 73 LTAIPEG). Y EN EL APARTADO DONDE SE SOLICITA Hipervínculo al Programa anual de auditorías, NO SE CUENTA CON ALGUNO. MOTIVO POR EL CUAL SE PUBLICA SIN INFORMACION.

enero - marzo 2023

Auditoría de desempeño

Cumplimiento del Programa de Gobierno al primer trimestre del ejercicio 2023 de la Junta Municipal de Agua Potable y Alcantarillado de Celaya, Gto.

Artículos 14, 16, 108 y 109 fracción III de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 7, 122 y 123 de la Constitución Política para el Estado de Guanajuato; 1, 131, 139 fracciones II, III, IV, V, XII, XIV, XV, XIX, XXI y XXV de la Ley Orgánica Municipal para el Estado de Guanajuato; 1, 6, 7, 8, 9 fracción II, 15, 49 fracción V, VI, y VII de la Ley de Responsabilidades Administrativas para el Estado de Guanajuato; 1 del Código de Procedimientos y Justicia Administrativa para el Estado y los Municipios de Guanajuato; 102 septies primer párrafo de la Ley para el ejercicio y Control de los Recursos Públicos para el Estado y los Municipios del Estado y los Municipios del Guanajuato; 54, 55 fracción II, V, VII, VIII, X, XII y XIII, 56 fracción I inciso C y 57 apartado A fracciones II, IV, VI, XI y XVII, apartado B fracciones I, II, III, IV, IX, XI y XIV del Reglamento de Administración para el Municipio de Celaya, Gto.; 56 del Reglamento para el ejercicio y Control de los Recursos Públicos para el Estado y los Municipios y 15 del Reglamento para la Prestación de los Servicios de Agua Potable y Alcantarillado Tratamiento y Disposición de Aguas Residuales para el Municipio de Celaya, Gto.

https://drive.google.com/file/d/1XqNR6Y6Me-22LjBsQ42uXk7xRPTihvmn/view?usp=sharing

La auditoria esta en proceso. La información es considerada como reservada (Art. 73 LTAIPEG). Y EN EL APARTADO DONDE SE SOLICITA Hipervínculo al Programa anual de auditorías, NO SE CUENTA CON ALGUNO. MOTIVO POR EL CUAL SE PUBLICA SIN INFORMACION.