Оцінка ефективності 1.xlsx

	A	B	C	E	N	Y	AA	AE	AK	AL	AQ	AU	AW	BC	BE
5
6
10	ОЦІНКА ЕФЕКТИВНОСТІ БЮДЖЕТНОЇ ПРОГРАМИ
11	місцевого бюджету на 2024 рік
12
13	1.	0600000			Відділ освіти Кетрисанівської сільської ради							44070496
14		(код Програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету)			(найменування головного розпорядника коштів місцевого бюджету)							(код за ЄДРПОУ)
15
16	2.	0610000			Відділ освіти Кетрисанівської сільської ради							44070496
17		(код Програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету)			(найменування відповідального виконавця)							(код за ЄДРПОУ)
18
19	3.	0610160			0160		0111		Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах						1153700000
20		(код Програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету)			(код Типової програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету)		(код Функціональної класифікації видатків та кредитування бюджету)		(найменування бюджетної програми згідно з Типовою програмною класифікацією видатків та кредитування місцевого бюджету)						(код бюджету)
21
22
23	Видатки (надані кредити з бюджету) на реалізацію місцевих/регіональних програм, які виконуються в межах бюджетної програми
24
25	№ з/п		Показники			Попередній період					Звітний період
26	№ з/п		Показники			затверджено		виконано	виконання плану		затверджено		виконано	виконання плану
27	1		2			3		4	5		6		7	8
28	- показники ефективності
30			середні витрати на придбання генератора			0		0	0,00		30000		30000	1,00
31			середні витрати на придбання електрогенераторної установки			0		0	0,00		99000		94500	0,95
32			середні витрати на комунальні послуги та енергоносії однієї штатної одиниці			0		0	0,00		8172,22		10121,3	1,24
33			кількість виданих наказів основної та адміністративно-господарської діяльності			275		275	1,00		288		260	0,90
34			кількість отриманих листів, звернень, заяв, скарг на одного працівника			0		0	0,00		1546		2377	1,54
35			середні витрати на оплату праці і нарахування на заробітну плату однієї штатної одиниці			122344,88		138675,23	1,13		192422,22		240308,56	1,25
36			середні витрати на матеріально-технічне забезпечення однієї штатної одиниці			0		7000	0,00		24442,44		28918,31	1,18
37	- показники якості
39			відсоток забезпеченості електрогенераторними установками			0		0	0,00		100		100	1,00
40			відсоток виконаних листів,звернень,заяв в загальній кількості отриманих листів,заяв,звернень			0		0	0,00		100		100	1,00
41
42	* - Показники-дестимулятори. При розрахунку використовується обернене значення:
43
44	Відсутність даних для розрахунку I1 (минулий рік) зменшує відповідне значення шкали ефективності програми на 25 балів :
45
46						Звичайна шкала				Відкоригована шкала
47	Висока ефективність програми					215 і більше балів				215 - 25 = 190 і більше балів
48	Середня ефективність програми					190 - 215 балів				(190 - 25) = 165) - (215 - 25) = 190)
49	Низька ефективність програми					менше 190 балів				менше 190 - 25 = 165
50
51		а) Розрахунок середнього індексу виконання показників ефективності бюджетної програми:
52
53
54
57	'І(ефф.)звіт = ((30000/30000)+(94500/99000)+(8172,22/10121,3)+(260/288)+(2377/1546)+(240308,56/192422,22)+(28918,31/24442,44)) / 7 * 100 = 109,06
58
59		б) розрахунок середнього індексу виконання показників якості бюджетної програми:
60
61
62
63	І(як.)звіт = ((100/100)+(100/100)) / 2 * 100 = 100
64
65		в) розрахунок порівняння результативності бюджетної програми із показниками попереднього періоду:
66
67
68
69	'І(ефф.)баз = ((275/275)+(138675,23/122344,88)) / 3 * 100 = 71,12
70
71
72
73	I1 = 109,06 / 71,12 = 1,53
74
75	Оскільки І1 = 1,53, що відповідає критерію оцінки І1 >= 1, то за цим параметром для даної програми нараховується 25 балів
76			І₁ =	25
77		Кінцевий розрахунок загальної ефективності бюджетної програми складається із загальної суми набраних балів за кожним із параметрів оцінки:
78				∑ = І(еф) + І(як)+ І₁,
79
80			∑=	109,06 + 100 + 25 = 234.06 - Висока ефективність
81
82
83	Залишок асигнувань виник за рахунок ефективного використання бюджетних коштів на оплату праці з нарахуваннями, придбання предметів по загальному фонду в сумі 84286,12 грн. Економія коштів виникла в результаті раціонально використання бюджетних коштів по спеціальному фонду в сумі 6500,00грн. Тому виникла розбіжність між затвердженими та фактичними показниками.
84
85
86	* Зазначаються всі напрями використання бюджетних коштів, затверджені у паспорті бюджетної програми
87	** Зазначаються пояснення щодо причин відхилення обсягів касових видатків (наданих кредитів з бюджету) за напрямом використання бюджетних коштів від обсягів, затверджених у паспорті бюджетної програми.
88	*** Зазначаються пояснення щодо причин розбіжностей між фактичними та затвердженими результативними показниками.
89
90															Додаток 1
91	РЕЗУЛЬТАТИ АНАЛІЗУ ЕФЕКТИВНОСТІ БЮДЖЕТНОЇ ПРОГРАМИ
92	станом на 2024 рік
93
94	1.	0600000			Відділ освіти Кетрисанівської сільської ради							44070496
95		(код Програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету)			(найменування головного розпорядника коштів місцевого бюджету)							(код за ЄДРПОУ)
96
97	2.	0610000			Відділ освіти Кетрисанівської сільської ради							44070496
98		(код Програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету)			(найменування відповідального виконавця)							(код за ЄДРПОУ)
99
100	3.	0610160			0160		0111		Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах						1153700000
101		(код Програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету)			(код Типової програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету)		(код Функціональної класифікації видатків та кредитування бюджету)		(найменування бюджетної програми згідно з Типовою програмною класифікацією видатків та кредитування місцевого бюджету)						(код бюджету)
102
103	4.	Результати аналізу ефективності
104	№ з/п		Назва підпрограми / завдання бюджетної програми			Кількість нарахованих балів
105	№ з/п		Назва підпрограми / завдання бюджетної програми			Висока ефективність		Середня ефективність	Низька ефективність
106	1		2			3		4	5
108	1		Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах			234,06		0	0
109
110	5.	Поглиблений аналіз причин низької ефективності
111	Залишок асигнувань виник за рахунок ефективного використання бюджетних коштів на оплату праці з нарахуваннями, придбання предметів по загальному фонду в сумі 84286,12 грн. Економія коштів виникла в результаті раціонально використання бюджетних коштів по спеціальному фонду в сумі 6500,00грн. Тому виникла розбіжність між затвердженими та фактичними показниками.
112