09 Notas a los Estados Financieros_3092023 OK.xlsx

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L
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3	MUNICIPIO DE DZITBALCHÉ
4	Notas a los Estados Financieros
5	Del 1 de enero al 30 de septiembre de 2023 y 2022
6	(Cifras en Pesos)
7	Con el propósito de dar cumplimiento a los artículos 46 fracción I Inciso g), 47, 48 y 49 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, presento las Notas a los Estados Financieros del Municipio de Dzitbalché, cuyos rubros así lo requieran teniendo presente los postulados de revelación suficiente e importancia relativa con la finalidad, que la información sea de mayor utilidad para los usuarios.
8				Notas de Desglose Estado de Situación Financiera
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10	I.-NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
11		ACTIVO
12			Efectivo y Equivalentes
13				ESF-01 FONDOS CON AFECTACIÓN ESPECÍFICA E INVERSIONES FINANCIERAS
14				Cuenta	Nombre de la Cuenta	Monto	Tipo			Comentarios a la Nota
15				1114	Inversiones Temporales (Hasta 3 meses)	0
16				1115	Fondos con Afectación Específica	83.651
17				1121	Inversiones Financieras de Corto Plazo	0
18				1211	Inversiones a Largo Plazo	0
19			Derechos a recibir Efectivo y Equivalentes y Bienes o Servicios a Recibir
20				ESF-02 CONTRIBUCIONES POR RECUPERAR
21				Cuenta	Nombre de la Cuenta	Monto 2023	2022	2021	2020	2019	Factibilidad de Cobro
22				1122	Cuentas por Cobrar a Corto Plazo	0	0	0	0	0
23				1124	Ingresos por Recuperar a Corto Plazo	0	0	0	0	0
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25				ESF-03 CONTRIBUCIONES POR RECUPERAR CORTO PLAZO
26				Cuenta	Nombre de la Cuenta	Monto	A 90 Días	A 180 Días	A 365 Días	+ 365 Días	Característica
27				1123	Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo	3.165.300	3.039.028	126.273	0	0
28				1125	Deudores por Anticipos de la Tesorería a Corto Plazo	219.017	219.017	0	0	0
29				1131	Anticipo a Proveedores por Adquisición de Bienes y Prestación de Servicios a Corto Plazo	155.826	155.826	0	0	0
30				1132	Anticipo a Proveedores por Adquisición de Bienes Inmuebles y Muebles a Corto Plazo	350.000	350.000	0	0	0
31				1133	Anticipo a Proveedores por Adquisición de Bienes Intangibles a Corto Plazo	0	0	0	0	0
32				1134	Anticipo a Contratistas por Obras Públicas a Corto Plazo	3.230.698	3.230.698	0	0	0
33				1139	Otros Derechos a Recibir Bienes o Servicios a Corto Plazo	0	0	0	0	0
34			Bienes Disponibles para su Transformación o Consumo (inventarios)
35				ESF-04 INVENTARIO
36				Cuenta	Nombre de la Cuenta	Monto	Sistema de Costeo	Método de Valuación	Convencia de la Aplicación	Impacto de Información Financiera	Comentarios
37				1140	Inventarios	0					Al 30 de septiembre de 2023, El Municipio de Dzitbalché, No tiene Inventarios.
38				1141	Inventario de Mercancías para Venta	0
39				1142	Inventario de Mercancías Terminadas	0
40				1143	Inventario de Mercancías en Proceso de Elaboración	0
41				1144	Inventario de Materias Primas, Materiales y Suministros para Producción	0
42				1145	Bienes en Tránsito	0
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44				ESF-05 ALMACENES
45				Cuenta	Nombre de la Cuenta	Monto	Método	Conveniencia de Aplicación	Impacto a la información financiera por cambios en el método		Comentarios
46				1150	Almacenes	0
47				1151	Almacén de Materiales y Suministros de Consumo	0	Ninguno	A Solicitud	Ninguno		Donación de Pemex de Magna y Diesel
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57			Inversiones Financieras
58				ESF-06 FIDEICOMISOS, MANDATOS Y CONTRATOS ANÁLOGOS
59				Cuenta	Nombre de la Cuenta	Monto	Tipo	Característica
60				1213	Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos	0		Al 30 de septiembre de 2023, El Municipio de Dzitbalché, No tiene Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos.
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62				ESF-07 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES DE CAPITAL
63				Cuenta	Nombre de la Cuenta	Monto
64				1214	Participaciones y Aportaciones de Capital	0
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66			Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles
67				ESF-08 BIENES MUEBLES E INMUEBLES
68				Cuenta	Nombre de la Cuenta	Monto	Dep. Gasto	Dep. Acumulada	Método	Tasas Aplicada	Criterios	Característica
69				1230	Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso	45.946.270	0	0			Guía de Vida Útil Estimada y Porcentajes de Depreciación
70				1231	Terrenos	0	0	0
71				1232	Viviendas	0	0	0		2%
72				1233	Edificios no Habitacionales	1.350.483	0	0		3,3%
73				1234	Infraestructura	0	0	0		4%
74				1235	Construcciones en Proceso en Bienes de Dominio Público	37.353.703	0	0
75				1236	Construcciones en Proceso en Bienes Propios	6.609.385	0	0
76				1239	Otros Bienes Inmuebles	632.698	0	0		5%
77				1240	Bienes Muebles	4.141.391	0	0
78				1241	Mobiliario y Equipo de Administración	2.493.618	0	0	Línea Recta	10%		Bueno
79				1242	Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo	365.384	0	0	Línea Recta	33,3%		Bueno
80				1243	Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio	0	0	0	Línea Recta	20%		Bueno
81				1244	Vehículos y Equipo de Transporte	635.668	0	0	Línea Recta	20%		Bueno
82				1245	Equipo de Defensa y Seguridad	20.567	0	0	Línea Recta			Bueno
83				1246	Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas	626.154	0	0	Línea Recta	10%		Bueno
84				1247	Colecciones, Obras de Arte y Objetos Valiosos	0	0	0	Línea Recta
85				1248	Activos Biológicos	0	0	0	Línea Recta	20%
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87				ESF-09 INTANGIBLES Y DIFERIDOS
88				Cuenta	Nombre de la Cuenta	Monto	Amort. Gasto	Amort. Acum	Método	Tasas Aplicada	Criterios	Característica
89				1250	Activos Intangibles	842.122	0	0
90				1251	Software	816.008	0	0
91				1252	Patentes, Marcas y Derechos	0	0	0
92				1253	Concesiones y Franquicias	0	0	0
93				1254	Licencias	26.114	0	0
94				1259	Otros Activos Intangibles	0	0	0
95				1270	Activos Diferidos	0	0	0
96				1271	Estudios, Formulación y Evaluación de Proyectos	0	0	0
97				1272	Derechos Sobre Bienes en Régimen de Arrendamiento Financiero	0	0	0
98				1273	Gastos Pagados por Adelantado a Largo Plazo	0	0	0
99				1274	Anticipos a Largo Plazo	0	0	0
100				1275	Beneficios al Retiro de Empleados Pagados por Adelantado	0	0	0