податкова декларація

	A	B	D	E	G	K	P	AI	AM	AS	AX	BA	BH	BI	BM
1	Відмітка про одержання									ЗАТВЕРДЖЕНО
2	(штамп контролюючого органу, дата, вхідний N)									Наказ Міністерства фінансів України 28 січня 2016 року N 21 (у редакції наказу Міністерства фінансів України від 01 березня 2021 року N 131)
3	(штамп контролюючого органу, дата, вхідний N)
4
5	01			ПОДАТКОВА ДЕКЛАРАЦІЯ								011		Звітна
6	01			З ПОДАТКУ НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ								012		Звітна нова
7
8	02			Звітний (податковий) період
9								(рік)				(місяць)
10
11	03			Платник
12
13
14							від ________________________ N __________________________________
15				(повне найменування (прізвище, ім'я, по батькові (за наявності)) платника податків згідно з реєстраційними документами, дата та номер договору (угоди))
17	031			Податковий номер платника податку1 або серія (за наявності) та номер паспорта2
18
19
20	04			Індивідуальний податковий номер платника податку на додану вартість
21
22	05			Податкова адреса							Поштовий індекс
23											Телефон
24											Телефон
25											Електронна адреса
26											Електронна адреса
27
28	06			Сільськогосподарський товаровиробник, внесений або який претендує на внесення до Реєстру отримувачів бюджетної дотації
29
30	Декларація подається до
31						(найменування контролюючого органу, до якого подається звітність)
33
34
35	(грн)
36	Код рядка	Код додатка	I. ПОДАТКОВІ ЗОБОВ'ЯЗАННЯ										Обсяги постачання (без податку на додану вартість)		Сума податку на додану вартість
37	Код рядка	Код додатка	I. ПОДАТКОВІ ЗОБОВ'ЯЗАННЯ										колонка А		колонка Б
38	1		Операції на митній території України, що оподатковуються за основною ставкою та ставками 7 % і 14 %, крім ввезення товарів на митну територію України:										х		х
39	1.1	Д1	операції, що оподатковуються за основною ставкою
40	1.2	Д1	операції, що оподатковуються за ставкою 7 %
41	1.3	Д1	операції, що оподатковуються за ставкою 14 %
42	2		Операції з вивезення товарів за межі митної території України										x		x
43	2.1		операції, що оподатковуються за нульовою ставкою												0
44	2.2		операції, що звільнені від оподаткування												x
45	3		Інші операції, що оподатковуються за нульовою ставкою												0
46	4		Нараховано податкових зобов'язань відповідно до пункту 198.5 статті 198 та пункту 199.1 статті 199 Податкового кодексу України (далі - Кодекс) за операціями, що оподатковуються за:										х		х
47	4.1	Д1, Д6	основною ставкою
48	4.1.1	Д1, Д6	коригування податкових зобов'язань
49	4.2	Д1, Д6	ставкою 7 %
50	4.2.1	Д1, Д6	коригування податкових зобов'язань
51	4.3	Д1, Д6	ставкою 14 %
52	4.3.1	Д1, Д6	коригування податкових зобов'язань
53	5	Д5	Операції, що не є об'єктом оподаткування (стаття 196 розділу V Кодексу), операції з постачання послуг за межами митної території України та послуг, місце постачання яких визначено відповідно до пунктів 186.2, 186.3 статті 186 розділу V Кодексу за межами митної території України, операції, які звільнені від оподаткування (стаття 197 розділу V Кодексу, підрозділ 2 розділу XX Кодексу, міжнародні договори (угоди))												х
54	5.1	Д5	у тому числі операції, що звільнені від оподаткування (стаття 197 розділу V Кодексу, підрозділ 2 розділу XX Кодексу, міжнародні договори (угоди)):												x
55	5.1.1		з рядка 5.1 сума коригування обсягів за такими операціями												х
56	6	Д1	Послуги, отримані від нерезидента, місце постачання яких визначено на митній території України, що оподатковуються за:										х		х
57	6.1	Д1	основною ставкою
58	6.2	Д1	ставкою 7 %
59	7	Д1	Коригування податкових зобов'язань
60	8			Коригування податкових зобов'язань у зв'язку з нецільовим використанням товарів, ввезених із застосуванням звільнення від податку на додану вартість (стаття 197 розділу V Кодексу, підрозділ 2 розділу XX Кодексу, міжнародні договори (угоди)) (+)
61	9		Усього податкових зобов'язань (сума значень рядків (1.1 + 1.2 + 1.3 + 4.1 + 4.1.1 (-/+) + 4.2 + 4.2.1 (-/+) + 4.3 + 4.3.1 (-/+) + 6.1 (-/+) + 6.2 (-/+) + 7 (-/+) + 8) колонки Б)										x
62
63	Код рядка	Код додатка	II. ПОДАТКОВИЙ КРЕДИТ										Обсяги придбання (без податку на додану вартість)		Дозволений податковий кредит
64	Код рядка	Код додатка	II. ПОДАТКОВИЙ КРЕДИТ										колонка А		колонка Б
65	10		Придбання (виготовлення, будівництво, спорудження, створення) товарів/послуг та необоротних активів на митній території України										х		х
66	10.1	Д1	з основною ставкою
67	10.2	Д1	зі ставкою 7 %
68	10.3	Д1	зі ставкою 14 %
69	10.4		з нульовою ставкою та/або без податку на додану вартість												х
70	11		Ввезені на митну територію України товари, необоротні активи										х		х
71	11.1		з основною ставкою
72	11.2		зі ставкою 7 %
73	11.3		зі ставкою 14 %
74	12		Погашені податкові векселі (підрозділ 3 розділу XX Кодексу)
75	13		Послуги, отримані від нерезидента, місце постачання яких знаходиться на митній території України										х		х
76	13.1	Д1	з основною ставкою
77	13.2	Д1	зі ставкою 7 %
78	14	Д1	Коригування податкового кредиту
79	15	Д6	Коригування податкового кредиту у зв'язку з перерахунком частки використання необоротних активів, придбаних до 01 липня 2015 року, в оподатковуваних операціях
80	16		Від'ємне значення, що включається до складу податкового кредиту поточного звітного (податкового) періоду:										х
81	16.1		значення рядка 21 попереднього звітного (податкового) періоду										х
82	16.2		збільшено/зменшено залишок від'ємного значення за результатами поданих уточнюючих розрахунків*										х
83	16.3		збільшено/зменшено залишок від'ємного значення за результатами перевірки контролюючого органу*										х
84	17		Усього податкового кредиту (сума значень рядків (10.1 + 10.2 + 10.3 + 11.1 + 11.2 + 11.3 + 12 + 13.1 (-/+) + 13.2 (-/+) + 14 (-/+) + 15 (-/+) + 16 (-/+) колонки Б))										х
85	2
86	Код рядка	Код додатка	III. РОЗРАХУНКИ ЗА ЗВІТНИЙ ПЕРІОД												Сума податку на додану вартість
87	18		Позитивне значення різниці між сумою податкового зобов'язання та сумою податкового кредиту поточного звітного (податкового) періоду (рядок 9 - рядок 17 декларації) (позитивне значення), яке сплачується до державного бюджету												0
88	19		Від'ємне значення різниці між сумою податкового зобов'язання та сумою податкового кредиту поточного звітного (податкового) періоду (рядок 17 - рядок 9 декларації) (позитивне значення)
89	19.1		з рядка 19 сума перевищення від'ємного значення над сумою, обчисленою відповідно до пункту 2001.3 статті 2001 розділу V Кодексу
90	19.1		на момент подання податкової декларації						сума, обчислена відповідно до пункту 2001.3 статті 2001 розділу V Кодексу на момент подання податкової декларації
91	20		Cума від'ємного значення, що не перевищує суму, обчислену відповідно до пункту 2001.3 статті 2001 розділу V Кодексу на момент подання податкової декларації (рядок 19 - рядок 19.1), яка:
92	20.1		зараховується у зменшення суми податкового боргу з податку на додану вартість
93	20.2	Д3, Д4	підлягає бюджетному відшкодуванню (рядок 20.2.1 + рядок 20.2.2) (рядок 3 Д3):
94	20.2.1		на рахунок платника у банку
95	20.2.2		у рахунок сплати грошових зобов'язань або погашення податкового боргу з інших платежів, що сплачуються до Державного бюджету
96	20.3		зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду (рядок 20 - рядок 20.1 - рядок 20.2)												0
97	21	Д2	Cума від'ємного значення, що зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду (рядок 19.1 + рядок 20.3 декларації) (переноситься до рядка 16.1 декларації наступного звітного (податкового) періоду)												0
98
99					Відмітка про подання за останній звітний (податковий) період у разі анулювання реєстрації платником податку
100
101					Відмітка про застосування касового методу податкового обліку
102