MAPA_DE_RIESGOS_FISCALES.xlsx

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O	P	Q	R	S	T	U	V	W	X	Y	Z	AA	AB	AC	AD	AE	AF	AG	AH	AI	AJ	AK	AL
1							EMPRESAS PÚBLICAS DEL QUINDÍO S.A E.S.P MATRIZ PARA LA GESTIÓN DE RIESGOS MAPA DE RIESGOS FISCALES - VIGENCIA 2025
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3	Código: GCI-P-02-R-02						Versión: 05					Fecha de emisión: 12/04/2021																		Página: 1 de
4	Identificación del riesgo									Análisis del riesgo inherente							Evaluación del riesgo - Valoración de los controles									Evaluación del riesgo - Nivel del riesgo residual							Plan de Acción
5	PROCESO	N° DE RIESGOS	Referencia	Impacto	Causa Inmediata	Causa Raíz	Descripción del Riesgo	Clasificación del Riesgo	Frecuencia con la cual se realiza la actividad	Probabilidad Inherente	%	Criterios de impacto	Observación de criterio	Impacto Inherente	%	Zona de Riesgo Inherente	No. Control	Descripción del Control	Afectación	Atributos						Probabilidad Residual	Probabilidad Residual Final	%	Impacto Residual Final	%	Zona de Riesgo Final	Tratamiento	Plan de Acción	Responsable	Fecha Implementación	Fecha Seguimiento	Seguimiento	Estado
6	PROCESO	N° DE RIESGOS	Referencia	Impacto	Causa Inmediata	Causa Raíz	Descripción del Riesgo	Clasificación del Riesgo	Frecuencia con la cual se realiza la actividad	Probabilidad Inherente	%	Criterios de impacto	Observación de criterio	Impacto Inherente	%	Zona de Riesgo Inherente	No. Control	Descripción del Control	Afectación	Tipo	Implementación	Calificación	Documentación	Frecuencia	Evidencia	Probabilidad Residual	Probabilidad Residual Final	%	Impacto Residual Final	%	Zona de Riesgo Final	Tratamiento	Plan de Acción	Responsable	Fecha Implementación	Fecha Seguimiento	Seguimiento	Estado
7	GESTIÓN CONTABLE	1	49	Económico	Multa y sanción del Organismo de control.	Incumplimiento en las fechas de entrega de los informes.	Posibilidad de generar incumplimiento en la presentación de informes y declaraciones tributarias a los diferentes organismos de fiscalización y de control, ocasionando multas y sanciones del Organismo de Control, debido al incumplimiento en las fechas de entrega de los informes.	Ejecucion y Administracion de procesos	43	Media	60%	Afectación menor a 10 SMLMV .	Afectación menor a 10 SMLMV .	Leve	20%	Moderado	1	EL Jefe de Oficina del área de contabilidad realiza el cronograma anual de todas las fechas de vencimiento de los diferentes informes y declaraciones a cargo del área contable de la empresa, buscando con ello evitar sanciones para la entidad; para lo cual realizará seguimiento mensual de cada una de las actividades establecidas y su respectivo cumplimiento. Las evidencias reposaran en los informes y declaraciones.	Probabilidad	Preventivo	Manual	40%	Documentado	Continua	Con Registro	36,0%	Baja	36%	Leve	20%	Bajo	Reducir (mitigar)	El Jefe de Oficina llevara el control mensual según el Cronograma, para rendir a tiempo los informes pertinentes.	Jefe de Oficina de Contabilidad	1/1/2025	01/09/2025 - 31/12/2025	En este III cuatrimestre se presentaron los siguientes informes, para cumplir con el calendario de reportes: Retefuente de agosto, septiembre, octubre y noviembre; Deuda Publica III trimestre; IVA IV y V bimestre; CHIP Tercer trimestre, Cuota de fiscalización y auditaje de agosto y noviembre. https://docs.google.com/spreadsheets/d/1qfL4R0fs3Af13HUUwre7Sdy8V5v10rEv/edit?usp=drive_link&ouid=104117774785671048962&rtpof=true&sd=true
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9				*Nota: La columna referencia se sugiere para mantener el consecutivo de riesgos, así el riesgo salga del mapa no existirá otro riesgo con el mismo número. Una entidad puede ir en el riesgo 150 pero tener 70 riesgos, lo que permite llevar una traza de los riesgos. Esta información la debe administrar la Oficina Asesora de Planeación o Gerencia de Riesgos.
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11					Fuente: Adaptado de Curso Riesgo Operativo Universidad del Rosario por Dirección de Gestión y Desempeño Institucional de Función Pública, 2020.
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