요양원_정원별_인력비_수익성_무료계산기.xlsx

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1	요양원 정원별 인력비·수익성 무료 계산기
2	급식·세탁 위탁 운영을 전제로 하며, 파란색 셀만 바꾸면 정원·인력·매출·비용·수익이 자동 계산됩니다.
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4	면적상 최대정원		계획 정원		평균 입소자		월매출		월 운영잉여		운영잉여율
5	78		78		75		216,747,000		20,428,000		9.4%
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7	① 운영 입력값 (파란색 셀 수정)				② 필수인력 및 월 인건비 (계획 정원 기준)				③ 월 손익계산
8	항목	입력값	단위	설명	직종	필요인원	월급여	기본급 합계	구분	월 금액	산정 근거
9	인정 연면적	1,848	㎡	인허가상 실제 사용 가능 면적	시설장	1	4,000,000	4,000,000	가중평균 일 수가	87,832	등급비중×수가
10	1인당 필요 연면적	23.6	㎡	정원 산정용 가정	사무국장	1	3,200,000	3,200,000	시설급여 매출	197,622,000	입소자×일수가×일수
11	계획 정원	78	명	면적상 최대정원 이내 입력	사회복지사	1	2,700,000	2,700,000	비급여 매출	19,125,000	입소자×비급여
12	목표 입소율	96.2%	%	정상 운영 목표	계약의사	1	800,000	800,000	청구 회수 개선	0	시설급여×개선율
13	1등급 비중	40.0%	%	합계 100%	간호(조무)사	4	3,000,000	12,000,000	총매출	216,747,000	급여+비급여+개선
14	2등급 비중	35.0%	%	합계 100%	물리·작업치료사	1	2,800,000	2,800,000	인건비·위탁비	158,444,000	기본급+부담+위탁
15	3~5등급 비중	25.0%	%	합계 100%	요양보호사	38	2,500,000	95,000,000	식재료비	19,125,000	입소자×식재료비
16	1등급 일 수가	93,070	원	시설급여 일 수가	사무원	1	2,500,000	2,500,000	기타 변동비	9,750,000	입소자×변동비
17	2등급 일 수가	86,340	원	시설급여 일 수가	영양사	0	2,800,000	0	고정 운영비	9,000,000	고정비-절감액
18	3~5등급 일 수가	81,540	원	시설급여 일 수가	조리원	0	2,500,000	0	총 운영비	196,319,000	전체 운영비
19	월 평균 이용일	30	일	월 환산	위생원	0	2,400,000	0	월 운영잉여	20,428,000	금융비용·세금 전
20	월 비급여/인	255,000	원	식비 등 실제 기준 입력	관리인	1	2,800,000	2,800,000	운영잉여율	9.4%	운영잉여÷매출
21	청구 회수 개선율	0.0%	%	누락 방지·가산 포함 보수 입력	기본급 합계			125,800,000	연 운영잉여	245,136,000	월 운영잉여×12
22	인건비 추가부담률	18.0%	%	4대보험·퇴직·연차·대체인력
23	급식·세탁 위탁비	10,000,000	원/월	실제 견적 입력	※ 부족 산정을 방지하기 위해 인력은 평균 입소자가 아닌 계획 정원 기준입니다. 영양사·조리원·위생원은 적법한 위탁을 전제로 0명 처리합니다.
24	식재료비/인	255,000	원/월	위탁료와 중복 여부 확인
25	기타 변동비/인	130,000	원/월	소모품·의료·프로그램 등
26	고정 운영비	11,000,000	원/월	공과금·보험·관리비 등
27	절감 목표액	2,000,000	원/월	공동구매·에너지 절감
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29	④ 자동 계산값				사용 방법 및 적용 유의사항
30	평균 입소자	75	명	계획정원×입소율	1. 파란색 입력셀에 대상 건물과 실제 운영 가정을 입력합니다.
31	면적상 최대정원	78	명	연면적÷1인당 면적	2. 계획 정원은 면적상 최대정원 이하로 설정하고, 침실·복도·소방·승강기·주차 등 인허가 조건을 별도 확인합니다.
32	등급 비중 합계	100.0%	%	100% 확인	3. 위탁비와 식재료비가 한 견적에 함께 포함되면 중복 계상되지 않도록 해당 입력값을 조정합니다.
33	월 운영잉여	20,428,000	원	금융비용·세금 전	4. 본 수익은 금융비용·법인세·취득비·리모델링비를 제외한 정상운영 기준입니다.
34	연 운영잉여	245,136,000	원	월 운영잉여×12	5. 노인복지법 시행규칙 별표 4와 2026년 장기요양급여 기준을 참고했으며, 개원 시점 최신 기준과 관할기관 판단을 우선합니다.
35					6. 본 자료는 초기 사업성 검토용이며 실제 인허가, 매출 또는 수익을 보장하지 않습니다.
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