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PAPEL DE TRABAJO AUDITORÍA - GESTIÓN DE
LOGÍSTICA E INVENTARIOS
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DESCRIPCIÓN
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Esta hoja documenta el resultado de la evaluación del control definido en el programa de auditoría de la Gestión de logística e inventarios y podrá documentar las diferentes pruebas.

*Este documento puede ser realizado por el Senior pero aprobado por el Director Ejecutivo de Auditoría - DEA.
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INSTRUCCIONES DE USO
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En este documento encontrará una serie de hojas con el nombre de "Prueba", que son definidas por cada proceso. Estas pruebas están compuestas por secciones para un mejor entendimiento. Por ello, a continuación encontrará una breve explicación de cada una:
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PAPEL DE TRABAJO
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1.En el recuadro de Información a solicitar deberá diligenciar la información para ejecutar la prueba y quién es la persona responsable del área a auditar
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2.En el recuadro del programa de trabajo encontrará la actividad o pruebas de auditoría, así como también visualizará el objetivo de dicha prueba
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3.En el recuadro del Riesgo clave encontrará y podrá diligenciar el riesgo clave identificado y además podrá visualizar en el recuadro "Control a probar" el control correspondiente al riesgo. Estas opciones pueden ser modificadas
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4.En el alcance de la prueba, podrá visualizar o diligenciar el enfoque y período del alcance
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5.En la lista desplegable de Tipo de prueba a realizar, podrá seleccionar si la prueba es analítica, de controles, RPA, etc.
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6.Lateral a la información encontrará una lista desplegable donde debe calificar el riesgo inherente de la prueba
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7.Se recomienda utilizar las marcas de auditoría para la documentación de esta hoja
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