ABCDEFGHIJKLMNOPQRSTUVWXYZ
1
COMPAÑÌA:
MAERSK GUATEMALA
2
CEDULA:
Programa de Auditoria
AuditorFechaPT
3
AREA:
FORMALIDADES DE LIBROS Y REGISTROS
Hp.S. Limaago-14U
4
PERIODO AUDITORIA:
Enero a junio 2014
Rp.ago-14
5
Objetivos:
6
7
1
Que los Libros existan
3
Que encuentren impresos adecuadamente
8
2
Que los Libros sean propiedad de la empresa
4
Que las autorizaciones y habilitaciones esten vigentes
9
10
11
Periodos impresosStikers y hojasREFTIEMPO
12
Procedimientos:StatusImpresiónAnteriores201220132014AutorizadasUtilizadasExistenciasObservacionesPTAuditorPlaneadoEjecutado
13
1)
Impresión de Libros:
14
1.1)
Estados Financieros Firmados
ProcesoAnualNo ImpresoFebreroEneroFebrero1055
15
(Art. 368 Código Comercio)
16
17
1.2)Diario Proceso
Mensual/Anual
No ImpresoEneroEneroCompleto1055
18
(Art. 368 Código Comercio)
19
20
1.3)MayorProceso
Mensual/Anual
No ImpresoEneroEneroCompleto1055
21
(Art. 368 Código Comercio)
22
23
1.4)InventarioProcesoAnualCompletoEneroEneroCompleto1055
24
(Art. 368 Código Comercio)
25
26
1.5)
Acciones y Accionistas
ProcesoAnualNo ImpresoEneroEneroCompleto1055
27
(Art. 125 Código Comercio)
28
29
1.6)ActasProcesoAnualNo ImpresoEneroEneroCompleto1055
30
(Art. 153 Código Comercio)
31
32
1.7)ComprasProcesoMensualNo ImpresoEneroEneroCompleto1055
33
(Art. 37 Ley del IVA
34
35
1.8)VentasProcesoMensualNo ImpresoEneroEneroCompleto1055
36
(Art. 37 Ley del IVA
37
38
39
40
AVANCE DE LA AUDITORIA E INFORMACION DE LA EJECUCION
41
StatusTareas%
Tiempos
HH
42
Proceso5100%
Presupuestado
 -
43
Finalizado
00%
Ejecutado
 -
44
No iniciado
00%
45
Total Tareas
5100%
Deficit de tiempo
 -
46
47
48
Versiones y Actualizaciones:
49
1ra
SL: 16 Nov 2014
50
2da
SL: 17 Nov 2014
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
Diccionario:
62
63
Status:
64
Proceso
65
Finalizado
66
No iniciado
67
68
69
70
71
72
73
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75
76
77
78
79
80
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99
100