แนวทางประเมินต้นทุน-รายรับ-ของรายวิชา/ชุดวิชา (Module) ในระบบ PSU NEXT-U

	A	B	C	D	E	F
1	แนวทางประเมินต้นทุน-รายรับ ของรายวิชา/ชุดวิชา (Module) ในระบบ PSU NEXT-U
2	หลักสูตร Non-degree
3	คณะมนุษยศาสตร์และสังคมศาสตร์ มหาวิทยาลัยสงขลานครินทร์
4
5	คำชี้แจงทั่วไป
6	1) รายวิชาหรือชุดวิชาที่เปิดให้บุคคลภายนอกนั้น การเป็นที่รู้จักและ/หรือผลตอบแทนสุทธิเป็นบวก ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับธรรมชาติของหลักสูตรและ/หรือความเต็มใจจ่ายของผู้เรียน
7	2) แนวทางการประเมินต้นทุน-รายรับ อยู่บนพื้นฐานของประกาศที่เกี่ยวข้อง และการประมาณการโดยความเห็นชอบของกรรมการประจำส่วนงาน
8	3) หลักการโดยรวมอยู่บนพื้นฐานของการแชร์ต้นทุนและผลประโยชน์ ทั้งที่เป็นตัวเงินและไม่เป็นตัวเงิน ระหว่างหลักสูตร คณะ และมหาวิทยาลัย
9	4) รูปแบบตารางคำนวณทำขึ้นเพื่ออำนวยความสะดวกให้กับหลักสูตรและเพื่อให้เป็นรูปแบบเดียวกันทั้งคณะฯ
10
11	คำชี้แจงประกอบการคำนวณ
12	1) เซลล์สีเหลือง		หลักสูตร/คณะผู้สอนสามารถปรับตัวเลขได้ตามข้อเท็จจริงหรือตามความเหมาะสม
13	2) เซลล์สีน้ำเงิน		ตัวเลขมีค่าเป็นบวกมากคือมีกำไรมาก
14	3) เซลล์ที่ไม่มีสี		ไม่ต้องปรับแก้
15
16
17	ส่วนที่ 1. ตัวแบบการคำนวณต้นทุน-รายรับของหลักสูตร Non-degree/หรือชุดวิชาในหลักสูตรที่เปิดให้ผู้เรียนภายนอก
18	Course/Module: Communicative French I				หมายเหตุ
19	จำนวนหน่วยกิต	6			กำหนดโดยหลักสูตร/คณะผู้สอน
20	จำนวนชั่วโมงสอน (ชั่วโมง)	90			กำหนดโดยหลักสูตร/คณะผู้สอน (ขึ้นอยู่กับจำนวนหน่วยกิตของหลักสูตร/ชุดวิชา)
21	จำนวนผู้เรียนต่อรุ่น (คน)	30			จุดคุ้มทุน 20 คน
22	รูปแบบการสอน	Online			โปรดเลือกรูปแบบการสอน Online หรือ Onsite
23	อัตราค่าเล่าเรียนของรายวิชา/ชุดวิชา (บาท/คน)	500			Onsite และ Hybrid 1000 บาท/คน/หน่วยกิต , Online 500 บาท/คน/หน่วยกิต
24
25	รายการ		หน่วย	ราคา (ค่าตอบแทนผู้สอน)	รวม	หมายเหตุ
26	ต้นทุนดำเนินการ (บาท/รุ่น)
27		ค่าสอน	90	400	36,000.00	ป.ตรี 400 บาท/ชม. และ บัณฑิตศึกษา 540 บาท/ชม.
28	รวมต้นทุนดำเนินการ (บาท/รุ่น)				36,000.00
29	รายรับรวม(บาท)				90,000.00	<= จำนวนหน่วยกิต x จำนวนผู้เรียน x ค่าลงทะเบียนต่อคน
30	ส่วนแบ่งมหาวิทยาลัย (บาท/รุ่น)				1,350.00	<= ตามประกาศมหาวิทยาลัย (1.5%)
31	ส่วนแบ่งวิทยาเขต (บาท/รุ่น)				2,250.00	<= ตามประกาศมหาวิทยาลัย (2.5%)
32	ส่วนแบ่งส่วนงาน (บาท/รุ่น)				9,900.00	<= ตามประกาศมหาวิทยาลัย (11%)
33	ส่วนแบ่งคณะฯ (บาท/รุ่น)				10,800.00	<= ตามประกาศคณะฯ (Online 12% และ Onsite 20%) ซึ่งรวมค่าน้ำ ค่าไฟ ค่าอื่น ๆ
34	ส่วนแบ่งกองทุนวิจัยคณะ (บาท/รุ่น)				4,500.00	<= ตามประกาศคณะฯ (5%)
35	ส่วนแบ่งผู้จัดการ (บาท/รุ่น)				4,500.00	<= ตามประกาศคณะฯ (5%)
36	รายได้ของอาจารย์ผู้สอน ส่วนที่เหลือจากส่วนแบ่ง				20,700.00	<= ถ้าตัวเลขอยู่ในวงเล็บ คือ ยอดเงินติดลบ
37
38	ส่วนที 2. สรุปประมาณการต้นทุน-รายรับ และดัชนีชี้วัดขั้นต้น
39	Course/Module: Communicative French I
40	จำนวนชั่วโมงสอน (ชั่วโมง)			90
41	จำนวนผู้เรียนต่อรุ่น (คน)			30	** กรอกในข้อ 14.2 ของระบบ
42	อัตราค่าเล่าเรียนของรายวิชา/ชุดวิชา (บาท/คน)			500.00	** กรอกในข้อ 13 ของระบบ
43	ต้นทุนดำเนินการ (บาท/รุ่น)
44	ค่าสอน		36,000.00
45	รวมต้นทุนดำเนินการ (บาท/รุ่น)		36,000.00
46
47	ดัชนีชี้วัดขั้นต้น
48	รายรับรวม (บาท/รุ่น)		90,000.00
49	ส่วนแบ่งมหาวิทยาลัย (บาท/รุ่น)		1,350.00
50	ส่วนแบ่งวิทยาเขต (บาท/รุ่น)			2,250.00
51	ส่วนแบ่งส่วนงาน (บาท/รุ่น)			1,350.00
52	ส่วนแบ่งคณะฯ (บาท/รุ่น)			10,800.00
53	ส่วนแบ่งกองทุนวิจัยคณะ (บาท/รุ่น)			4,500.00
54	รายรับผู้จัดการรายวิชา/ชุดวิชา (บาท/รุ่น)			4,500.00
55	รายรับอาจารย์ผู้สอนทั้งหมด (บาท/รุ่น)		56,700.00
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100