ABCDEFGHIJKLMNOPQRSTUVWXYZ
1
ОТЧЕТ ЗА ИЗПЪЛНЕНИЕ НА БЮДЖЕТА на Софийска адвокатска колегия за 2021 г.
2
ОБЩА ФИНАНСОВА РАМКАБюджет 2021 г.Изпълнение до 31.12.2021Процент изпълнение
3
Раздел I. ПРИХОДНА ЧАСТ
4
А. Постъпления от наличности към 01.01.2021 г. - лв.
5
Б. Очаквани приходи за 2021 г.
6
1.Дължим членски внос - постъпления за 2021 г., от които 776,550.00 лв. 569,639.00 лв.73.36%
7
1.1. - за текущата година - изчислен при 5750 адвокати* 621,000.00 лв. 554,408.00 лв.89.28%
8
1.2. - постъпления от несъбран членски внос от минали години ** 155,550.00 лв. 15,231.00 лв.9.79%
9
2. Встъпителни вноски 350,000.00 лв. 307,150.00 лв.87.76%
10
3. Приходи от правна помощ (плащания по чл. 19 от ЗПП) 130,000.00 лв. 182,643.00 лв.140.49%
11
4.Отчисления от събиран членски внос към ВАдвС 152,288.00 лв. 137,646.00 лв.90.39%
12
4.1. - за текущата година - изчислен при 5 750 адвокати 138,000.00 лв. 129,690.00 лв.93.98%
13
4.2. - постъпления от отчисления за несъбран членски внос от минали години 14,038.00 лв. 7,760.00 лв.55.28%
14
4.3. - постъпления от възстановяване на транзакционни такси, удържани за сметка на САК при разплащания чрез Борика и epay през сайта на ВАдвС 250.00 лв. 196.00 лв.78.40%
15
5. Приходи от административни услуги 12,000.00 лв. 19,097.00 лв.159.14%
16
6. Приходи от наеми на кантори в Търговски дом, бул. „Витоша" № 1а 47,708.00 лв. 48,389.00 лв. 101.43%
17
6.1. - Приходи от наеми за текущата година 43,000.00 лв. 44,923.00 лв. 104.47%
18
6.2. - приходи от неплатени наеми за предходни години 4,708.00 лв. 3,466.00 лв. 73.62%
19
7. Приходи от ОД Лозенец *** 180,000.00 лв. 127,646.00 лв. 70.91%
20
8.Приходи от Хижа Витоша**** 24,747.00 лв. 9,732.00 лв. 39.33%
21
9.Приходи от продажба на транспортни средства***** 10,000.00 лв. 12,722.00 лв. 127.22%
22
10. Приходи от ксерокс 7,050.00 лв. 5,427.00 лв. 76.98%
23
11.Приходи от разноски по дисциплинарни дела и дисциплинарни наказания 30,000.00 лв. 21,086.00 лв. 70.29%
24
ОБЩО ПРИХОДИ:
 1,720,343.00 лв. 1,441,177.00 лв. 83.77%
25
ЗАБЕЛЕЖКИ към приходната част:
26
*) С Решение от 02.02.2021 г. на Софийски адвокатски съвет, адвокатите от САК са освободени от плащане на членски внос за м. март, април и май 2021 г., поради което планираните приходи от членски внос са за 9 месеца. В броя авокати, на база на които е прогнозиран прихода, не се включват адвокатит, освободени от задължение за плащане на членски внос - майки с деца до 2 г. възраст; адвокати, навършили 75 г. с адвокатска практика над 40 години; адвокати, временно преустановили упражняване на професията по здравословни причини
27
**) В предложения проекто-бюджет, приет на Събранието на САК на 25.04.2021 г., предвидените общи приходи от членски внос от минали години са 155 550 лв. поради грешка, като действителния размер на несъбрания членски внос от минали години към 01.01.2021 г. е в размер на 15 555 лв., в съответствие с което е направена корекция на перо 1 от Отчета за Бюджета, както и на общата сума на предвидените Приходи.
28
***) Планираното увеличение на приходите за ОД Лозенец спрямо 2020 г. и прехдоните години е въз основа на взето решение на Съвета на САК от 16.04.2021 г. за увеличаване на цените за ползване на почивната база, които не са променяни от 27.03.2012 г. Въз основа на Решение на Съвета на САК от 02.06.2021 г. е предвидено, че заплащането на суми в определен срок преди началото на съответната смяна, ще бъде с 10 % отстъпка от цените. В резултат на това на практика всички постъпления през 2021 г. са с 10% по-ниски от планираната цена в Проекто-бюджета.
29
****) Планираното увеличение на приходите от Хижа "Витоша" е в резултат на Съвета на САК от 16.04.2021 г. за увеличаване на цените за ползване на почивната база, които не са променяни повече от 5 години. Значителното неизпъление на приходите в това перо се дължи на невъзможността Хижа "Адвокат" да бъде ползвана в обичайно най-активните месеци за ползване - юни-септември 2021 г.
30
*****) На 16.04.2021 г. на основание чл. 89, т. 10 от ЗА и при обсъждане на проекто-бюджета за 2021 г. и анализ на разходите за поддръжка на транспортни средства, адвокатския съвет на основание чл. 89, т. 10 ЗА взе решение за продажба на притежаваните от Софийска адвокатска колегия моторни средства лек автомобил Ягуар и лек авмотобил Хонда Шатъл, поради което в приходната част на бюджета е предвиден приход от продажба на транспортни средства.
31
32
Раздел II. РАЗХОДНА ЧАСТБюджет за 2021 г.Изпълнение на бюджета до 31.12.2021Процент изпълнение
33
34
В. Чисти разходи
(не водят до трансформация на паричното имущество, респ. нямат нито парична, нито друга имуществена възвращаемост)
35
1. Разходи за персонал (без ОД Лозенец, Хижа "Витоша" и "Правна помощ") 492,000.00 лв. 385,406.00 лв. 78.33%
36
1.1.Разходи по трудови договори и други плащания по КТ за служителите на САК 382,000.00 лв. 298,759.00 лв. 78.21%
37
1.2.Разходи за здравно и социално осигуряване 76,000.00 лв. 58,362.00 лв. 76.79%
38
1.3.Социални разходи за служителите (ваучери за храна, карти за градски транспорт, лични предпазни средства): 34,000.00 лв. 28,285.00 лв. 83.19%
39
2.Разходи за граждански договори32,000.00 лв.30,679.00 лв.95.87%
40
3.Командировъчни разходи 4,000.00 лв. 1,731.00 лв. 43.28%
41
3.1.Командировъчни разходи в страната 2,000.00 лв. 768.00 лв. 38.40%
42
3.2.Командировъчни разходи в чужбина 2,000.00 лв. 963.00 лв. 48.15%
43
4.Разходи за адвокатски съвет, от които: 114,660.00 лв. 94,331.00 лв. 82.27%
44
4.1.Възнаграждения на Председател и Секретар до 28.02.2021 г. 17,130.00 лв. 17,130.00 лв. 100.00%
45
4.2.Осигуровки за възнаграждения на Председател и Секретар до 28.02.2021 г. 3,530.00 лв. 3,530.00 лв. 100.00%
46
4.3.Възнаграждения за членовете на адвокатски съвет от 01.05.2021 г.*, от които: 94,000.00 лв. 73,671.00 лв. 78.37%
47
4.3.1.Възнаграждения на Председател, Заместник-председател, Секретар и заместващ секретаря от 01.05.2021 г. до 31.12.2021 г. 60,000.00 лв. 50,400.00 лв. 84.00%
48
4.3.2.Възнаграждения за членове на съвета от 01.05.2021 г. 34,000.00 лв. 23,271.00 лв. 68.44%
49
5.Разходи за мероприятия и събития на САК: 110,000.00 лв. 56,573.00 лв. 51.43%
50
5.1.Разходи за общо събрание на САК 55,000.00 лв. 48,093.00 лв. 87.44%
51
5.2.Разходи за семинари и обучения 50,000.00 лв. 8,480.00 лв. 16.96%
52
5.3.Разходи за други мероприятия 5,000.00 лв. 0.00%
53
6.Разходи за финансова помощ за адвокати в тежко здравословно състояние и помощи при раждане на дете 60,000.00 лв. 52,900.00 лв. 88.17%
54
7.Консумативни разходи за офисите на САК 130,000.00 лв. 201,255.00 лв. 154.81%
55
8.Разходи за ремонти - кантори в търговски дом, участие в ремонт на общи части в Търговски дом 25,000.00 лв. 6,222.00 лв. 24.89%
56
9Разходи за местни данъци и такси 13,100.00 лв. 6,225.00 лв. 47.52%
57
10Разходи за членски внос в международни организации и международни мероприятия 6,000.00 лв. 2,062.00 лв.34.37%
58
11.Разходи за програмни продукти (правно-информационни системи Апис и Сиела), предоставени за ползване на членове на САК за 2021 г. по сключени Договори 22,000.00 лв. 32,278.00 лв. 146.72%
59
12.Разходи за групова застраховка "Професионална отговорност" 32,000.00 лв. 28,238.00 лв. 88.24%
60
13.Разходи за администриране на правна помощ (в т.ч. административни, режийни, ФРЗ на служители в звено "Правна помощ" и осигуровки) 130,000.00 лв. 119,262.00 лв.91.74%
61
13.1.Разходи за заплати и осигуровки 99,000.00 лв. 89,383.00 лв.90.29%
62
13.2.Консумативи и административни разходи 31,000.00 лв. 29,879.00 лв.96.38%
63
14.Разходи за здравна профилактика на Членове на САК, социални, културни и спортни дейности 30,000.00 лв. 21,579.00 лв.71.93%
64
15.Разходи за софтуерни разработки и продукти - интернет сайт на колегията, система за електронно гласуване, софтуерни продукти, ИТ одит и др. 90,000.00 лв. 21,825.00 лв.24.25%
65
16.Разходи за бази на САК (в т.ч. административни, режийни, ФРЗ , осигурителни вноски, ремонти и други разходи) 249,000.00 лв. 208,776.00 лв.83.85%
66
16.1.Оздравителен дом на САК - с. Лозенец 184,000.00 лв. 148,709.00 лв.80.82%
67
16.1.1.Консумативни разноски 55,000.00 лв. 48,418.00 лв.88.03%
68
16.1.2.Разходи за работна заплата и осигуровки на служителите 94,000.00 лв. 91,082.00 лв.96.90%
69
16.1.3.Разходи за текущи ремонти 35,000.00 лв. 9,209.00 лв.26.31%
70
16.2.Хижа "Адвокат" - планина Витоша 65,000.00 лв. 60,067.00 лв.92.41%
71
16.2.1.Консумативни разноски 20,000.00 лв. 27,572.00 лв.137.86%
72
16.2.2.Разходи за работна заплата и осигуровки на служителите 35,000.00 лв. 28,498.00 лв.81.42%
73
16.2.3.Разходи за текущи ремонти 10,000.00 лв. 3,997.00 лв.39.97%
74
17.Разходи за обезпечаване на дейността на Дисциплинарен съд 10,000.00 лв. 10,000.00 лв.100.00%
75
18.Разходи за обезпечаване на дейността на Контролен съвет при САК 10,000.00 лв. 0.00%
76
19.Банкови такси и комисионни 6,000.00 лв. 4,557.00 лв.75.95%
77
Г. РАЗХОДИ, водещи до трансформация на имущество
78
20.Разходи за придобиване на материално имущество и инвентар 40,000.00 лв. 1,662.00 лв.4.16%
80
21.Разходи за библиотека и библиотечен фонд 10,000.00 лв. 4,700.00 лв.47.00%
81
Д. Резервен фонд
82
22.Други непредвидени разходи ** 50,000.00 лв. 9,760.00 лв.19.52%
83
ОБЩО РАЗХОДИ:
 1,665,760.00 лв. 1,300,021.00 лв.78.04%
84
БЮДЖЕТЕН РЕЗУЛТАТ :
141,156.00 лв.
85
В резултат на предприетите мерки от Съвета на САК за оптимизиране на разходите на колегията, въпреки освобождаването на адвокатите от САК от задължение за плащане на членски внос за 3 месеца, резултатът е положителен - налице е превишение на приходите над разходите (бюджетен излишък) в размер на 141 156 лв.
86
ЗАБЕЛЕЖКИ към разходната част:
87
*) С решение от 31.03.2021 г. адвокатският съвет е решил да не се изплащат възнаграждения на Председателя и секретаря до 31.03.2021 г., както и заседателни възнаграждения на членовете на съвета за същия период. При изготвянето на проекто-бюджета и обсъждането му, е предвидено възнаграждения да не бъдат изплащани и за м. април 2021 г.
88
89
90
**) Непредвидени разходи - подмяна на бойлер и хладилници на х.Витоша, както и закупуване и монтаж на климатици за помещения на САК в гр. София, Търговски дом (за Библиотека и споделен офис и за Регионален център за консултиране)
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101