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INSTRUCTIVO
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Seguimiento al Mapa de Riesgos de Corrupción
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El Jefe de Control Interno o quien haga sus veces, o quien haga sus veces, debe adelantar seguimiento a la gestión de riesgos de corrupción, (tercera línea de defensa) En este sentido es necesario que se adelante seguimiento a la gestión de riesgos de corrupción y la efectividad de los controles incorporados en el Mapa de Riesgos de Corrupción.
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Se deben adelantar tres (3) seguimientos, así:
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•    Primer seguimiento: Con corte al 30 de abril. En esa medida, la publicación deberá surtirse dentro de los diez (10) primeros días del mes de mayo.
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•    Segundo seguimiento: Con corte al 31 de agosto. La publicación deberá surtirse dentro de los diez (10) primeros días del mes de septiembre.
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•    Tercer seguimiento: Con corte al 31 de diciembre. La publicación deberá surtirse dentro de los diez (10) primeros días del mes de enero.
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Seguimiento
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Diligencie:
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Entidad: ____________________________
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Responsable:_________________________(Jefe de la oficina de Control Interno, o quien haga sus veces)
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Seguimiento N°: ______________________ (Primero, segundo o tercero)
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Fecha de publicación ___________________
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Para el primero, segundo o tercer seguimiento diligencie las siguientes formatos:
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1)             Seguimiento
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¿Se adelantó seguimiento al Mapa de Riesgos de Corrupción?
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SINO
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Indique si se adelantó seguimiento al Mapa de Riesgos de Corrupción, en la siguiente matriz
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2)             Riesgos de corrupción:
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Se diligencia en el primer seguimiento que se efectué y en los demás cuando sea necesario. Es decir, si se incluye o modifica algún riesgo de corrupción.
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Columna 2
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§  Señale con un X en la columna 2 (Riesgos de Corrupción) si el riesgo es claro y preciso y cumple con los parámetros para determinar que es de corrupción.
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§  Señale con una X, en las columnas 3 a 11 el proceso que contiene el riesgo de corrupción (R1, R2, R3…)
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3)             Causas: Se diligencia en el primer seguimiento que se efectué y en los demás cuando sea necesario. Es decir, si se incluye o modifica un riesgo que afecta la causa, o si se introduce o cambia alguna causa.
§  Señale con una X si la causa principal del riesgo de corrupción se encuentra claramente identificada.
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4)             Controles:
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Se realiza en el primer, segundo y tercer seguimiento
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Responda los siguientes interrogantes, señalando con una X en la casilla correspondiente:
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4.1) Se analizaron los controles:




4.2)   Efectividad de los controles: 4.3)   Responsables de los controles:
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4.4)Periodicidad de los controles:4.5)Evidencia de los controles:4.6) Acciones propuestas: En el evento de haber contestado NO, a alguna de las preguntas numeradas 4.2 (efectividad de los controles), 4.3 (responsables de los controles), 4.4, (periodicidad de los controles) y 4.5, (evidencias de los controles) indique si propuesto acciones
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5)      Acciones de mejora      
6)             Mejoraron los controles:
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Señale con una X si han mejorado los controles
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Señale con una X si se enunciaron acciones de mejora
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7)             Alertas
8)             Observaciones:
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Señale con una X si:
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§  Se activaron alertas tempranas para evitar la ocurrencia del riesgo de corrupción.
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§  Si después de la ocurrencia del riesgo de corrupción de implementaron correctivos orientados a evitar que se presenten de nuevo.
Señale los comentarios, inquietudes u observaciones, si los tiene.
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§  Informe el número de alertas que se convirtieron en casos de corrupción.